ELİTERJESZTÉS. Sándorfalva Város Képviselı-testületének. Kakas Béla polgármester. Elıterjesztés, határozati javaslat üzleti terv (1-6.sz.

Átírás

1 ELİTERJESZTÉS Sándorfalva Város Képviselı-testületének Elıterjesztı: Kakas Béla polgármester Tárgy: A SÖV Sándorfalva Önkormányzati Vagyonkezelı Közhasznú Nonprofit Kft Iktatószám: 3-63/2014. Melléklet: Elıterjesztés, határozati javaslat üzleti terv (1-6.sz. mellékletek) Készítette: Horváth Levente ügyvezetı Véleményezésre megküldve: Pénzügyi- és Településfejlesztési Bizottság A döntéshez egyszerő többség szükséges. Az elıterjesztést nyílt ülésen kell tárgyalni. Törvényességi véleményezésre bemutatva: május 20.

2 Sándorfalva Város P o l g á r m e s t e r é tıl 6762 Sándorfalva, Szabadság tér 1. : 62 / Fax: 62 / E mail cím: polghiv.@sandorfalva.hu Iktatószám: 3-63/ 2014 Tárgy: A SÖV Sándorfalva Önkormányzati Vagyonkezelı Közhasznú Nonprofit Kft Melléklet: Üzleti terv (1-6. sz. melléklet) Sándorfalva Város Képviselı-testülete részére Sándorfalva Tisztelt Képviselı-testület! Sándorfalva Városi Önkormányzat Képviselı-testülete a 2014 februári ülésén a 14/2014. (II.23.). Kt. Határozata értelmében - a SÖV Sándorfalva Önkormányzati Vagyonkezelı Közhasznú Nonprofit Kft évi üzleti tervét Ft mőködési támogatással hagyta jóvá. Egyben felhívta az ügyvezetıt, hogy az üzleti tervet dolgozza át és terjessze be azt a soron következı testületi ülés elé. Amint az ismeretes, a SÖV Közhasznú Nonprofit Kft. a településüzemeltetésen kívüli vállalkozási tevékenységet is folytat, amibıl részben finanszírozni képes a kötelezı közhasznú feladatait is. Az új ügyvezetı az üzleti tervben található közhasznú településüzemeltetési feladatokat, azok költségigényeit, valamint a társaság vállalkozási tevékenységének potenciális bevételi és kiadási oldalát részletesen áttekintette, a szükséges felülvizsgálatot elvégezte. Jelen ülésre már igyekeztünk egy olyan üzleti tervet beterjeszteni a tisztelt Képviselı-testület elé (elıterjesztés 1-6 sz. mellékletei), amely - a költségvetési és mérleg szemlélet alkalmazásával a korábbiaknál átláthatóbb struktúrában, az egymással kapcsolatban levı feladattípusok és tételek összevonásával és egyszerősítésével, bizonyos költségtípusok esetében (pl.: személyi kiadások) ugyanakkor azok szükségszerő kibontásával próbál kellıképpen rávilágítani a SÖV Nonprofit kft. mőködési költségeire és várható bevételi forrásaira. Az elıterjesztés szoros kapcsolatban van a jelen ülésen tárgyalt SÖV nonprofit Kft évi beszámolójával, mérleg- és eredmény kimutatásával, amely rámutatott a társaság gazdálkodásában megfigyelhetı negatív tendenciákra. A napi gazdálkodás nyelvezetére lefordítva ez azt jelenti, hogy a kft. mőködésében a korábbi évekbıl származó kötelezettségvállalások folyamatos kezelése miatt likviditási problémák prognosztizálhatók.

