Csepreg város évi költségvetési beszámolója. 18. sz. melléklet

Átírás

1 Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése Csepreg város évi költségvetési beszámolója 18. sz. melléklet Csepreg Város Önkormányzata évben is ellátta az önkormányzatokról szóló törvényben meghatározott kötelező feladatait, illetve igyekezett a lakosság elvárásainak eleget tenni, annak szolgálatában állni szűkös anyagi kereteinek ellenére. Az önkormányzat e Ft hitelfelvételt tervezett, a hitel felvétel visszafizetésének lehetőségét a város nem látta, így ÖNHIKI pályázatot nyújtott be. Az ÖNHIKI pályázatból e Ft összegben részesült Csepreg városa. A e Ft-ra sem vállalt hitel felvételi kötelezettséget a város képviselőtestülete, mert nem látta annak visszafizetési lehetőségét. Így bevételi többletek, illetve kiadások hatékony felhasználásával kívánta a év gazdálkodását lezárni a Képviselő-testület. A Terület Fejlesztési Társulás feladatait a Felsőrépcementi Többcélú Kistérségi Társulás látja el. A Kistérségi Társulás a év folyamán alakult meg, de közszolgálati feladat átvállalás a évben történt. A Többcélú Kistérségi Társulás látja el a következő feladatokat: nevelési tanácsadás, logopédiai ellátás, fejlesztő felkészítés, oktatási intézmények fenntartásának koordinálása, családsegítés, szociális információs szolgáltatás, gyermekjóléti szolgálat, központi háziorvosi ügyelet, mozgókönyvtári feladat, belső ellenőrzési feladatok. Az oktatási feladat ellátás (KIKI) fenntartója a Felsőrépcementi Közoktatási Társulás, amely szeptember 01-től hét tagönkormányzatból áll szeptember 01-től megszűnt az általános iskola mint önálló intézmény, a Napközi Otthonos Óvoda és Bölcsőde mint önálló intézmény és a Bognár Ignác Zeneiskola mint részben önálló intézmény, és megalakult a Dr. Csepregi Horváth János KIKI. Bevételi források alakulása Csepreg Város Önkormányzatának intézményi működési bevétele 99,37 %-kal került teljesítésre az eredeti előirányzathoz képest. Működési bevételek megoszlása: Eredeti ei. Teljesítés Alakulása Hatósági jogkörhöz köthető ,71 Intézmények egyéb sajátos ,97 ÁFA bevételek ,23

2 Kamatbevételek ,60 Csepreg Város Önkormányzata betervezett e Ft tárgyi eszköz értékesítést, ebből nem valósult meg semmi. Sajátos felhalmozási és tőkebevétel nem került betervezésre, de tényként és módosított előirányzatként szerepel e Ft. A VASIVÍZ Rt által beszedett vízhasználati díj nagysága kerül leszámlázásra az RT felé. Működési célú pénzeszköz átvétel áh-n kívülről 304 e Ft volt, eredetiben nem került tervezésre. Az átvétel az utca névtáblák elkészítéséhez történt. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről a háztartásoktól történt 160 e Ft értékben közműfejlesztési hozzájárulás címén. Támogatásértékű működési célú pénzeszköz átvétel e Ft, 102,24 %-ban alakult a módosított előirányzathoz képest, a részletezés: - Műv.Ház (önk) 50 - mezőőri támogatás (kp) Könyvtár(kp) Szakértői díj (fej) 20 - Mozgáskorl.(fej ) Általános Iskolához ( Önk.) Zeneiskolához (Önk.) Polgármesteri Hivatalhoz(Önk.) Óvodához ( Önk) Egyszeri gyermekv.t.(fej) Mozgókönyvtárhoz ( Önk) Ismerős arcok tábor 50 - Kistérségtől TB Alaptól átvett Munkaerő Piaci Alaptól Választás(Önk) 1.073

