Ajka Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2012. (III.29.) önkormányzati rendelete

Átírás

1 Ajka Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2012. (III.29.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetésének 30/2011. (XII.14.) önkormányzati rendelettel 25/2011. (X.31.) önkormányzati rendelettel, 15/2011. (VI.29.) önkormányzati rendelettel, 12/2011. (IV.28.) önkormányzati rendelettel módosított 3/2011. (II.11.) önkormányzati rendelet módosításáról Ajka város Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) a) és f) pontjaiban biztosított feladatkörében eljárva a következőt rendeli: 1. (1) Az Ajka Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a évi költségvetését módosítja és a rendelet 2.. (1) bekezdésében Ajka Város Önkormányzata évi költségvetési előirányzata a. bevételi összegét forintban, b. kiadási összegét forintban, finanszírozási előirányzata c. bevételi összegét forintban, d. kiadási összegét forintban, a költségvetés e. bevételi főösszegét forintban, f. kiadási főösszegét forintban, a 2. számú melléklet szerinti bevétel-kiadás mérlegegyezőségével állapítja meg, a 2/A. mellékletben bemutatott pénzügyi mérleg szerint. (2) Az önkormányzat évi költségvetési előirányzatainak részletezését a rendelet 3-4. számú melléklete szerint állapítja meg. (3) Az önkormányzat évi költségvetésének kiadási főösszegén belül: 1. Költségvetési kiadási előirányzatok: a. személyi jellegű kiadásokat forintban, b. munkaadókat terhelő járulékokat forintban, c. dologi jellegű kiadásokat forintban, d. értékű működési kiad forintban, e. működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre forintban, f. társadalom és szoc. pol forintban, g. az ellátottak pénzbeni juttatásai forintban,

2 2. Felhalmozási célú kiadások: a. felújítási kiadások forintban, b. beruházási kiadások forintban, c. értékű felhalmozási kiadás forintban, d. felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre forintban, e. pénzügyi befektetések forintban, f. adott kölcsönök forintban, 3. Finanszírozási műveletek kiadási előirányzata: a. befektetési célú finanszírozási műveletek kiadása (felhalm. hitel tör.) forintban a rendelet 4-5., 5/A, 7. mellékleteiben részletezettek szerint, a felhalmozási kiadásokat a 6., 6/A. mellékletben megjelölt feladatokkal és előirányzatokkal, feladatokkal és előirányzatokkal állapítja meg. Az intézményenkénti létszámváltozást a 8. mellékletet előirányzatokkal, a 12. mellékletet az éves előirányzat felhasználási ütemterv részletezésének megfelelően állapítja meg. (4) A rendelet 5. (1) bekezdésében az önkormányzat évi költségvetésében 0 forint működési általános, forint működési cél- és forint felhalmozási céltartalékot állapít meg. A céltartalék feladatonkénti részletezését, felhasználását a költségvetési rendelet 7. melléklete tartalmazza. 2. (1) Ezen rendelet március 31-én lép hatályba, rendelkezéseit december 31- ével kell alkalmazni. A j k a, március 30. Kihirdetés napja: március 30. Schwartz Béla polgármester Dr. Jáger László j e g y z ő 2

