KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET. Az Egység Központ Egyesület évi egyszerűsített éves beszámolójához

Átírás

1 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Az Egység Központ Egyesület évi egyszerűsített éves beszámolójához A kiegészítő mellékletet az alábbi szerkezettel és a számviteli törvényben előírt tartalommal készítjük el: I. Általános információk II. A számviteli politika fő elemei III. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések IV. Az eredmény kimutatásához kapcsolódó kiegészítések V. Egyéb kiegészítések VI. Jelentés a célok és programok megvalósításáról I. Általános információk A vállalkozás neve: Egység Központ Egyesület Székhelye: Budapest, Hankóczy Jenő u. 35. Cégbejegyzés száma: Főv.Törvényszék 13.Pk /2012/6. Mérlegkészítés forduló napja: december 31. A társaság felelős vezetője: Sághy Enikő Elnök Az egyesület képviselői: Sághy Enikő Elnök 1022 Budapest, Hermann Ottó u. 2/c. Galgóczi Zsuzsanna első alelnök1028 Budapest, Hidegkúti út ajtó Latinovits Dóra második alelnök 1022 Budapest, Alvinci út 34. 2/6. Sághy Enikő önállóan, Galgóczi Zsuzsanna és Latinovits Dóra együttesen jogosultak az egyesület képviseletére. Az egyesület tagjai: Benkő István Molnár Anita Bodoglári Boglárka Pádár Bernadett Bodor Eszter Sághy Enikő elnök Forgó Ferenc Szakos Péter Galgóczi Zsuzsanna alelnök Szűcs-Farkas Lilla Gyugos Mónika Törőné Fehér Marianna Illy Gábor Varga Patrícia Latinovits Dóra alelnök Vági Enikő László Judit Virbling János Molnár Ákos

2 Önkéntes dolgozók: Vezetőség: Sághy Enikő elnök Latinovits Dóra alenök Galgóczi Zsuzsanna alelnök dolgozók: Benkő István Bodoglári Boglárka Bodor Eszter Czár Mariann Fekecs Boglárka Forgó Ferenc Godó Anna Gyugos Mónika Jánosházi Beáta Pádár Bernadett Pintér József Recska Tünde Sütő Mária Szabó Viktória Szakos Péter Széll Gábor Szmodis Krisztina Szűcs-Farkas Lilla Varga Patrícia Vági Enikő Virbling János Az egyesület tevékenységei: - M.n.s.egyéb közösségi, társadalmi tevékenység, (főtevékenység) - Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése, - Sport, szabadidős képzés - Kulturális képzés - M.n.s.egyéb oktatás - Egyéb humán-egészségügyi ellátás - előadó-művészetet kiegészítő tevékenység - Sportlétesítmény működtetése - Sportegyesületi tevékenység - Testedzési szolgáltatás - Egyéb sporttevékenység - Fizikai közérzetet javító szolgáltatás - Hangfelvétel készítése, kiadása - Adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás Az egyesület március 28-án alakult, melyet a Fővárosi Törvényszék bejegyzett án. NAV én adott adószámot az egyesületnek. Az Egység Központ Egyesület kettős könyvvezetéssel alátámasztott egyszerűsített éves beszámolójának mérlegét, illetve eredmény-levezetését a Számviteli törvény, illetve a 224/ (XII.19.) Kormányrendelet előírásainak megfelelően készíti el.

