Hivatal bevételei. Központi források

Átírás

1 Hivatal bevételei Központi források A bevételek 13,6 %-a átengedett személyi jövedelemadóból származott, az 98,5 %-ának megfelelően ezer forint összegben. A költségvetési törvény alapján ezer forintos tartalékolási kötelezettség terhelte önkormányzatunkat, melynek feloldására nem került sor. Az nak megfelelően a bevételek 1,7 %-a normatív állami hozzájárulásokból és normatív kötött felhasználású állami támogatásokból realizálódott ezer forint összegben. A normatív állami hozzájárulások és normatív részesedésű átengedett személyi jövedelemadó év végi, tényadatokon nyugvó elszámolása alapján azonban önkormányzatunkat ennél ezer forinttal kevesebb támogatás illeti meg. A különbséget a központi költségvetésbe vissza kell fizetni. (Kamatfizetési kötelezettség nincs, mivel az eltérés mértéke 5 % alatti, a számításnál figyelembe veendő jogcímek alapján 2,8 %.) Az eltérés jelentősebb összetevői: - A gyermekvédelmi szakellátásban részesülők tervezett létszáma összességében 94 fő volt, ezzel szemben a területi gyermekvédelmi szakszolgálat nyilvántartása alapján 882 fő vette igénybe az ellátásokat. A gondozottak számának csökkenése ezer forint visszafizetési kötelezettséget eredményezett. - Az otthont nyújtó szociális intézmények ellátottainak száma nem, csak tervezett struktúrája változott kedvezőtlenül. A demens ellátásban résztvevők 83 fős tervezett ellátotti számával szemben csak 47 fő a gondozási napok száma alapján számított mutató, míg az átlagos színvonalú ellátásban 22 fő helyett 231 fő részesült. E két tényező együttes hatására 8.17 ezer forinttal csökken az önkormányzatot megillető állami támogatás. - Az oktatatási feladatok terén a korai fejlesztés, gondozás valamint a fejlesztő felkészítés mutatószámai összességében 6 fővel maradnak el a tervezettől, ami további ezer forint visszafizetési kötelezettséget eredményez. - A kedvezményes étkeztetésben részesülők számának 171 fős csökkenése 9.45 ezer forint jogosulatlanul igénybevett támogatást jelentett a beszámolási időszakban. Mivel a mutatószámok jelentősen elmaradnak a módosított tól, ezért a megyei fenntartású intézményekben ellátottak után járó személyi jövedelemadó kiegészítés 347 fős csökkenése további ezer forint kötelezettséggel terheli a költségvetést. A normatív kötött felhasználású állami támogatások elszámolása a tényleges mutatószámok és a felhasználás alapján összességében ezer forint többlettámogatást eredményezett. A Baranyai Pedagógiai Szakszolgáltatok és Szakmai Szolgáltatások Központja Pécs intézményben a támogatás alapjául szolgáló szakdolgozói létszám 2 fős emelkedése a pedagógiai szakszolgálatra biztosított kötött felhasználású támogatás 2.4 ezer forintos növekedésével jár. Ugyanakkor csökkentő tényező az év közben végrehajtott álláshely megszüntetések következtében a pedagógus szakvizsga és továbbképzés jogcímen 13 fős mutatószám csökkenés (152 ezer forint visszafizetés) és a szociális továbbképzésre és szakvizsgára jogosultak számának 1 fős csökkenése (1 ezer forint). Az elszámolást jogcímenként a 13/a. és a 13/b. mellékletek mutatják. A központosított támogatásokból ezer forint realizálódott, melyből legnagyobb tétel a helyi szervezési intézkedésekhez (létszámleépítésekhez) kapcsolódó egyszeri terhekre pályázati úton kapott ezer forint támogatás. További jogcímei: - Gyermek- és ifjúsági feladatok: 3.3 ezer forint; - Kiegészítő támogatás nemzetiségi nevelési, oktatási feladatokhoz: 135 ezer forint; - Könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás: ezer forint, - Az