KISTARCSA VÁROS ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERE

Átírás

1 KISTARCSA VÁROS ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERE 2143 Kistarcsa, Szabadság út 48. Telefon: (28) Fax: (28) ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület november 26-i ülésére Nyílt ülésen tárgyalandó Tárgy: Tájékoztató Kistarcsa Város Önkormányzat évi gazdálkodása háromnegyed éves végrehajtásáról Érintett bizottság: Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottság Tisztelt Képviselő-testület/Bizottság! Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) szeptember 30- tól hatályon kívül helyezte a polgármesternek a helyi önkormányzat gazdálkodása évközi (féléves és háromnegyed éves) végrehajtásáról szóló tájékoztatási kötelezettségét, csakúgy, mint a költségvetési koncepció készítésére vonatkozó kötelezettséget. A jogszabályi kényszer megszűnt, azonban a testület megalapozott döntéseihez különös tekintettel az idén októberben megalakult új testület tájékoztatására- szükséges és időszerű az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő előirányzatok teljesítésének bemutatása. Az előterjesztés szerinti tájékoztató a Magyar Államkincstár Pest Megyei Igazgatósága részére az államháztartás számviteléről szóló 4/2013.( I.11.) Korm. rendelet szabályainak megfelelő tartalommal elkészített költségvetési jelentés adataival összhangban készült, szerkezetében a költségvetési rendelettel történő összehasonlítást biztosítja. Az előterjesztés mellékleteként csatolt táblázatok részelőirányzatainak megnevezése mellett a évtől államháztartási számvitelben alkalmazott un. rovatrend szerinti rövidítések láthatóak ( Bevételek B 1-8. és Kiadások K 1-8 ). 1. A kiemelt előirányzatok időarányos alakulásának bemutatása Kistarcsa Város Önkormányzata (továbbiakban az önkormányzat) összevont kiadás és bevételi előirányzatainak szeptember 30-i teljesítés adatait, kiemelt előirányzatonként és rovatonként az előterjesztés 1. számú melléklete mutatja be. 1

2 Az önkormányzat évi költségvetése eredeti főösszege eft, ig végrehajtott előirányzat módosítások (5 alkalommal) hatására a háromnegyed éves tájékoztatóban megjelenő módosított költségvetési főösszeg eft. Szeptember 30-ig a bevételek teljesítése eft összegben (72%), a kiadások teljesítése eft(62%) összegben realizálódott. Az eredeti költségvetést érintő jelentősebb összegű előirányzat módosítások jellemzően év közben rendelkezésre bocsájtott állami támogatásokhoz (Szilas-Menti Ivóvízminőség-javító Önkormányzati Társulás beruházásához nyújtott BM önerő támogatás összeg, ill. a sikeres pályázati támogatások eredményeként év közben tervezésre kerülő (napjainkban már záró szakaszban lévő) beruházásokhoz kapcsolódnak. A külső és belső finanszírozási kiadások és bevételek (adósságkonszolidáció ill. pénzmaradvány) nélkül is kedvezően alakult a költségvetés egyensúlya, eft bevétel mellett, eft összegű kiadás teljesült. A bevételek az összevont önkormányzati adatok vonatkozásában kis mértékben az időarányos elváráson túl, a kiadások kis mértékben alul teljesültek. Ez utóbbi jellemzően a tervezett felújítások, beruházások pénzügyi teljesítésének szeptember 30-át követő teljesítésével és a fegyelmezett gazdálkodással indokolható. A évi tervezett fejlesztések kiadásainak háromnegyedév végéig teljesített adatait az előterjesztett beszámoló 8. számú melléklete részletesen szemlélteti. A jelentős összeget képviselő un. Napelemes beruházások kiadásai jelentős része szállítói finanszírozás útján teljesül, tehát a támogatás közvetlenül a vállalkozók részére kerül kiutalásra. Ezek a kifizetések az önkormányzat könyveiben a jóváhagyott kifizetésekről szóló értesítést követően kerülnek elszámolásra. 2. Bevételi előirányzatok alakulása 2.1. Önkormányzati működési bevételek Az Önkormányzat elemi költségvetésének teljesítés adatait az előterjesztés 2. számú melléklete tartalmazza. Önkormányzati működési bevételek között az önkormányzat költségvetési szervek nélküli elemi költségvetésében az ingatlan vagyon hasznosításából, bérleti díjakból származó bevételek összege jelentős. A bérleti díjak közül a félév végéig megfizetésre került az önkormányzati tulajdonú vízmű toronyra vonatkozóan az év első felében aláírt bérleti szerződésekből származó többlet bevétel, mely a Telenor Mo. Kft. esetében a következő 8 évre előre került kifizetésre. A bérleti díjakból származó bevételek eft módosított előirányzat mellett, 91 %-os mértékben teljesültek. Az átengedett adóbevételek között évben (is) az önkormányzati adóhatóság által beszedett gépjárműadó 40 %-a maradhat a helyi költségvetés saját felhasználásában, a többi az állami büdzsét illeti. A gépjárműadó mértéke nem változott 2014-ben, csak egyes gépjármű típusok vonatkozásában került mentesség rögzítésre a jogszabályban (légrugós járművek) azonban az ilyen okból kieső bevételeket a központi költségvetés megtéríti az önkormányzatoknak. Az adó teljesítése a eft módosított előirányzathoz viszonyítva, 86 % teljesítést mutat eft összeggel. A telekadó bevételek ig eft összeggel, túlteljesültek (97%), köszönhetően az adózás alá vonható ingatlanok következetes feltárásának és a végrehajtási cselekmények gyors 2