3 II. A számviteli politika fő elemei: Az egyesület számviteli politikája a számviteli törvényben meghatározott lehetőségeknél az alábbi elveket rögzítette: - Mérlegkészítés időpontja: a gazdasági évet követő év május 31-e. - Az eszközök értékelése: A befektetett eszközök közé azokat az eszközöket soroltuk, amelyek egy évnél hosszabb ideig szolgálják a vállalkozási tevékenységet. Befektetett eszközöknek tekintjük: - az immateriális javakat ( szellemi termékek, vagyoni értékű jog), - a tárgyi eszközöket, ezen belül ingatlanokat, műszaki berendezéseket (az igazgatás területén üzemelő gépek, berendezések, járművek), - a befektetett pénzügyi eszközöket, társaságokban lévő részesedéseket, az egy évnél hosszabb lejáratra szóló vásárolt értékpapírokat, lakásépítési és egyéb kölcsönök azon részét, amelyek lejáratából még van egy év hátra. A befektetett eszközöket beszerzési áron tartjuk nyilván, azok értékét a mérlegben az értékcsökkenés, illetve értékvesztés figyelembe vételével számított nettó értéken értékeljük. A forgóeszközök közül a vásárolt készleteket azonnal költségként számoljuk el, és év végén leltár alapján állapítjuk meg a készlet értékét. A követeléseket a mérlegkészítésekor a vevők (adósok) által elismert és bizonylatolt (számlázott általános forgalmi adót is tartalmazó) összegben tartjuk nyilván), illetve értékeljük. A kétes és fizetési határidőre nem rendezett vevőkövetelésekre év végén a számviteli törvény, illetve a számviteli politikában rögzített elveknek megfelelően céltartalékot képezünk. Az egyéb követeléseket a mérlegben szerződés szerinti értéken tartjuk nyilván. A pénzeszközöket (készpénzt, rövid lejáratú bankbetéteket) a számlakivonattal, illetve leltárakkal egyezően, könyvszerinti értéken tartjuk nyilván és a mérlegben ezen az értéken mutatjuk ki. Az aktív időbeli elhatárolásokat a mérlegben a bizonylatokkal alátámasztva, könyvszerinti értéken vesszük figyelembe. Források értékelése: A források között nyilvántartott - saját tőkét (jegyzett tőke, eredménytartalék, mérleg szerinti eredmény) - céltartalékot, - a kötelezettségeket - passzív időbeli elhatárolásokat könyv szerinti értéken tartjuk nyilván, illetve a mérlegben ezen az értéken mutatjuk ki. A kötelezettségeket- lejárattól függően- hosszú és rövid lejáratú kötelezettségekre bontjuk. Az értékcsökkenési leírás elszámolása: A terv szerinti értékcsökkenési leírást lineárisan, a számviteli politikában szabályozott módon

4 állapítjuk meg. A Ft értékhatár alatti tárgyi eszközöknél, a használatba vételkor az eszköz teljes beszerzési értékét értékcsökkenési leírásként számoljuk el. Céltartalék képzés: A vevőköveteléseknél, a mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg nem rendezett követelések állományát figyelembe véve, egyedi elbírálások alapján képezünk céltartalékot. A leltározás rendje: Az egyesületnél az analitikus és szintetikus számlák folyamatosan rögzítik az eszközök mennyiségében és értékében bekövetkezett változásokat. A mérleg fordulónapjával az analitikus főkönyvi nyilvántartások alapján készítünk egyeztető leltárt. A leltár tartalmazza a mennyiségi és értékadatokat is. Eredmény kimutatása: A társaság- számviteli politikájában jóváhagyott módszer szerint- a 224/2000. (XII. 19.) Kormányrendelet előírásai szerint készíti eredmény kimutatását. A számviteli alapelvektől való eltérés ismertetése: A számviteli politikában előírt alapelvektől való eltérést a 2013.évi beszámoló nem tartalmaz.