3 I N D O K O L Á S A rendelet 1. -ához: Ezen rendeletmódosítási javaslat az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 34. (4) bekezdésére figyelemmel készült, mivel az önkormányzat joga és kötelessége is az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap megjeleníteni negyedévente, de legkésőbb a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig módosítani a költségvetését. A Magyar Államkincstár Közép-dunántúli Regionális Igazgatósága a központi okkal kapcsolatos egyeztető adatokat megküldte, mely alapul szolgált e költségvetési rendelet elkészítéséhez. A költségvetési rendelet módosított előirányzataiba beépítésre került változás eft előirányzat növekedést jelent, mellyel a költségvetés főösszege eft-ra módosult. Az előterjesztés készítésének lezárása: február 29-én történt. A rendelet 1. -ához: Bevételek Működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevételei A ténylegesen befolyt bevételeknek megfelelően a környezetvédelmi bírság előirányzatát eft-tal, a talajterhelési díjbevétel előirányzatát 514 eft-tal megemeltük, mely tételek a környezetvédelmi alap forrásául szolgálnak. Támogatások Önkormányzat költségvetési a Normatív ok A Magyar Államkincstárral való egyezőség fennállása érdekében az alábbi módosításokat kellett végrehajtani, a normatív hozzájárulás lakosságszámhoz kötött előirányzatát 508 efttal, normatív hozzájárulás feladatmutatóhoz kötött t eft-tal megemeltük, a kiadás oldalon a központi ok korrekciója előirányzatát módosítottuk. Központosított ok Helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások a A Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló évi CLXIX. törvény 5. számú mellékletének 7. pontja alapján a értéke eft. A prémiumévek programban részt vevők létszáma 20 fő. Az érintett költségvetési szervek a kiadásokat a évi eredeti költségvetés előirányzatok között megtervezték, ezért a pályázati sal a kiadási oldalon a központi korrekciója előirányzatát emeltük meg. 3

4 A Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló évi CLXIX. törvény IX. Fejezet Helyi Önkormányzatok a és átengedett személyi jövedelemadója 5. Cím Központosított előirányzatok, 5. számú mellékletének 10. pontja szerint Helyi közösségi közlekedési normatív a címen Ajka Város önkormányzata autóbusz üzemágra eft összegű normatív ban részesült. A központosított sal a működési pénzeszköz átadások (kiadások) között lévő - helyi tömegközlekedés a előirányzatát módosítottuk évi bérkompenzáció A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak évi kompenzáció havi részletességgel kerül folyósításra, az előirányzatok az intézmények költségvetésébe az alábbiak szerint épült be: Intézmények november hónap után járó (forintban) évi előleg (forintban) dec. módosítás (forintban) Finanszírozás összesen (eft-ban) Személyi juttatások (eft-ban) Munkaadókat terhelő járulékok (eft-ban) Városi Óvoda Borsos Miklós Általános Iskola Fekete István - Vörösmarty Mihály Általános Iskola, Gimnázium és Szakközépiskola Simon István Általános Művelődési Központ Nagy László Városi Könyvtár és Szabadidő Központ Térségi Családsegítő és Gondozási Központ Városi Bölcsőde Tárkányi Károly Hivatásos Önkormányzati Tűzoltóság Magyar Imre Kórház Polgármesteri Hivatal Ajkai Szakképző Iskola és Kollégium Bródy Imre Gimnázium és AMI Összesen

5 A beilleszkedési, tanulási, magatartási nehézséggel küzdő (BTM) gyermekek a előirányzatát, kerekítés miatt 1 eft-tal módosítani kellett, a kiadási oldalon a központi korrekciója előirányzatát emeltük meg. Normatív kötött felhasználású ok Az elfogadott júliusi lemondás és pótigénylésnek megfelelően a pedagógus szakvizsga, továbbképzés, szakmai szolgáltatások igénybevételének a előirányzatát 549 eft-tal, a egyes pedagóguspótlékok kiegészítéséhez előirányzatát 659 eft-tal módosítottuk, a kiadási oldalon a központi korrekciója előirányzatát emeltük meg. Egyes jövedelempótló ok A évi végleges elszámolás miatt, az eredeti előirányzatok módosítása vált szükségessé az alábbiak szerint: eft-ban Normatív ok megnevezése Módosított eredeti előirányzat Bevétel Befolyt Előirányzat változás Kiadás Érintett szakfeladatok száma Rendszeres szociális segély Rendelkezésre állási, bérpótló juttatás FHT Időskorúak járadéka Normatív lakásfenntartási Ápolási díj Ápolási díj járuléka Kiegészítő gyermekvédelmi Óvodáztatási Közcélú foglalkoztatás a Összesen