3 Amikor a képviselı testület meghatározza a feladat-ellátáshoz szükséges költségvetési támogatás összegét, akkor azt lényegében úgy teszi, hogy bekalkulálja a tervezett - akkor még fiktívnek mondható vállalkozási tevékenység adózás elıtti eredményét. Mindez a gyakorlatban azt jelenti, hogy amíg nem realizálódik a fı vállalkozási tevékenységbıl származó árbevétel, addig a gazdasági társaság az I. félévben felhasználja az költségvetési támogatási hozzájárulás jelentıs részét. Az év jelen idıszakában jellemzı piacüzemeltetési, horgászati vállalkozási tevékenységbıl származó árbevételek ugyanis csak a napi jellegő dologi kiadásokra (pl.: gépek javítása, üzemanyag beszerzése, közüzemi és banki költségek, stb.) nyújtanak fedezetet, a személyi kiadásokra nem júniusig, a strandszezon beindulásáig nem is számolhatunk a vállalkozási tevékenységbıl jelentıs forrásbevételre. Erre tekintettel év februárjában megtörtént az költségvetési támogatás összegének havi átütemezése, mely szerint mintegy 5 millió Ft került átutalásra a társasághoz annak érdekében, hogy a évrıl átnyúló fizetési kötelezettségek rendezhetıek legyenek. Ezt az összeget a SÖV Közhasznú Nonprofit kft évi üzleti tervében jóváhagyott 23,8 millió Ft-os idei évi önkormányzati támogatás terhére kaptuk. ÁFA tartozásunk több mint 3 millió Ft, melynek kifizetésére a NAV év decemberében 12 havi részletfizetést engedélyezett. Jelen idıpontban az idei évben még mintegy 1,8 millió Ft-os ÁFA tartozást kell kezelnünk év tavaszán további problémát jelentett - az elıleg visszatartása okán - a mintegy 80 fı közfoglalkoztatott bérének és járulékainak kifizetése is, amely miatt az önkormányzati támogatás év novemberi ütemének április hóra történı átcsoportosítását kértük. A Munkaügyi Központ ugyan támogatja a közmunkások bérköltségét, de a havi elszámolások során fokozatosan visszatartja és levonja azt az elıleget két hatósági szerzıdés keretében ez 9,6 millió Ft-ot jelent - amelyet a cég még év novemberében vett igénybe. A Kft. mőködtetésében lévı Nádastó Szabadidıparkban a strandszezon indulása elıtt néhány a park megfelelı mőködése, karbantartása, magas színvonalú szolgáltatás nyújtása szempontjából - alapvetı fontosságú fejlesztési feladat vált szükségessé (pl.: parkoló bıvítés, öltözı fülkék telepítése, stég padlóborításának lecserélése, stb.) melyek költségigénye az üzleti tervben is szerepel, de fedezet jelenleg nincs mögötte. Egyértelmően kijelenthetı, hogy a társaság adósságállományának kezelése, a korábban felültervezett alvállalkozói kivitelezések bevételeinek elmaradása, a vízügyi feladatok más szolgáltatóhoz történı kerülése miatti bevétel kiesése, valamint az önkormányzati támogatás jelentıs csökkentése miatt a társaság az elmúlt 2-3 év során jelentısen alulfinanszírozottá vált, és nem tudja maradéktalanul ellátni a kötelezı jellegő, a város önkormányzata által átruházott közhasznú településüzemeltetési feladatait. Világosan látható, hogy ezen kötelezı feladatok ez elmúlt két év üzleti tervében alul voltak tervezve. Fontosnak tartom ezért, hogy az önkormányzati feladat-ellátáshoz kapcsolódó évi támogatás nagyságát a folyamatos likviditás fenntartásához szükséges mértékben állapítsuk meg. Az üzleti terv 1. sz. melléklete a évi szöveges szakmai beszámolóban is részletezett - közhasznú kötelezı feladatokat és azok évi dologi kiadásait taglalja tevékenységcsoportonkénti bontásban. A 2. sz. melléklet a SÖV Önkormányzati Nonprofit Kft. ügyviteli általános költségeit és a társaság személyi kiadásait mutatja. Mint ismeretes, a cégtıl három ember is távozott a tavasz folyamán, helyükre fiatal munkavállalók kerültek, amellyel bérmegtakarítást sikerült elérnünk. A strandvezetıi feladatokat 5 havi idıkeretben az építıipari csoportvezetı látja el az idei évben. A cég évi személyi kiadási elıirányzata mindösszesen 38,3 millió Ft, amelybe már a béren kívüli juttatások is beletartoznak. A SÖV Kft. munkavállalói természetesen a közhasznú feladatellátás és a vállalkozási tevékenység 3