3 - Horvát Kisebbségi Önk.tám (kp) 80 - Horvát Kisebbségi Önk. tám (önk) Ter.Gond.Kp.(önk) 50 - Egészségház (önk) Érettségi bev.(kp) évi jöv.diff.(fej) Támogatásértékű felhalmozási célú - gázátadó (önk) Tormásligettől szoftver vásárlásra(önk) Tömörd szoftver vásárlásra(önk) Műv.Ház pály.(fejezet) 280 Az eredeti előíráshoz képest 141,14 %-ra teljesült. A TB Alaptól átvett működési támogatás 107,07 %-ban teljesült. A Munkaerő Piaci Alaptól átvett pénzeszköz 200,57 %-ban teljesült, de a pénzeszköz csak meghatározott célokra használható fel. 46 e Ft kölcsön került visszafizetésre a háztartásoktól dolgozói kölcsön törlesztés jogcímen e Ft évi pénzmaradvány segítette a város gazdálkodását, amely összegből nem került eredeti előirányzatban betervezésre e Ft hosszú lejáratú hitel felvétele történt a évben a fejlesztési feladatok finanszírozása érdekében. A helyi önkormányzatok sajátos bevételeinek részletezése Eredeti Tény Teljesítés Építményadó ,82 Telekadó ,06 Magánszemélyek komm.adója ,27 Idegenforgalmi adó ,00

4 Iparűzési adó ,83 Helyi adók összesen ,44 Kedvező lenne az idegenforgalmi adó bevétel javuló aránya, hiszen ezen bevétel minden 1 Ft-ját az állam 2 Ft-tal támogatja. Kedvezően alakult a telekadó bevétel valamint az iparűzési bevétel is, több új adóalany került be az adózói körbe. Pótlékok, bírságok ,60 SZJA helyben maradó része ,00 Jövedelemkülönbség mérséklése ,87 Gépjárműadó ,47 Átengedett központi adók ,32 Egyéb sajátos bevételek ,27 Talajterhelési díj ,25 Jövedelem-különbség mérséklése miatti SZJA teljesülése 95,87%-os volt, mert az iparűzési adóerő képesség kedvezőbben alakult, így évközben a kiegészítésről lemondás történt. A központosított előirányzatok eredetiben nem kerültek megtervezésre. Alapfokú művészeti okt Villamosenergia áremelkedés Bér+járulék Kisebbségi önk. tám Könyvtári érdekeltségnövelő tám. 314 Szilárd burkolatú belterületi utak felújítása (felhalmozási) Szakmai és informatikai fejl.tám ( 446 e Ft fejl) Vizitdíj 26 A normatív kötött felhasználású támogatások a tervezetthez képest 107,66%-ban teljesültek. A város működése hiányos volt a évben, ezért e Ft ÖNHIKI támogatásban részesült.

5 e Ft egyéb központi támogatásban részesült az önkormányzat: év után járó 13. havi illetmény évi elsz: e Ft - Helyi önk. által foglalkoztatottak eseti keresetkiegészítése: e Ft - Előrehozott öregségi nyugdíjjog. miatti köztv.felmentéséhez: e Ft e Ft-ban részesült az önkormányzat egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése jogcímen. Az önkormányzatnak nem volt bevétele a következő jogcímekből: - vállalkozási bevétel - gépek, berendezések, járművek, immat. javak értékesítése - osztalék, hozam bevétel, részvény, részesedés értékesítés - működési kölcsönök visszatérülése - rövid és hosszú lejáratú értékpapírok értékesítése - illeték - önkormányzati lakások értékesítése - privatizációból származó bevétel - vadászati jog értékesítéséből - pénzügyi befektetések bevétele jogcímen - címzett, cél támogatás - vagyonértékű jog értékesítés - helyi önkormányzatok fejlesztési és vis maior feladatai - EU-ból származó bevétel - Bírság Garanciális és kezességvállalással kapcsolatos pénzmozgás nem történt. A kiadások alakulása