5 III. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Az Egység Központ Egyesület befektetett eszközeinek értéke, ezen belül az immateriális javak könyv szerinti értéke, a tárgyi eszközök könyvszerinti értéke, befektetettt pénzügyi eszköz. A Társaság az immateriális javak és tárgyi eszközök amortizációját lineáris módszerrel, a használati idő és bruttó érték alapján állapítja meg. A Társaság a 10 alatti egyedi beszerzési értékű eszközöket a beszerzéskor számolja el költségként, ilyen beszerzés a beszámoló évében nem volt. A fentiek figyelembevételével az eszközök alakulását következő táblázat mutatja e Ft-ban. BRUTTÓ érték alakulása eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Immateriális javak szellemi termékek Tárgyi eszközök Beruházások ÖSSZESEN: Értékcsökkenési leírás alakulása Immateriális javak: Szellemi termékek Tárgyi eszközök: Járművek, Gépek, berend Összesen: A társaságnak hosszú lejáratú bankbetéte nincs. Behajthatatlan követelése nincs. A mérlegben szállítói túlfizetés, vevői követelés. Aktív időbeli elhatárolás december 31-én nem volt. Hosszú lejáratú kötelezettségünk nincs. Rövidlejáratú kötelezettségünk nincs Passzív időbeli elhatárolás december 31-én nem volt.

6 IV. Az eredmény-kimutatásához kapcsolódó kiegészítések Az egyesület választott eredmény kimutatása: a. a Kormányrendelet 6. melléklete szerinti eredmény kimutatás. A közhasznú bevétel a tagdíjbevételekből, a 2012.táborozásra gyűjtött adományokból, és további adományokból állnak, melyek egy része névtelen adomány. A közhasznú költségek ezen a tevékenységekhez kapcsolódóan a szokásos üzletmenetsorán felmerülő költség. Közhasznú bevétel Összesen: Adomány magánszemélyektől Támogatás alapítóktól Központi költségvetéstől kapott támogatás Egyéb kapott támogatás (konferencia jegyárai) NAV Szja 1%-os bevétel Közhasznú tevékenység bevétele Tagdíj bevétel Banki kamat Továbbszámlázott rezsi bevétele Közhasznú kiadások összesen: Anyagjellegű ktg Személyi jellegű ráfordítás: Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai: Az egyesület közhasznú eredménye: Az egyesületnek vállalkozásból eredő bevételei és költségei is voltak. Vállalkozási tevékenység árbevétele: Vállalkozási tevékenység anyagjellegű ráfordítása: Az egyesület vállalkozói eredménye: A társasági adó: Az egyesület vállalkozói adózott eredménye: 488 eft eft 913 eft 42 eft 714 eft 0 e Ft 116 eft eft eft 235 eft 25 eft V. Egyéb kiegészítések A Szervezet felépítése: 2012.október 29-től változott, Török Éva képviseleti joga megszűnt, helyette belépett Galgóczi Zsuzsanna képviselő, aki Latinovits Dórával együttesen jogosult az egyesület képviseletére. Sághy Enikő önálló jogosultsága az egyesület képviseletére nem változott. Az Egyesület szervei: a) Taggyűlés b) Elnökség

7 a) A Taggyűlés a tagok összessége, az Egyesület legfelsőbb szerve. A Taggyűlés ülése nyilvános. A Taggyűlésen a jogi személy tagok képviselőjük útján vesznek részt. A Taggyűlést évente egyszer össze kell hívni a hely, az időpont és a napirendi pontok közlésével. A tagnyilvántartásban szereplő tagok részére írásbeli meghívót kell küldeni, akár útján, legalább tíz nappal a Taggyűlés időpontja előtt. A Taggyűlés összehívása az Elnök feladata. A Taggyűlés rendes és rendkívüli lehet. Rendes Taggyűlést az Egyesület évente egyszer tart. Rendkívüli Taggyűlést kell összehívni a tagok legalább egyharmada által aláírt kérelmére, melyben megjelölik az összehívás okát és célját. A Taggyűlést össze kell hívni, ha azt a Fővárosi Bíróság elrendeli. A Taggyűlés határozatképes, ha azon a szavazásra jogosultak 50%-a + 1 fő jelen van. A Taggyűlésről jegyzőkönyvet kell felvenni, amelyet a Taggyűlés elnöke és a Taggyűlésen az elnök által 2 felkért tag hitelesít. b) Az Elnökség Az Egyesület operatív vezetésével kapcsolatos feladatokat a 3 tagú Elnökség látja el. Az Elnökség tagjai az elnök, az első alelnök, a második alelnök. Az elnökségi ülésre annak tárgykörére figyelemmel esetenként további tagok hívhatók meg. Az Egyesület beszámolóját könyvvizsgáló nem ellenőrizte. Az Egyesület tisztségviselői tiszteletdíjban nem részesültek, a tisztségviselők részére költségtérítés nem került kifizetésre. Az egyesület környezetkárosító tevékenységet nem végez. Létszám és béradatok Állománycsoport Átlagos létszám(fő) Bér (eft) Egyéb szem.jell. Ktg. (eft.) Az egyesületnek volt alkalmazottja, 1 fő. Megbízási díjak is kerültek elszámolásra. Főállású -nem fizikai eft Állományon kívüliek -nem fizikai 0 0 Az egyesület vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének értékelése. 1,Eszközök összetétele Záróállomány -befektetett eszközök 0,00 % -forgóeszközök 100,00 % -aktív időbeli elhatárolás 0,00 % Összesen: 100,00 %