3 foganatosításának. A 2012-ben bevezetett adónem a városban megvalósuló fejlesztések, beruházások megvalósításához jelentős mértékben hozzájárul. A saját bevételek között legjelentősebb önkormányzati forrás az iparűzési adó bevételekből származik, melyek tervezett összege a évhez képest jelentősen emelkedett. A háromnegyed éves teljesítés adatok igazolták a tervezés megalapozottságát, 91 % teljesítést mutatnak, eft összeggel. A közhatalmi bevételek mellett az önkormányzat tulajdonosi bevételei is kedvezően alakultak. A Képviselő-testület 108/2014. (V.28) sz. döntésének megfelelően, a Szilasvíz Kft évi eredményes működése következményeként eft összegben teljesült osztalék bevétel. Az önkormányzat költségvetésében az államháztartáson kívülről átvett pénzeszközök teljesítése a mezőőri feladatok támogatásához kapcsolódnak 100 eft összegben. A kamatbevételek az alacsony kamat lehetőségek okán évben igen csekély, összevontan eft összeggel, 84 %-ban realizálódtak. Az egyéb működési bevételek eft tervezett összege, 58% mértékben teljesült pénzügyileg. Ez utóbbi bevételek jellemzően az önkormányzatnak fizetett lakossági közműfejlesztési hozzájárulásaiból, ill. a közterület használati bevételekből származnak. Az ingatlanok értékesítése bevételei között az önkormányzati tulajdonú lakások teljesített vételár részletei ill. az első félévben Kistarcsa, Széchenyi u. 2. szám alatti műhely értékesítéséből származó bevételek realizálódtak. Az állami támogatások teljesítés adatai szeptember 30-ig az alábbiak szerint alakultak a módosított tervezési adatokhoz viszonyítva: adatok eft Állami támogatás célonként Módosított előirányzat Teljesítés ig Települési önk. általános működése támogatása Települési önk. köznevelési feladatainak támogatása (Óvodapedagógusok és segítők bértámogatása,óvoda működés tám.) Szociális, gyermekjóléti és gyermekétkezési feladatok Települési önk. kulturális feladatainak tám Működési célú központosított elői. (iskola működtetés, bérkompenzáció) Helyi önk. kiegészítő tám.(nyári gyermekétkeztetés, gj.adó bevételkiesés) Összesen Költségvetési szervek működési bevételei Az egyes költségvetési szervek elemi költségvetésén belül, viszonylag kis mértékű saját bevétellel gazdálkodnak. Az önkormányzati fenntartású intézmények bevételeinek meghatározó része a fenntartó által nyújtott támogatásból származik. 3