4 keretében is végzik munkájukat. A közhasznú feladatok arányát 55 %-al terveztük a táblázatban, amelynek bér és járulékköltség vonzata 19,5 millió Ft, ehhez jön még hozzá a 2,4 millió Ft-os cafeteria. A közhasznú feladatellátáshoz kapcsolódik a közfoglalkoztatottak alkalmazása a közmunkaprogram keretében április 30-al lezárult az elızı idıszak, amelyben mintegy 80 fı kilépıvel kellett számolnunk. Az idei évi tervezéskor csakis a legszükségesebb, azaz 30 fıs létszámmal igyekszünk ellátni a településüzemelési feladatokat. A Munkaügyi Központ a közmunkaprogramot idén 6 órában és csak 70 %-al támogatja. A május 6-tól szeptember 30-ig terjedı idıszakra már hatósági szerzıdéssel rendelkezünk, de ezekkel a paraméterekkel számolunk a fennmaradó három hónapra is. 30 fı közfoglalkoztatott bér és járulékköltsége 8 hónapra vetítve 13,9 millió Ft, melynek 30 %-os önrészé, azaz 4,2 millió Ftot kell ténylegesen kifizetnünk. Az üzleti terv februári változatában erre a tételre csak 2,4 millió Ft volt beállítva. A közhasznú tevékenység személyi kiadásai beleértve a közfoglalkoztatottakat is - így összesen 26,1 millió Ft-ba kerülnek. Meg kell említenünk az általános ügyviteli költségeket is, amelyek a személyi kiadásokhoz hasonlóan a közhasznú és a vállalkozási tevékenységnél is jelentkeznek, így annak költségeit is megosztottuk a 2 fı tevékenységtípus között. A dologi és a személyi kiadásokat együttvéve a kötelezı közhasznú feladatellátás mőködési költségigénye mindösszesen 46,5 millió Ft. A vállalkozási tevékenység bevételeinek és kiadásainak részletezését az elıterjesztés 4. és 5. sz. melléklete tartalmazza. A feladatok között a legjelentısebb tétel a Nádastó Szabadidıpark strandszolgáltatása, ahol a biztonsági ır elküldésével, valamint a diákmunka helyett egyszerősített foglalkoztatás alkalmazásával sikerült megtakarítást eszközölnünk a korábbi tervekhez képest. Az árbevétel egy ideális strandszezont feltételez fıs látogatószámmal. Az idei évben bıvíteni tervezzük a családi, sport, zenés és egyéb rendezvények palettáját annak érdekében, hogy a fıszezonon kívül is csalogassunk vendégeket a parkba, amely remélhetıleg a bevételben is megmutatkozik. A vállalkozási tevékenység tekintetében (beleszámítva a személyi bérköltségeket és a kapcsolódó általános ügyviteli feladatokat) a mérlegben összesen 49,5 millió Ft kiadási elıirányzat és 66,2 millió Ft bevételi elıirányzat mutatkozik. Ebbıl következıen a tervezett adózás elıtti pénzforgalmki eredmény bruttó 16,7 millió Ft, ennek adózás utáni tiszta nyereségrészét tudjuk a településüzemeltetési közhasznú feladatellátásra fordítani. A fentiek figyelembe vételével a 6. sz. mellékletben elıterjesztett költségvetési fıösszesítı adatai alapján a SÖV Nonprofit Kft évi önkormányzati mőködési hozzájárulási igénye: Ft. Bízunk abban, hogy az önkormányzati hozzájárulás megemelésével, a strandszezon beindulásával, a SÖV Kft. által vállalt építési tevékenységek elırehaladásával (pl.: leader projekt, önkormányzati és magántulajdonú ingatlanok csatornabekötése, stb.), a projektmenedzsment díjak befolyásával, és nem utolsó sorban egy takarékos gazdálkodással megteremthetıek azok a bevételi források, amellyel fedezni tudjuk a társaságunk II. félévi kiadásait. Kérem a Tisztelt Képviselı-testületet, hogy a mellékelt üzleti tervet megtárgyalni és az alábbi határozati javaslatot elfogadni szíveskedjen. 4

5 /2014. ( V. 29.) Kt. Tárgy: A SÖV Sándorfalva Önkormányzati Vagyonkezelı Közhasznú Nonprofit Kft Határozati javaslat 1. Sándorfalva Városi Önkormányzat Képviselı-testülete a SÖV Sándorfalva Önkormányzati Vagyonkezelı Közhasznú Nonprofit Kft évi üzleti tervét az elıterjesztés melléklete szerinti tartalommal Ft önkormányzati mőködési támogatással jóváhagyja azzal, hogy a 14/2014. (II.23.) Kt. számú határozatban megállapított Ft elkülönített mőködési támogatást Ft-al megemeli a évi költségvetése tartalék kerete terhére. 2. A Képviselı testület felkéri a jegyzıt, hogy az 1. pontban írt támogatási összeget az Önkormányzat évi költségvetésébe tervezze be. Határidı: azonnal Felelıs: Horváth Levente ügyvezetı Dr. Kovács Beáta jegyzı Határozatról értesül: 1. Kakas Béla polgármester 2. Dr. Kovács Beáta jegyzı 3. Tóth-Bábi Tímea gazdálkodási csoportvezetı 4. Horváth Levente, a SÖV Sándorfalva Önkormányzati Vagyonkezelı Közhasznú Nonprofit Kft. ügyvezetıje 6. Irattár. Sándorfalva, május 20. Tisztelettel: Kakas Béla polgármester 5