8 Források összetétele -saját tőke 100,00 % -kötelezettségek 0,00 % -passzív időbeli elhatárolás 0,00 % Összesen: 100,00 % Az egyesület 2013-ban 913 eft adományt kapott, amely összegek közhasznú tevékenység bevételeként kerültek bele a könyvekbe. Kutatás, kísérleti fejlesztési költség tárgyévben nem merült fel. Környezetvédelmet szolgáló tárgyi eszköz beszerzésére nem került sor, veszélyes hulladékot nem tárol az egyesület. Környezetvédelmi garanciális kötelezettségek fedezetére céltartalék képzés nem történt. VI. Jelentés a célok és programok megvalósításáról Az Egy s Ég Központ Egyesület év során az alábbi célokat és programokat valósította meg: Közgy lések: I. Az első közgyűlésünket án tartottuk, amelynek témái: a év pénzügyi helyzetének ismertetése, a tagdíj befizetések, az Egyesületet érintő szerződések voltak. II. A második közgyűlés én volt, amelynek témái: a év beszámoló elfogadása, tagdíjemelés a kiadások fedezésére. III. A harmadik közgyűlést án tartottuk, melynek témái: és év pénzügyi adatainak megbeszélése az első telephely egyhangú elfogadása: Nagymányokon IV. A negyedik közgyűlést én tartottuk, melynek témái: az Egyesület Alapszabályának módosítása, és egyéb témák. Fióktelephely: Nagy örömünk, hogy létrejött első Fióktelepünk Nagymányokon, melyet Törőné Fehér Marianna vezet. Mariannát és a helyiséget beavattuk, melyben szorgalmasan fogadja a gyermekeket, szüleiket és a hátrányos helyzetű fiatalokat. Szervez különféle programokat, s mint egyéni konzulens közvetít spirituális csatornáján.

9 Itt kívánjuk megjegyezni, hogy a TV2 Süss fel nap! pályázat harmadik díjának nyertese lett Marianna. Gratulálunk! Egyesületi ülések: Az Egyesület belső magjával (Akik az Egyesület életében fontos szerepet töltenek be, döntéseikkel segítik munkánkat ), heti rendszerességgel minden csütörtökön 9 órától egyesületi ülést tartottunk, mely továbbra is folyamatosan tart. Nyílt Nap: Az Egyesület az év folyamán két ízben: án és án Nyílt Napot tartott. Ennek keretében az Alkotótársak ingyenes bemutatót tartottak, munkájukról, képességükről mintegy tanúbizonyságot adtak. Különleges csoportos foglalkozás: Galgóczi Zsuzsanna dolgozóit az A-list szalonból, valamint Dankó Ági dolgozóit a Magenta ruhaszalonból fogadtuk és az Egyesület programjaival megajándékoztuk januárban. Különleges programok: I. Kerekegyházára a Kalandparkba kaptunk meghívást Bodoglári Boglárka és Forgó Ferenc házaspártól án az egész napos programra családokkal érkeztek a meghívottak. Csodálatos képek készültek, melyek igazolják a fergeteges jókedvet, az ellazultságot, a vidámságot. Bogi és Feri szeretetteljes vendéglátásában részesülhettünk, melyért köszönetünk. II. Nagymányokra kaptunk Törőné Fehér Marianntól meghívást. Kis csapatunkkal án látogattunk el, hogy a hátrányos helyzetű fiatalok számára különféle programokkal élményeket adhassunk. Az Egyesület m ködéséhez: Első pályázatunkat én adtuk le, melyet elutasítottak. Az újonnan érkező Alkotótársak, illetve a régi arcok új színeikkel az állandóan megújuló programok keretében mutatkoztak be. A Lélek TV három ízben készített felvételt Sághy Enikő előadásáról és a meditációról. Az elkészült anyagból két részlet került ki a YouTube-ra.