6 A fenti módosításokkal az érintett szakfeladatok kiadási előirányzatai is csökkentésre kerültek. A szociális ellátásra ténylegesen jogosultaknak kifizetett juttatás a lehívásának alapja, mely után %-os arányban kerül megállapításra a folyósított. A lakásfenntartási normatív alapon kiadási előirányzatát eft-tal megemeltük, a rendszeres szociális segély szakfeladat terhére. A Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló évi CLXIX. törvény 5. számú mellékletének 11. d) pontja alapján önkormányzatunk, eft-os ban részesült a szakiskolai felzárkóztató oktatás ára. A sal az Ajkai Szakképző Iskola és Kollégium működési költségvetési finanszírozásának előirányzatát és az ellátottak juttatások előirányzatát emeltük meg. A BMÖMGF/121-1/2012. számú leiratában Ajka város Önkormányzata Ft helyi önkormányzatok rövid lejáratú hiteltörlesztési ban részesült, mely érték december hónapban a folyószámlára érkezett. Az előirányzattal a likvidhitel kamattörlesztésének kiadását eft-tal, a kockázati tartalék előirányzatát eft-tal megemeltük. A rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülök pénzbeli ának bevételi előirányzatát a eft-ot a normatív kötött ok előirányzatából átcsoportosítottunk a értékű műkési célú bevételekhez. Támogatásértékű működési bevételek A Veszprém Megyei Önkormányzat pályázott a BTM-es tanulók oktatásának ára, a volt Bercsényi Miklós Szakmunkásképző Iskola részére. A Ft-ot a pályázati normatívát december 27-én átutalták át folyószámlánkra, az intézmény a t felhasználni már nem tudta, ezért az előirányzatot központi ok korrekciója előirányzatához csoportosítottuk. Támogatásértékű felhalmozási bevételek Az Európai Uniós ok bevételi és kiadási előirányzatait módosítottuk a teljesítéseknek megfelelően: Két keréken az egészségért Ajka belterületi kerékpárút építése (KDOP ) bevételi előirányzatát csökkentettük eft-tal, a kiadási előirányzatát eft-tal növeltük, Ajka Belvárosi I. akcióterület belváros rehabilitációja (projektazonosító: KDOP f , létesítmény száma: 025) bevételi előirányzatát növeltük efttal, a kiadási előirányzatát eft-tal növeltük, Ora et labora! Imádkozzál és dolgozzál! Avagy összefogással a helyi kulturális értékek integrált bemutatásáért (projektazonosító: KDOP-2.1.1/C , létesítmény száma: 029) bevételi előirányzatát növeltük eft-tal, a kiadási előirányzatát eft-tal növeltük. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Az üzletrészek értékesítése előirányzatából átcsoportosítottunk eft-ot osztalékelőleg bevételére, valamint eft-ot átvett pénzeszközök vállalkozásoktól előirányzatához a tényleges teljesítésnek megfelelően. 6

7 K i a d á s o k Működési tartalékok Központi ok korrekciója előirányzat terhére átcsoportosításokat hajtottunk végre, mely kiadások áfa befizetésekből valamint postai költségekből tevődik össze: eft-ot Szemünk fénye program kiadásai a máshová nem sorolható egyéb közösségi, társadalmi tevékenység szakfeladat előirányzatához, 206 eft-ot (kiszámlázott áfa miatt) a Saját tulajdonú ingatlan adásvétele szakfeladat előirányzatához, 370 eft-ot (a Városi területek rehabilitációja KDOP F programban 2 fő foglalkoztatása) Zöldterület kezelés szakfeladat előirányzatához, 25 eft-ot (pénzügyi szolgáltatásokra) a időskorúak bentlakásos egyéb szociális ellátása szakfeladat előirányzatához, 12 eft-ot munkáltatók által nyújtott lakás (bankköltsége) szakfeladat előirányzatához, eft-ot a szakfeladatra az Ajkai Üzletek Kft. felmerült kezességi kötelezettségének teljesítésének előirányzatára. 1. Címszám: Borsos Miklós Általános Iskola Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte: Az intézmény működési finanszírozását 306 eft-tal megemeltük a dologi kiadások fedezetéül, a központi ok korrekciója terhére. Támogatásértékű működési bevételek Fejér Megyei Kormányhivatal Munkaügyi Központja Ajkai Kirendeltségének a hosszú időtartamú közfoglalkoztatásra 120 eft A meghatározott céllal átvett pénzeszközökhöz kapcsolódó kiadások: Személyi juttatások 94 eft Munkaadókat terhelő juttatások 26 eft összesen 120 eft 5. Címszám: Nagy László Városi Könyvtár és Szabadidő Központ Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben kérte az alábbi előirányzatok módosítását: Támogatásértékű működési bevételek Nemzeti Kulturális Alap a sérültek megyei találkozója és a XII. Országos Fekete István emlékverseny megrendezésére 400 eft A meghatározott céllal átvett pénzeszközökhöz kapcsolódó kiadások: Dologi kiadások 400 eft 8. Címszám Tárkányi Károly Önkormányzati Tűzoltóság A költségvetési szerv parancsnoka költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezet, melyben kérte az alábbi előirányzatok módosítását: 7