ECDL számítógép-kezelői vizsga díjának visszatérítése: 489 ezer forint; - Az érettségi és szakmai vizsgák lebonyolításának támogatása: 4.47 ezer forint; - A szakiskola és a szakközépiskola 9. évfolyamán a gyakorlati oktatás támogatása: 2.8 ezer forint; - Szakmai és informatikai fejlesztési feladatok: ezer forint. Az elszámolás eredménye ezer forint visszafizetés, mivel a szakmai, informatikai normatíva - a korábbi évben kötött lízing szerződés 26. évi üteménél - a tényleges létszám után magasabb lett. A beszámolási időszakban címzett támogatás igénybevétele

2 - a Baranya Megyei Kórház A épület beruházás tervezési és műszer beszerzési kiadásaira ezer forint; - a Baranya Megyei önkormányzat Radnóti Miklós Szakközépiskolája és Szakiskolája, Mohács malomépületének átalakításra ezer forint; - a Zsolnay Múzeum rekonstrukciójára ezer forint összegben történt. A összességében ezer forint, ami a tervezett 89,5 %-a. A Baranya Megyei Önkormányzat 18.5 ezer forint egészségügyi gép-műszerre fordítandó céltámogatást nyert 25-ben, melynek felhasználása 26-ban történt. Területi kiegyenlítést szolgáló fejlesztési célú támogatás jogcímen 4.5 ezer forint bevétel realizálódott, 3. ezer forint a Baranya Megyei Önkormányzat Fogyatékos Személyek Otthona Mozsgó intézményben lépcsőnjáró berendezés kiépítésére, konyhai főzőüst vásárlására, amely az előző évben megvalósult feladathoz kapcsolódó tárgyévi bevétel. További 1.5 ezer forint bevételt jelentett a Baranya Megyei Önkormányzat Fogyatékos Személyek Otthona, Mozsgó intézmény felújítása című pályázat 26.évre jutó része. A Baranya Megyei Területfejlesztési Tanács a helesfai Baranya Megyei Önkormányzat Boróka Otthonában nyílászáró cserére 3. ezer forint céljellegű decentralizált támogatást biztosított. A beszámolási időszakban 1.5 ezer forint került lehívása. Pozitív eredmény, hogy az elmúlt években igen jelentős központi forrást tudott bevonni fejlesztési tervinek megvalósításába az önkormányzat. Ugyanakkor látszik az a kedvezőtlen tendencia is, hogy gyors ütemben csökken (26 és 24 között 3 millió forinttal) a szabad felhasználású normatíva és SZJA részesedés. A központosított támogatás folyamatos növekedése is igazából degresszióhoz, a létszámleépítésekhez kapcsolódik. millió forint SZJA Központi források eltérése 26 és 24 között támogatás kötött Címzett támogatás TEKI, CÉDE Központosított különbség Az önkormányzatot ténylegesen megillető központi Központosított; források 26-ban 246 millió Ft; 5% Címzett és céltámogatás; 472 millió Ft; 9% kötött támogatás; 118 millió Ft; 2% SZJA; 2439 millió Ft; 49% támogatás; 1752 millió Ft; 35% Az intézmények normatíva lefedettsége (az állami hozzájárulás aránya a működési fenntartói támogatásból) a tényadatok alapján átlagosan 26-ban 69 %-os volt. Intézményenként az összehasonlítást a 2. sz. segédlet mutatja. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek és az önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételi E két jogcímen ezer forint bevétele keletkezett az önkormányzatnak, benne a legjelentősebb vagyonelemének eladásából származó forrással. A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése 97/26. (VII.4.) Kgy. határozatával zártkörű, meghívásos pályázatot hirdetett a tulajdonában álló Harkányi Gyógyfürdő Zrt. részvénycsomagra, amit élve elővásárlási jogával Harkány Város Önkormányzat vásárolt meg ezer forintért, így a részesedések értékesítéséből származó bevételek az nak megfelelően teljesültek. A Hivatal költségvetésében a tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítésének módosított a ezer forint volt, ami (az önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételeivel együtt számítva) 34,5 %-ban, ezer forintban teljesült az alábbi részletezettség szerint:

