E L Ő T E R J E S Z T É S

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "E L Ő T E R J E S Z T É S"

Dávid Katona
7 évvel ezelőtt
Látták:

1 IKTATÓSZÁM:055/412/2014. TÁRGY: PÉCS MEGYEI JOGÚ VÁROS ÖNKORMÁNYZATA ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÓDOSÍ TÁSA MELLÉKLET: 6 DB E L Ő T E R J E S Z T É S PÉCS MEGYEI JOGÚ VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÖZGYŰLÉSE június 19I ÜLÉSÉRE ELŐTERJESZTŐ: ELŐTERJESZTÉS KÉSZÍTŐJE: ELŐADÓ: DR. PÁVA ZSOLT POLGÁRMESTER Altorjainé dr. Eisenberg Judit főosztályvezetőhelyettes DR. PÁVA ZSOLT POLGÁRMESTER HIVATALI KOORDINÁTOR: VÉLEMÉNYEZÉSRE MEGKAPTA: BIZOTTSÁGI TÁRGYALÁS: SZÁMA: PÉNZÜGYI ÉS GAZDASÁGI BIZOTTSÁG 186/2014.(06.18.) ILLETÉKES TISZTSÉGVISELŐ: DR. PÁVA ZSOLT POLGÁRMESTER

2 Tisztelt Közgyűlés! Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (Áht.) 34. (1) (4) bekezdésében foglaltak, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (Ávr.) 42. a értelmében a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról (a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítások kivételével) a képviselőtestület dönthet. A képviselőtestület az első negyedév kivételével negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. A költségvetés módosítás tartalmilag és formailag a fentiek figyelembevételével, a törvényi előírásoknak megfelelően készült, Pécs Megyei Jogú Város évi költségvetéséről szóló 1/2014. (II. 10.) rendelete (a továbbiakban: költségvetési rendelet) alapján. A rendeletmódosítás mellékletei a Közgyűlés, továbbá az illetékes bizottságok által május 31ig megtárgyalt és elfogadott módosításokat, a évi költségvetési pénzmaradvány elszámolásához kapcsolódó átvezetéseket, valamint az intézmények május 31i hatállyal végrehajtott és a fenntartó felé lejelentett saját hatáskörű előirányzat módosításait, továbbá a fenntartói engedélyhez kötött előirányzatmódosításokat foglalják magukba, a rendeleti formátumnak megfelelően. Az előterjesztés 1. melléklete a Polgármesteri Hivatal és az intézmények saját hatáskörben május 31ig végrehajtott előirányzat módosításait, a 2. melléklete a fenntartói engedélyhez kötött előirányzatmódosításokat mutatja be. A 3. mellékletben a szociális hozzájárulási adó kedvezménye miatti intézményi korrekciók adatai szerepelnek. Az előterjesztés 4. mellékletében a bevételek, az 5. mellékletben pedig a kiadások önkormányzati, intézményi és összesített szinten történő változását mutatjuk be főbb előirányzatcsoportonkénti bontásban. Az előterjesztés szerint az eredeti költségvetéshez képest a eft bevételi és kiadási főösszeg eft tal (11,03 %kal) emelkedik, és eftra változik. A központi támogatások átvezetése: A költségvetési rendelet jelen módosításában a évi pénzmaradványelszámolás előirányzatainak átvezetése és a saját hatáskörű módosítások mellett a legmeghatározóbb változást a központi pótelőirányzatok összesen eft összegű növekedése jelentette. A központi támogatások változását a költségvetési rendelet 7. melléklete mutatja be jogcímek szerinti részletezettséggel. 2

3 A évi pénzmaradvány elszámolása: A jelen módosításban kerül átvezetésre a évi költségvetés végrehajtásáról szóló 13/2014.(IV.23.) rendelet 19. mellékletében jóváhagyott pénzmaradványelszámolás, melynek keretében a évi eredeti költségvetési rendeletben az Önkormányzatnál az elkülönített számlákon rendelkezésre álló lehívott fejlesztési hitelek ( eft) és a működési célú pénzmaradvány ( eft) alapján a bevételi oldalon betervezett összesen eft pénzmaradványt meghaladóan az elszámolás végeredményeként további eft működési és eft felhalmozási, összesen eft pénzmaradvány előirányzat épült be a költségvetésbe. Az intézményeknél összesen eft működési célú pénzmaradvány átvezetése jelenik meg a bevételi oldalon. A költségvetési rendelettervezet Önkormányzat összevont bevételeit bemutató 3. mellékletében a fenti tételek alapján a finanszírozási bevételek körében az Előző év költségvetési maradványának igénybevétele soron összesen eft átvezetése történt meg. Az intézményi költségvetések módosítása: Az előterjesztés 1. melléklete szerint a Polgármesteri Hivatal és az intézmények saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításai és a 2. melléklet szerinti fenntartói engedélyhez kötött előirányzat módosításai a Közgyűlés jóváhagyásával összesen eft összegben, a pénzmaradvány elszámolás tételei eft összegben kerülnek átvezetésre. A Polgármesteri Hivatal és az intézmények önkormányzati finanszírozása a jelen módosítás szerint efttal emelkedett. A Polgármesteri Hivatal és az intézmények bevételi és kiadási főösszege a fenti tételekkel együttesen efttal növekedett. Intézményi előirányzatok átcsoportosítása a Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CCXXX. tv. (a továbbiakban: Költségvetési tv.) 32. (6) bekezdésében foglalt járulékbefizetési kötelezettség miatt: A Költségvetési tv. jelzett szabályozása szerint a helyi önkormányzatoknak a 25 év alatti, valamint az 55 év feletti, továbbá a képzettséget nem igénylő munkakörben foglalkoztatott munkavállalók, valamint a gyesről visszatérő és tartós munkanélküliség után elhelyezkedő munkavállalók foglalkoztatásához kapcsolódó évi szociális hozzájárulási adó változásából eredő kiadási megtakarításait (járulékkedvezmények) a törvényben meghatározott előirányzat javára be kell fizetni. A Magyar Államkincstár a nettó finanszírozási rendszer keretében a fentiekből eredő befizetési kötelezettséget havonta egyösszegben az Önkormányzattól vonja le, ezért az intézményeket terhelő fizetési kötelezettség a hónapokra (felmérést követően) kimutatott összegek alapján az intézményi költségvetési előirányzatok csökkentésével és az Önkormányzat költségvetésébe visszavezetve, az előterjesztés 3. melléklete szerint kerül rendezésre az Önkormányzat által megfizetett eft összeg. 3