6 A személyi juttatások az előirányzaton belül alakultak, a teljesülés százaléka az eredeti előirányzathoz 99,66 %, a módosított előirányzathoz képest 95,41 % a teljesülés. e Ft Eredeti Tény Teljesülés Rendszeres személyi juttatás ,01 Munkavégz.kapcs.juttatás ,50 Fogl.sajátos juttatása ,66 Kereset kiegészítés Költségtérítés ,47 Állományba nem tart. juttatása ,44 Az állományba nem tartozó juttatás a módosított előirányzathoz képest 96,72 %-os volt a teljesülés. A munkavégzéshez kapcsolódó juttatás pedig 157,6 %-os a módosított előirányzathoz. A munkaadókat terhelő járulékok szintén az előirányzaton belül alakultak, a teljesítés százaléka az eredeti előirányzathoz képest 96,64 %, a módosított előirányzathoz 91,97 %. A járulék megoszlása Eredeti Tény Teljesítés TB járulék ,76 Munkaadói járulék ,40 Egészségügyi hozzájár ,52 Táppénz hozzájárulás ,82 Munkaadót terh. egyéb jár ,39 A tervezetthez képest alacsonyan alakult a táppénz hozzájárulás aránya, ami alacsony táppénzes arányt feltételez, ami kedvező. A dologi kiadások tényleges nagysága e Ft volt, ez nem haladta meg sem az eredeti előirányzatot, sem a módosított előirányzatot. A teljesülés az

7 eredeti előirányzathoz 68,3 %-os, a módosított előirányzathoz képest 86 %. Az egyéb folyó kiadások e Ft-ban teljesültek, az előirányzat alakulása: 120,86 % a módosítotthoz 102,86 %. Egyéb folyó kiadások: adók, díjak, befizetések és kamatok. Dologi kiadások alakulása: Eredeti Tény Teljesülés Készletbeszerzés ,59 Kommunikációs szolg ,70 Szolgáltatások ,84 Vásárolt közszolgáltatások ,47 ÁFA ,12 Kiküldetés, reprezentáció,reklám ,29 Egyéb dologi ,18 A készleteken belül túllépés az élelmiszer-beszerzésen mutatkozik, illetve a hajtó- és kenőanyagoknál. A szolgáltatásokon belül jelentősen meghaladta az előirányzatot az egyéb üzemeltetés, fenntartási kiadások, ide kerül a postaköltség elszámolása, mely egyre jelentősebb terhet ró az önkormányzatokra ( a KET ). Az ÁFA kiadások között az ingatlan értékesítése miatti ÁFA befizetés került megtervezésre, de teljesülés nem volt. Az intézmények az igényelt finanszírozásaikat megkapták ( 99,5 %). A működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre e Ft-ban teljesült, ebből 346 e Ft vállalkozásnak ( Vízrendezési Társulat), a csepregi civil szervezetek működéséhez e Ft átadásra került. 16 e Ft vizitdíj került visszatérítésre, Szebb Holnapért Egyesület:300 e Ft. Támogatásértékű működési célú pénzeszközátadás e Ft értékben történt. Központi költségvetési szervnek a BURSA pályázathoz 290 e Ft. Az Orvosi Ügyelethez e Ft-ot, kistérségi tagdíjként pedig 599 e Ft-ot adott át önkormányzatunk. Felhalmozási támogatásértékű átadás nem történt. Felhalmozási célú pénzeszközátadás történt államháztartáson kívülre. Az első lakáshoz jutók építkezése e Ft-tal került támogatásra. A VASIVÍZ RT-vel kötött megállapodás alapján a beszedett terhelési díj összege átadásra kerül az RT-hez fejlesztési célok végrehajtására e Ft nagyságban.

8 Az önkormányzatok által folyósított szociális, gyermekvédelmi ellátások 96,88 %-ban teljesültek, a tényleges kiadás nagysága e Ft a módosított előirányzathoz képest. Megoszlás Eredeti Tény Teljesítés Tartósan munkan. rendszeres szoc.segély ,73 Rend.szoc.segély ,00 Időskorúak járadéka ,08 Lakásfenntart.tám ,33 Ápolási díj ,40 Átmeneti segély ,80 Temetési segély ,67 Rendszeres gyvéd.t Rendkívüli gyermekv.t ,37 Köztemetés Közgyógyellátás ,00 Mozgáskorlátozott ,00 Felújítás történt a évben e Ft értékben: - Nádasdy u.: Deák u.terv.: Épület felép.: 864 Beruházás e Ft értékben történt: Hivatal Főtér rekonstukció 420 e Ft e Ft