8 2011. évben a vörösiszap okozta károk ellentételezésére, az Országos Katasztrófavédelemi Főigazgatóságtól kapott átcsoportosítására került sor. A egy részéből gumiabroncsokat szereztek be és a dologi kiadások között számolták el, de a számviteli jogszabályok értelmében ezeket a befektetett eszközök között kell elszámolni. A működési i értékű bevételekből eft átcsoportosításra került a értékű felhalmozási előirányzatokhoz. A személyi juttatások előirányzatán képződött megtakarításból eft-ot a munkaadói járulékon előirányzatából 390 eft előirányzatot, a felújítási előirányzatokból 200 eft-ot átcsoportosítottunk a 408 eft-ot a dologi kiadások előirányzata javára, eft-ot a beruházási kiadások előirányzata javára. 9. címszám Magyar Imre Kórház Az intézmény főigazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, mely az alábbi előirányzatokat érintette: Az intézmény Belgyógyászati Osztálya ENGAGE-AF TIMI 48 nemzetközi tanulmányban vett részt, melyben 21 beteg került bevonásra. A részvételi szerződésben foglaltak szerint eft működési bevételben részesültek, mely értékkel a dologi kiadások előirányzatát emeltük meg. 1. Címszám Bródy Imre Gimnázium és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben kérte az alábbi előirányzatok módosítását: A 30/2011. (XII.14.) önkormányzati rendeletben az intézmény átvett pénzeszközeit értékű bevételek közé soroltuk, helyesen az alábbiak szerint kell nyilvántartásba venni az előirányzatokat: Támogatás értékű működési bevétel: Comenius pályázati eft TÁMOP pályázati eft összesen eft 10.1 címszám Polgármesteri Hivatal A Polgármesteri Hivatal évi költségvetésének megtervezésekor a felmerülő postaköltségek teljes előirányzatát a Önkormányzati igazgatás tevékenysége szakfeladaton dologi kiadások között vettük számba. A jogszabályi előírásokat figyelembe véve, eft-ot átcsoportosítottunk a lenti táblában foglalt szakfeladatokra, mivel a cél az, hogy a feladatokkal kapcsolatos költségek a felmerülés helyén kerüljenek elszámolásra. eft-ban Szakfeladat elői. átcsop Rövidebb időtartamú foglalkoztatás Rendszeres szociális segély Időskorúak járadéka 9 8