3 ezer forint Megnevezés Előirányzat Teljesítés I. Ingatlanértékesítések összesen Csertő Gyermekotthon 2.17 Orfű, Dollár u. üdülő Révfülöp ingatlan értékesítése Balatonberény, Béke u Mohács, Szerb u. 2 ingatlan értékesítése 2.26 Orfű, belterületű ingatlan értékesítése II. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei Bérleti díj bevétel Privatizációs bevételek 311 Forrás részvény osztalékából származó bevétel 59 Mindösszesen: Az alacsony i arány okai között található, hogy - a nagy értékű ingatlanok piaci kereslete lelassult, - a Révfülöpi üdülő ingatlan értékesítése részletfizetési adásvételi szerződés alapján köttetett meg, - a Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága kérésére a Zsolnay Múzeum anyagának átmeneti elhelyezésére tekintettel a Pécs, Szigeti u.39/1. szám alatti ingatlan értékesítését felfüggesztette a testület, - a Mohács Szerb u. 2. szám alatti ingatlan értékesítésére a Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése Költségvetési és Gazdasági Bizottsága a vételi ajánlatokat elbírálta, azonban a kiválasztott vevő a szerződés megkötése előtt visszalépet a vásárlástól. A Hivatal költségvetésében bérleti díj az Autóközlekedési Tanintézet Kft. Pécs Hengermalom u. 4. szám alatti bérbeadásából származik. Hivatal kiadásai millió forint Személyi juttatás és járuléka A Hivatal 26. évi kiadásainak e az hoz viszonyítva Dologi kiadások Speciális célú támogatások Felújítási kiadások Beruházások Rövid lejáratú kölcsön céltartalék támogatási kölcsönök nyújtása; 552 millió Ft; 15% hitel törlesztés; 471 millió Ft; 13% beruházások; 735 millió Ft; 2% Hivatal 26. évi kiadásainak megoszlása személyi juttatás és járuléka; 15 millió Ft; 28% felújítások; 32 millió Ft; 1% dologi kiadások; 41 millió Ft; 11% speciális célú támogatások; 459 millió Ft; 12% A hivatal költségvetésének összes kiadási ának e 61,4 %-os. A kiadások 28,4 %-át kitevő személyi juttatásoknak és munkáltatókat terhelő járulékainak felhasználása elmarad a tervezett tól (86,3 %, illetve 87,9 %), ami a kifizetett juttatások könyveléstechnikai átvezetésével és a projektek megvalósításához igazodó sel indokolható. A dologi kiadások ának felhasználása 65,5 %-os. Az elmaradás oka döntően a személyi juttatásokhoz hasonlóan - az európai uniós projektek megvalósításának elhúzódása. Az ingatlan értékesítések, valamint a bérleti díjak után fizetendő ÁFA tervezett a 4.6 ezer forint, melynek e és befizetése az ingatlanok értékesítését, illetve a bérleti díjak számlázását követően történik. A kifizetés mértéke e jogcímen 35,8 %. A kamatkiadások e 8 %-os. A Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala költségvetése keretében bonyolódó, EU támogatással megvalósuló, folyamatban lévő projektek száma 26. évben 15 volt, amelyek költségvetési

4 ait kiemelt onként és azok ét a 16. számú melléklet tartalmazza. Az év folyamán 2 projekt befejeződött, azok pénzügyi zárási elszámolása is megtörtént. A projektek 26. évi módosított kiadási a ezer forint, amellyel szemben a ezer forint összegű. Az elmaradás nagyrészt a beruházások területén (az érintett projektek Dráva medence komplex ökoturisztikai fejlesztése I-II-III. és a Hajléktalan személyek nappali ellátórendszerének fejlesztése) valamint a dologi kiadások körében mutatkozott. A projektek többsége (9 db) utófinanszírozású, amely éven belül átmenetileg eredményezett megelőlegezési szükségletet, amit