9 Művelődési Ház program Egészségház (gép) Városgondnokság gépek Területi Gond.Kp.gép 280 e Ft 142 e Ft 360 e Ft 300 e Ft e Ft fejlesztési hitel törlesztése megtörtént. Az önkormányzatnál évben nem voltak kiadások a következő jogcímeken: - garancia-és kezességvállalásból származó pénzeszköz átadás - gépek, berendezések, járművek felújítása - részvények, részesedések vásárlása - államkötvények vásárlása - kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre - támogatásértékű felhalmozási kiadás - rövid lejáratú hitelek visszafizetése - értékpapírok beváltása - támogatásértékű működési kiadás: fejezetnek, TB Alapnak, elk. áll.pénzalapnak önkormányzatnak, kisebbségi önkormányzatnak, többcélú kistérségi társulásnak - EU-s pénzeszközökből megvalósult kiadások Kölcsön nyújtás 100 e Ft-ban történt (dolgozói kölcsön). A pénzmaradvány elszámolása:

10 A tárgyévi módosított pénzmaradvány e Ft, ez 13,17 %-kal alacsonyabb az előző évinél. A pénzmaradvány bevételi többletből illetve kiadás elmaradásából ered. A maradvány tartalmaz mind felhalmozási, mind működési maradványt. A vagyon alakulása: Eszközök alakulása Csepreg Város Önkormányzatának befektetett eszköz értéke 1,13 %-kal csökkent az előző évhez képest. Ez azt jelenti, hogy nagyobb értékű volt az önkormányzatnál az amortizáció értéke, mint a fejlesztés. Az eszközökön belül 95,7%-os arányt képviselnek a befektetett eszközök. A készletek aránya nem képvisel jelentős mértéket ( 0,03 % ) az eszközök között. A követelések ( 0,8 %) között a vevők aránya csökkent a évhez képest, az adósok mértéke viszont nőtt 29,6 %-kal. A pénzeszközök 13,4 %-kal alacsonyabbak az előző évhez képest, ez magyarázza a pénzmaradvány alakulását is. Források alakulása A hosszúlejáratú kötelezettségek aránya 1,15 %-kal csökkent. A rövid lejáratú kötelezettségek 94,49 %-kal emelkedtek, ebből 15,15 %-kal a szállítói tartozások emelkedtek, illetve 312,5 %-kal az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek nőttek. A növekedés oka: 125,24 %-kal nőtt az iparűzési adó feltöltési kötelezettség 41,80 %-kal nőtt a helyi adó túlfizetés miatti 553,77 %-kal nőtt a beruházási, fejlesztési hitelek következő évet terhelő törlesztő részletei Az eszközök és források értéke a fenti tényezőket figyelembe véve 1,46 %-kal csökkentek.

11 3,1 %-kal csökkent a saját tőke nagysága, amelynek értéke e Ft. A költségvetési tartalék alakulása kedvezőtlenebb a évinél, hiszen csökkent a pénzmaradvány az előző évihez képest. Csepreg, március 10. Háromi Jenő polgármester

12

13

14 A Dr. Csepregi Horváth János KIKI évi gazdálkodása BEVÉTEL EREDETI EI. EZER FT MÓDOSÍTOTT EI. EZER FT TELJESÍTÉS EZER FT TELJESÍTÉS %-BAN Önkorm.támogatás ,05 Saját bevétel ,8 ÖSSZESEN: ,3 KIADÁS EREDETI EI. MÓDOSÍTOTT EI. TELJESÍTÉS EZER FT EZER FT EZER FT Rendszeres szem. juttatás ,1 Nem rendsz. szem. jutt Állományba nem tart. jutt Szem. jutt. ÖSSZESEN ,5 Munkaadókat terh-ő. jár-k ,5 Készletbeszerzés ,864 92,5 Szolgáltatási kiad ,8 Egyéb dologi kiad Adók, díjak Dologi kiad. OSSZESEN ,6 Tanulók tk. támogatása ÖSSZESEN: ,5 TELJESÍTÉS %-BAN