4 A Polgármesteri Hivatal saját tervezett bevételei csekély összegűek (anyakönyvi események, igazgatási szolgáltatások díja, továbbszámlázott közvetített szolgáltatások bevétele), éves szinten e Ft, melyek teljesítése 3. negyedév végén eft, 82 %. A fenntartói támogatás teljesítése kedvező, a módosított előirányzat 70 %-a. A Városi Óvoda évtől végzi a gyermekétkeztetési feladatok ellátását az óvodás és iskolás gyermekekre vonatkozóan egyaránt. Az intézmény feladatellátásból származó ellátási bevételei nyújtják a működési saját bevételei zömét, melyek a háromnegyedév végéig eft összegben alakultak, 77 %-os mértékben. A bevételek kedvező teljesítésével egyidejűleg a tervezett fenntartói finanszírozás 67,55 %-ának átadása vált szükségessé. A Városi Művelődési, Sportközpont és Könyvtár irányítása alá tartozó Uszoda működtetése az intézmény legnagyobb költségigényű feladata. A jellemzően az intézmény által biztosított fürdő szolgáltatás bevételeiből származó működési bevételek igen kedvezően, ig 79%-kal, ezer Ft összegben teljesültek. A saját bevételek teljesítése mellett a fenntartói támogatás 70%- ot el nem érő mértékben teljesült. Az Alapszolgáltatási Központ intézményi bevételei az általa biztosított szociális étkeztetés térítési díjaiból és gondozási díjakból származnak. A tervezett összeghez viszonyítva a beszámoló adatai szerint jelentősen túlteljesültek a beszedett bevételek eft összegben 92%-t meghaladó mértékben realizálódtak. A fenntartói finanszírozás 85%-ban átadásra került az intézmény részére. Az Alapszolgáltatási Központ által biztosított, védőnői feladatok ellátásához kapcsolódó OEP finanszírozás közvetlenül az intézményi számlán teljesül, 3. negyedév végéig a tervezett éves támogatás 81%-a került kiutalásra. 3. Kiadási előirányzatok teljesülése Önkormányzati szinten összességében 62%-on, eft összegben alakult a kiadások teljesítése. A költségvetésben tervezett hitel felvételére a negyedév végéig nem került sor, így az abból megvalósuló felhalmozási pénz átadására sem (tornaterem építés). Általában teljesült a gazdálkodás végrehajtásában a fegyelmezettség és következetesség. A teljesítés adatok igazolják a tervezés megalapozottságát. Az időarányostól eltérő, azt meghaladó teljesítés adatok minden esetben indokoltak ill. azok olyan kiadásokhoz kapcsolódnak melyek teljesítésében nem feltétlenül elvárt az időarányos teljesítés adat (nem rendszeres kifizetések). Az alábbi összefoglaló táblázat szemlélteti a tervezett kiemelt kiadási előirányzatok összevont önkormányzati alakulását, az önkormányzat elemi költségvetése és a részletes intézményi adatokat a csatolt 1-7. számú mellékletek részletesen (rovatonként) tartalmazzák. adatok eft Kiemelt előirányzat megnevezése Eredetei Módosított Teljesítés %-os előirányzat előirányzat ig teljesítés Személyi juttatások összesen % Járulékok összesen: % Dologi kiadások összesen: % 4

5 Támogatások, működési célú % pénzeszköz átadás Ellátottak pénzbeli juttatásai % Beruházások,felújítások % Felhalmozási célú támogatások, % pénzeszköz átadás Költségvetési tartalékok % Költségvetési kiadások összesen % Finanszírozási kiadások % ÖSSZES KIADÁS % Az egyes intézmények ig jóváhagyott előirányzathoz képest teljesített legfontosabb működési kiadásainak százalékos alakulását a következő táblázat szemlélteti: Költségvetési szerv megnevezése személyi juttatások teljesítése Járulékok teljesítése dologi kiadások teljesítése összes kiadás teljesítése Városi Óvoda 67,3% 71 % 68,5% 68,5% Polgármesteri Hivatal 74,5% 71,6% 60% 70,5 % Alapszolgáltatási Központ 74,5 % 70 % 73 % 73 % Művelődési Ház, Sportközpont és 73,8% 70,2% 69 % 71 % Könyvtár Kistarcsa Város Önkormányzat 81% 63% 72% 61% Összevont intézményi/önkormányzati adat 72% 70% 69% 61% A személyi juttatások kiadásainak teljesítései csak indokolt mértékben az Önkormányzat elemi költségvetésében haladták meg az időarányos elvárásokat, a bérek túlteljesítése a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó kifizetéseknek az utólagos- támogatással párhuzamoselőirányzati korrekciójából adódik. A dologi kiadások minden esetben az időarányos teljesítéshez mérten alul maradtak. Közülük kedvező pénzügyi teljesítést mutatnak az energia szolgáltatások díjai, karbantartási díjak és egyéb szolgáltatások kiadásai. Az önkormányzat által biztosított pénzbeli ellátások teljesítés adatait az alábbi táblázat szemlélteti. A biztosított ellátásokhoz kapcsolódóan a központi költségvetésből történő igénylést követően kerülnek az előirányzatok rendezésre, ezért a terv és tény adatok között az időarányosság nem elvárás: adatok eft Ellátás megnevezése Módosított előirányzat i teljesítés Családi támogatások ( óvodáztatási támogatás) Pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatás (Erzsébet utalvány) Betegséggel kapcsolatos (helyi megállapítású közgyógyellátás) ellátások Foglalkoztatással, munkanélküliséggel