4 A február 28ig végrehajtott állami adósságátvállalás: A évben végrehajtott állami adósságkonszolidációt követően a Költségvetési tv ai rendelkeztek a települési önkormányzatok adósságának további, a december 31én fennálló, a 67.. (3) bekezdésében felsorolt adósságelemeinek és ezek járulékainak átvállalásáról. A fenti rendelkezés alapján Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata alábbi pénzintézeteknél fennálló, felsorolt jogcímű és összegű tartozásainak állami átvállalására került sor február 28ig: Jogcím és folyósító bank Tőketartozás (Ft) Járulékos banki költségek (Ft) Összesen (Ft) Törlesztési célú állami támogatással: OTP Bank Nyrt Intézmények beltéri világítás korszerűsítése (faktorálás miatt szállítói kiegyenlítéssel): Raiffeisen Bank Zrt Összesen: Állami adósságátvállalással: OTP Bank Nyrt. rövid lejáratú hitel OTP Bank Nyrt. hosszú lejáratú hitel OTP Bank Nyrt. összesen: UniCredit Bank Zrt EIB Összesen: Mindösszesen: (Az EIB hitel EUR átváltása a Magyar Államkincstár által megadott február 27i hivatalos MNB árfolyam alapján történt. 1 EUR = 311,56 Ft.) 4

5 A költségvetés módosítása keretében átvezetendő korrekciós tételek előirányzatok közötti átcsoportosítással: A költségvetési rendelet 20. (1) (2) bekezdésében biztosított átruházott hatáskörben polgármesteri döntés alapján az alábbi átcsoportosítások átvezetésére kerül sor: 1.) A Zsolnay Örökségkezelő Nonprofit Kft. működési célú támogatásának megemelése többletfeladat ellátása miatt: Pécs M.J.V. Önkormányzata költségvetéséből 10. melléklet Általános tartalék eft 9. melléklet Speciális célú pénzeszköz átadás kiadásai Történelmi hely, építmény, egyéb látványosság működtetése és megóvása 2. Zsolnay Örökségkezelő N.Kft. működési tám eft 2.) A Polgármesteri keret megemelése: Pécs M.J.V. Önkormányzata költségvetéséből 10. melléklet Polgármesteri keret eft 6. melléklet 1.3. Dologi kiadások eft Tisztelt Közgyűlés! Az előterjesztés részét képezi a évi költségvetés módosítás rendelete, valamint az eredeti költségvetési rendeleten történő átvezetéssel az egységes szerkezetű költségvetési rendelet. Az egységes szerkezetű költségvetési rendelet tervezetben vastagított formában kiemelésre kerültek azon részek, melyek az eredetihez képest módosultak. Előzetes hatásvizsgálat: A jogalkotásról szóló évi CXXX. törvény (a továbbiakban:jat) 17. (1) bekezdése alapján a jogszabály előkészítője a jogszabály feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről a Közgyűlést tájékoztatni kell. A Jat 17. (2) bekezdése határozza meg, hogy a jogszabály előkészítőjének a hatásvizsgálat során milyen szempontokat kell vizsgálni, melyre tekintettel a rendelet módosításának várható következményeiről az előzetes hatásvizsgálat tükrében az alábbi tájékoztatást adom: 1. A módosítás valamennyi jelentősnek ítélt hatása, különösen: a) A módosítás társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása: 5

6 A Város évi költségvetési rendeletének módosításával, a jogszabályi kötelezettségeknek eleget téve, a Rendelet megalkotásától május 31ig terjedő időszakra vonatkozóan a változások átvezetése történik meg. b) A módosításnak környezeti és egészségügyi következményei: nem határozhatóak meg. c) A módosításnak adminisztratív terheket befolyásoló hatása: nincs 2. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás várható következménye: A rendelet módosítására az 1. a) pontban foglaltakon felül a jogalkotásról szóló törvényben előírt kötelezettség miatt van szükség, ennek hiányában mulasztásos jogszabálysértést követne el az önkormányzat. 3. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: rendelkezésre állnak. Az előterjesztést a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság a június 18i ülésén tárgyalja, a bizottság állásfoglalásáról a bizottsági elnök a Közgyűlést szóban tájékoztatja. A rendelet megalkotásához a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény 50. a alapján minősített többségű döntés szükséges. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a rendelettervezetet a mellékleteivel együtt elfogadni szíveskedjen. Pécs, június 10. Dr. Páva Zsolt polgármester 6

Hasonló dokumentumok

E L Ő T E R J E S Z T É S

IKTATÓSZÁM: 055/25/2015. TÁRGY: PÉCS MEGYEI JOGÚ VÁROS ÖN KORMÁNYZATA 2015. ÉVI KÖLT SÉGVETÉSÉNEK MÓDOSÍTÁSA MELLÉKLET: 5 DB E L Ő T E R J E S Z T É S PÉCS MEGYEI JOGÚ VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÖZGYŰLÉSE 2016.