összességében a nagy volumenű, előleget biztosító projektek előlegei 26. évben még ellensúlyoztak. A speciális célú támogatások a összességében 94,3 %-ban realizálódott. A támogatásokhoz kapcsolódó határozatok, megállapodások tartalmazzák a végrehajtás határideit is, a pénzeszközök átadásai ezeknek megfelelően történtek. Az elnöki keret felhasználása 94 %-os volt, a pénzügyi elszámolásokat a tervnek megfelelően 1 %-ban teljesítette az önkormányzat. Részletesen a támogatásokat a 9/a. számú melléklet mutatja. A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése a hivatal költségvetésében tervezett ezer forint felújítást 1%-ban megvalósította. Fedezete fejlesztési célú hitel volt, illetve 2.75 ezer forint CÉDE támogatás. Részletezését a 1. számú melléklet mutatja. Legnagyobb tétele (8 %-a) ezer forinttal a Pécs, József A. u. 1. sz. alatti épület (Baranya Megyei Kulturális és Idegenforgalmi Központ) homlokzat felújítása, mely 26 évre áthúzódó feladat volt. A Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala költségvetésében ezer forint a beruházási kiadások a, melyből az 8,3 %-os igénybevétel mellett ezer forint felhasználása valósult meg 26. évében. Forrása 14,3 %-ban hitel volt. A beruházások feladatonkénti részletezését a 11. számú melléklet tartalmazza. Legjelentősebb tételei: A Baranya Megyei Kórházban az A épület rekonstrukció tervezési feladataira, épület-felújítására valamint gép-műszer beszerzésekre az idei évben ezer forint felhasználása történt meg. A címzett támogatással megvalósuló beruházás tervszerűen zajlott, a műszaki átadásra 26. január 13-án került sor. A kapcsolódó egészségügyi gép-műszer beszerzések közbeszerzési eljárás keretében történtek. A beruházás végleges befejezési határideje 26. december 31., de a pénzügyi ük egy része 27. évre húzódott át. Címzett támogatással valósult meg a Baranya Megyei Önkormányzat Radnóti Miklós Szakközépiskolája és Szakiskolája (Mohács) tornaterem és tanműhely beruházása. A felhasználás 65,6 %-os. A munkálatok, valamint a kifizetések a szerződésnek, illetve a pénzügyi ütemtervnek megfelelően történtek. A műszaki átadásra 26. január 19-én került sor. A sportfelszerelések, bútorok beszerzésére közbeszerzési eljárást írtunk ki szeptemberben, az eljárás lezárult, a berendezések 26. évben leszállításra kerültek. Év végéig további felszerelés beszerzésre írt ki közbeszerzési eljárást a Baranya Megyei Önkormányzat. A beruházás teljes pénzügyi lezárása 27. évre húzódik át. A Zsolnay múzeum beruházása címzett támogatással valósul meg. A műemléki hatóság által előírt diagnosztikai vizsgálatok 25. augusztus-szeptemberében zajlottak, a kiviteli tervkészítés augusztusban indult. A kivitelezés közbeszerzésének eredményhirdetésére 26. március 17-én került sor. A nyertes a Pécsi Építő és Tatarozó Zrt. lett a Költségvetési és Gazdasági Bizottság 4/26. (III.8.) határozata alapján. A beruházás megfelelő ütemben halad. A 98,7 %. A beruházás 27. évben fejeződik be. A Baranya Megyei Kórház céltámogatással megvalósuló gép, - műszerbeszerzése 26. évre áthúzódó feladat volt. A szállító cég kiválasztása közbeszerzési eljárás lefolytatásával történt, a gépek, - műszerek leszállítására 26 áprilisában került sor. A 1 %. A testület a 22. évi költségvetés megalkotásakor jóváhagyta az egészségügyi gép-műszerek lízing keretében történő beszerzését. A beszámolási időszakban kifizetett eszközérték ezer forint volt. Az eszközök lízingelése 26. december 31. nappal lezárult. Az olajtartály megszüntetési program 26. évi ütemére tervezett összeg ezer forint volt, a 1 %.