6 kapcsolatos ellátások (foglalkoztatást helyettesítő támogatás) Lakhatással kapcsolatos ellátások Egyéb ellátások ebből: rendszeres szoc. segély ebből: átmeneti segély ebből: köztemetés 766 ÖSSZESEN A évben tervezett beruházások, felújítások fizikai megvalósulása jellemzően a 3. negyedévben megtörtént, pénzügyi teljesítése az utolsó negyedévre is áthúzódik, különös tekintettel az EU-s forrásból megvalósuló beruházások sajátos (szállítói finanszírozott) elszámolására ig a tervezett beruházási, felújítási kiadások teljesítését, célonként az előterjesztés 8.számú melléklete mutatja be. 4. Támogatások alakulása A Képviselő-testület a költségvetési rendelet elfogadásakor döntött egyes szervezetek, alapítványok támogatásáról illetve bizottsági ajánlás figyelembe vételével került felosztásra a helyi sport, civil szervezetek részére nyújtandó támogatási keret, amelynek ig pénzügyi teljesítését a 9. számú melléklet tartalmazza. 5. Költségvetési tartalék felhasználása A évi költségvetés - eredeti előirányzatként ezer Ft összegben tervezett általános tartalékot, mely a háromnegyedév végéig eft összegre módosult a testület döntései szerint szükségessé vált jellemzően beruházási, felújítási- célok megvalósítása érdekében. 6. Az önkormányzat által ellátott feladatok finanszírozásának alakulása A 2014.évi költségvetésben biztosított feladatellátások i pénzügyi teljesítés adatait az előterjesztés 7.1. és 7.2. számú mellékletei, valamint az alábbi táblázat szemlélteti: adatok eft Feladat megnevezése Módosított ei. Teljesítés ig Utak, hidak karbantartása,felújítása Közvilágítás Közfoglalkoztatás Önkormányzati egyéb feladatok (önkormányzati igazgatás, köztemető, területfejlesztés, hitel törlesztés, stb) zöldterület-kezelés/településüzemeltetés Mezei őrszolgálat feladatai Civil szervezetek támogatása

7 Iskola működtetés feladata Iskola egészségügyi feladatellátás Vagyongazdálkodás/bérleménygazdálkodás Szociálpolitikai ellátások Nemzetközi kulturális együttműködés/testvérvárosi kapcsolatok Önkormányzati, állami rendezvények kiadásai Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás Uszoda fenntartás Közművelődés, könyvtár Sportlétesítmények fenntartása Családsegítés, gyermekjólét, szociális étkeztetés nappali ellátás, házi segítségnyújtás Óvodai nevelés szakmai,működtetési feladatai Gyermekétkezetés (óvoda és iskola) Polgármesteri Hivatal működtetése Önk hiv.,országgyűlési és önk.képv választása Védőnői feladatellátás kiadásai ÖSSZES KIADÁS Európai Uniós forrásból megvalósuló projektek A felhalmozási célú tervezett bevételek és kiadások az alábbi támogatott projektekhez kapcsolódnak, melyek ig az alábbiak szerint realizálódtak (eft-ban): Projekt megnevezése Bevételi Teljesítés Kiadás Teljesítés KMOP számú, Tölgyfa Óvoda felújítása (áthúzódó elszámolás) KEOP-1.3.0/ számú, Kerepes és Kistarcsa Ivóvízminőség-javító programja KMOP Intézmények energiahatékonysága (Napelem I.) KMOP Iskola energiahatékonysága (Napelem II.) Brüsszeli pályázat, Európa a polgárokért Kistarcsai testvértelepülések I. találkozója A Tölgyfa Óvoda felújítása projekt záró elszámolása jóváhagyásra került. A Brüsszeli pályázat elszámolása eredményeként a megítélt EUR támogatási összeg kiutalása megtörtént. Az Ivóvízminőség-javító projekthez kapcsolódóan az Önkormányzat a Belügyminisztériummal kötött támogatási szerződés alapján jogosult az EU-s forrást kiegészítő önerő támogatására. A 7

8 kiutalt támogatást az Önkormányzat a Szilas-Menti Ivóvízminőség-javító Társulásnak közvetlenül átutalta a beruházás zökkenőmentes finanszírozása érdekében. Az un. Napelemes projektekhez kapcsolódóan az első félévben elszámolt bevételek a közvetlenül az önkormányzatnak folyósított támogatási előlegekből valamint a közvetlenül a vállalkozóknak kiutalt támogatási részösszegekből tevődnek össze. A projektek közül az Iskola Napelem könyvvizsgálata napjainkban történt meg, a támogatások teljes lehívása várhatóan átnyúlik a következő költségvetési évre. Az előlegek felhasználása az utófinanszírozott költségelemekre megtörtént. A fenti szöveges beszámoló és az előterjesztés mellékletében megjelenő részletes adatokra tekintettel, kérem a Tisztelt Bizottságot/Képviselő-testületet, hogy az önkormányzat évi gazdálkodása háromnegyed éves végrehajtásáról szóló beszámolót elfogadni szíveskedjék! Határozati javaslat Kistarcsa Város Önkormányzat Képviselő-testülete elfogadja az Önkormányzat évi gazdálkodása háromnegyed éves végrehajtásáról szóló beszámolót. Határidő: azonnal Felelős: Solymosi Sándor, polgármester A határozat elfogadása egyszerű többséget igényel. Kistarcsa, 2014.november 13. Solymosi Sándor polgármester 8