10 A honlapunkat Szakos Péter átszerkesztette, annak új designt adott. Peti segítségével hírlevelünk is egységes szerkezetet kapott végre, melynek felhasználásával tudunk kapcsolatot teremteni a hírlevél olvasóival. Facebook oldalunk is jó kezekbe került, az Egyesület Blogja most van ébredőben. Könyvel t váltottunk az év elején. Nagy örömünkre szolgált, hogy természetgyógyászunk: Denkinger/Molnár Anita életet adott Pannikának. Gratulálunk a Mamának, a Babának és a Papának: Molnár Ákosnak! Oktatási program: A Teremtő Önismeret módszer kiterjesztéséhez első lépésként létrehoztunk egy kis csapatot, melynek tagjaival elindítottuk azt az oktatási programot, amire jelentkezhetnek mindazok, akik az önmegismerést fontosnak tekintik. A program részletei kidologzás alatt vannak. Teremt Önismeret módszer terjesztéséhez: I. Lovász Irén a Pázmány Péter Katolikus Egyetem docense tanulmányt készített Sághy Enikővel a módszeréről. II. Elkészült az évvégén Sághy Enik : Teremt Önismeret Kézikönyve I. rész. (Tipográfia, borító és illusztrációk Latinovits Dóra, Szakos Péter és Enik közös munkája.) Sághy Enik : évi Kalendárium. (A gyönyörű grafika szintén Dóri és Enik műve.) Képez-, melyet Sághy Enikő tart havonta az Alkotótársak számára önmegismerésük csiszolására, a tudás, a stílus, a modor, a tehetség és az illem közös nevezőre hozásához. Eszközök: januárjában adományként kaptunk irattartókat, íróeszközöket, íróasztalt, székeket, gyerekjátékokat, irattartó polcot, könyveket. Házkörüli teend k csoportban:

11 Kertészkedés kerti korlátfestés Mindkét programot közös főzéssel végeztük. Az Egyesület csapata az alábbi eszközökkel valósította meg az alapszabályban leírt célkitűzéseit: Az egyéni konzulensek oldásai, előadásai, beavatásai, csoportos előadások, programok Budapesten és vidéken természetgyógyász, coaching, labirintus coach,, kineziológia, többféle jóga, jobb agyféltekés rajz, bowen technika, kézműves-műhely, tértisztítás, tibeti tálakkal hangterápia, több fajta masszázs, zenei foglalkozás gyermekeknek, összhang, budhista meditáció Óriási köszönet és hála a Dolgozóknak, a Segítőknek, a Szponzoroknak, a Tagoknak, Akik nélkül mindez nem jöhetett volna létre! Óriási köszönet és hála az Erőnek, Aki/Ami adja a hitet, hogy ne adjuk fel, ismét rugaszkodjunk el, kezdjük újra, még ha néha nehéz is a létezés súlya! Kelt, Budapest, 2014 Szeretettel, Egy s Ég Központ Egyesület Elnöksége Sághy Enikő elnök