9 eft-ban Szakfeladat elői. átcsop Normatív lakásfenntartási Egyéb lakásfenntartási Ápolási díj alanyi jogon Ápolási díj méltányossági alapon Rendszeres gyermekvédelmi Óvodáztatási Átmeneti segély Temetési segély Mozgáskorlátozottak üzemanyag a Gyermektartásdíj Rendkívüli gyermekvédelmi Közhasznú bérpótló juttatás 299 Mindösszesen 4172 A Polgármesteri Hivatal évi költségvetésének megtervezésekor a Önkormányzati igazgatás tevékenysége szakfeladaton vettünk számba több olyan kiadást, amely másik szakfeladat kiadását terhelné, pl. a házasságkötések kapcsán felmerülő megbízási díja előirányzatát, művészeti ösztöndíjak. A jogszabályi előírásokat figyelembe véve: 129 eft-ot a személyi juttatásokhoz, 18 eft-ot a munkaadókat terhelő juttatások előirányzatához átcsoportosítottunk át a M.n.s. egyéb közösségi, társadalmi tevékenység szakfeladatra, eft-ot a személyi juttatásokhoz, 548 eft-ot a munkaadókat terhelő juttatások előirányzatához átcsoportosítottunk át a Területi általános végrehajtó igazgatási tevékenység szakfeladatra, eft-ot csoportosítottunk át (dologi kiadásokból) a sport és művészeti ösztöndíjakra, a egyéb pénzbeli hallgatói juttatások, ösztöndíjak szakfeladatra, mivel a cél az, hogy a feladatokkal kapcsolatos költségek a felmerülés helyén kerüljenek elszámolásra. A 78/2011. (IV.27.) Kt. határozattal arról döntött a képviselő-testület, hogy az Újélet 8 ingatlanhasznosító Kft. működési feltételeinek biztosítására eft tagi kölcsönt biztosít. Az előirányzatot a felhalmozások között szerepeltettük, ezért átcsoportosítjuk a működési kiadásokhoz. Ajka város Önkormányzata továbbra is kiemelt feladatának tekinti a közfoglalkoztatás sikeres megvalósulását, annak megszervezését, abban való közreműködést, ezért - az intézményekben történő közfeladat ellátására, illetve együttműködési megállapodás alapján civilszervezeteknél történő foglalkoztatásra tekintettel a 152/2011. (VI.28.) számú Kt. 9

10 határozatra a képviselő-testület döntött arról, hogy a pályázatokhoz szükséges önrészt a költségvetésből finanszírozza. A rövid időtartamú közfoglalkoztatás (2011. június november 30-ig előirányzatából átcsoportosításra kerül: eft-ban eft-ban 152/2011. (VI.28.) számú Kt. határozat alapján 5 %-os önrészben részesülök Ajka és Térsége Civil Szervezetek Szövetsége - 24 fő Molnár Gábor Műhely Alapítvány - 6 fő Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulékok Összesen Munkaügyi Hivatal pályázati a Összesen Az intézményeknél június 1. és november 30. közötti időszakban foglalkoztatottak munkabérének és járulékának átadására az elszámolások után kerül sor: Térségi Családsegítő és Gondozási Központnál 30 fő, Borsos Miklós Általános Iskolánál 5 fő, Ajka Városi Óvoda 10 fő, Magyar Imre Kórház 26 fő, Fekete István Vörösmarty Mihály Általános Iskola Gimnázium és Szakközépiskola 8 fő munkavállaló. Nemzetiségi Önkormányzatok Ajka város Német Nemzetiségi Önkormányzata Ajka város Német Nemzetiségi Önkormányzat 17/2012. (III.5.) Nnö számú határozatával módosította a évi költségvetését, mely a kiemelt előirányzatokon belül a dologi kiadásokat érintette, a költségvetési eft főösszeg nem változott. Ajka város Roma Nemzetiségi Önkormányzata Ajka Roma Nemzetiségi Önkormányzat 10/2012. (III.7.) Rnö. sz. határozatával módosította a évi költségvetését, mely a kiemelt előirányzatokon belül a dologi kiadásokat érintette, a költségvetési eft főösszeg nem változott. A költségvetés és zárszámadás előterjesztéséhez kapcsolódó mérlegek tartalmának és mellékleteinek meghatározásáról szóló 25/2005.(VII. 13.) rendelet 2. (2) bekezdésére figyelemmel a 2., 2/A., 3., 4., 5., 6., 6/A., 7., 12. mellékletek kerültek módosításra és kiegészítésre. Ajka, március 30. Dr. Jáger László jegyző 10