5 A projektekhez kapcsolódó beruházások közül, nagyságrendjét tekintve kiemelkedik a Hajléktalan személyek nappali ellátórendszerének fejlesztése, illetve a Gyimóthy villa felújítása. A Hajléktalan személyek nappali ellátórendszerének fejlesztése kivitelezésére kiírt közbeszerzési eljárásnak eredményhirdetésére 26. november 17-én került sor. A nyertes a ZÁÉV Zrt. lett a Költségvetési, Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottság 32/26. (XII.7.) határozata alapján. Az ezer forintos 26. évi e 12,7 %-os volt. Az építési munkák megkezdődtek, a 26. évi i lemaradás 27. évben behozható. A Gyimóthy villa felújítása ának felhasználása 26-ban 6,9 %-os volt. Pécs világöröksége, turisztikai vonzerő fejlesztése című pályázat keretében a Baranya Megyei Önkormányzat ezer forint támogatást nyert el, mely összegből felújításra kerülnek a Baranya Megyei Önkormányzathoz tartozó Ókeresztény sírok, sírkápolna valamint mauzóleum. A 99 %-os. Az egyéb felhalmozási célú kiadások a Baranya Megyei Önkormányzat részesedéseinek változásait foglalják magukba. A közgyűlés 25. évben, 143/25. (XI. 17.) Kgy. határozatával Komlói Szociális Ellátó Centrum Kht.-ban 2. ezer forint értékben tulajdonosi üzletrészt vásárlásáról döntött. Ebből 26. évben 1. ezer forint került átutalásra. A megyei önkormányzat üzletrész aránya 46,9 % lett. Továbbá az önkormányzat a Pécs Fejlesztési Kft.-ben 3 ezer forintért üzletrészt vásárolt, ezzel részesedésének aránya 1 %. A hosszúlejáratú támogatási kölcsön e két tételből, döntő mértékben a Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház Közhasznú Társaság részére ezer forint tagi kölcsönből és a dolgozóknak lakásépítésre és vásárlásra adott 2.5 ezer forint támogatásból tevődik össze. 1. Hitelállomány, adósságszolgálat, finanszírozási célú bevételek és kiadások Az önkormányzat hitelállománya: Folyószámla hitel január 1-én ezer Ft, december 31-én ezer Ft, Fejlesztési célú hitel január 1-én ezer Ft, december 31-én ezer Ft. A 26. december 31-i fejlesztési célú hitelállomány: - a 23. évi beruházási-felújítási feladatokra ezer forint; - a 24. évi felhalmozási feladatokra igénybe vett fejlesztési célú hitel ezer forint; - a 25. évi felhalmozási feladatokra igénybe vett fejlesztési célú hitel ezer forint; - a 26. évi felhalmozási feladatokra igénybe vett fejlesztési célú hitel ezer forint. millió Ft Az önkormányzat hitelállományának alakulása eft 7 6 Az önkormányzat adósságszolgálata (törlesztés + kamat) között fejlesztési működési összesen A hitel visszafizetésre tervezett ezer forint 1 %-ban, ezer forint összegben teljesült. A fejlesztési célúé hitel törlesztése ezer forint, a 25. év december 31. nappal igénybevett működési jellegű likvid hitelé ezer forint. A hitelekhez kapcsolódó kamat (amely a dologi kiadások között szerepel) ezer forint, melyből a működési hitel kamata, a fejlesztésié és a lízinghez kapcsolódó kamat kiadás. A kamat 43,3 %-kal magasabb a 25-ben fizetett összegnél.

6 26-ban a felújításokhoz és beruházásokhoz 1 éves futamidőre felvett fejlesztési célú hitel ezer forint volt. A 26. évi folyószámlahitel legkisebb összege 3,3 millió forint, a hitel legnagyobb összege 1.12,4 millió forint, december 31-i állománya 471,4 millió forint volt. 26. évben az önkormányzat 25 napon keresztül rendelkezett folyószámlahitellel. Az átlagos hitelállomány összege az I. félévben 565 millió forint, a II. félévben 877 millió forint, éves szinten 72 millió forint volt. Hivatal pénzmaradványa: A Hivatal helyesbített pénzmaradványának korrigált összege, a módosított pénzmaradványa ezer forint. A helyesbített pénzmaradvány ezer forint forintos összege módosul az - többlettámogatás miatti intézményi befizetéssel (22.24 ezer forint), - a kiutalatlan támogatás összegével ( ezer forint) - az intézményeket a pénzmaradványból meg nem illető tételekkel ( ezer forint) - valamint az állammal való elszámolás összegével ( ezer forint). A Hivatalnak szabad rendelkezésű pénzmaradványa nincs. A 217/1998. (XII. 3.) Kr. 65. (4) szerint az intézmények pénzmaradványát a felügyeleti szerv felülvizsgálja és a zárszámadási rendeletével egy időben jóváhagyja. Ennek megfelelően a Baranya Megyei Önkormányzat 14. sz. melléklete szerint hagyja jóvá a pénzmaradványt.