E L Ő T E R J E S Z T É S. A Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének február 27-i ülésére
|
|
- Máté Török
- 7 évvel ezelőtt
- Látták:
Átírás
1 E L Ő T E R J E S Z T É S A Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének február 27-i ülésére Tárgy: Kerekegyháza Város Önkormányzat évi költségvetési rendelet tervezete Az előterjesztést készítette: Ferencz Péter Halcsikné Szabó Ágnes beruh. referens pü. irodavezető Előterjesztő: Dr. Kelemen Márk polgármester Véleményezésre és tárgyalásra megkapta: A Képviselő-testület bizottságai Törvényességi véleményezésre megkapta: Vincze Miklós jegyző Törvényességi észrevételem nincs: Vincze Miklós jegyző
2 Kerekegyháza Város Önkormányzat Polgármestere E L Ő T E R J E S Z T É S A Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének február 27 - i ülésére Tárgy: Kerekegyháza Város Önkormányzat évi költségvetési rendelet tervezete Tisztelt Képviselő-testület! A Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló 2007.évi CLXIX. tv., az Államháztartásról szóló többször módosított 1992.évi XXXVIII. tv., valamint az államháztartás működési rendjéről szóló többször módosított 217/1998.(XII.30.) Korm. rendelet szerint az önkormányzat évi költségvetési rendelet - tervezetét az alábbiakban terjesztem a Képviselő-testület elé. Képviselő-testületünk a évi rendelet tervezetet február 20.-án I. fordulóban tárgyalta, megtette javaslatait egyes előirányzatok változtatására, ezeket átvezettük tervezetünkben. Ismételten áttekintettük a költségvetési rendelet-tervezetet és végrehajtottunk bizonyos módosításokat. (A változások vastagon szedett és dőlt betűkkel jelezve.) I. Bevételek: (1.sz.melléklet) Intézményi működési bevételek (1/1.sz.melléklet ) : Térítési díjak, bérleti díjak, egyéb bevételek ( pl. illetékjellegű bevételek, közterület-foglalás, egyéb lakossági szolgáltatás, stb.). Térítési díj emelésével nem számoltunk. Az étkeztetéstérítési díjakat áprilisban, a művészetoktatás térítési díját májusban kívánjuk felülvizsgálni. A változtatásokból várható többletbevétellel évközi rendelet módosítás keretében korrigáljuk az előirányzatokat. A lakbérek emeléséről testületünk szeptemberében döntött, évben már ezekkel a bérleti díjakkal számoltunk. Kamatbevételek: Kamatbevétellel nem számoltunk, mivel az eddigi döntések alapján ebben az évben bankszámlánkon pozitív egyenleg nem várható. Itt kell megemlíteni, hogy a kötvénykibocsátás lehetőségéről, indokairól áprilisban előterjesztés készül, ami a kamatbevételeket is érintheti. Helyi adók ( 1/2.sz.melléklet ): A Képviselőtestület által megszabott mértékekkel számított várható adóbevételeket tartalmazza. A kommunális és az iparűzési adóbevételek esetében az EU-s jogharmonizáció miatt a korábban adott kedvezmények megszűnéséből származik a növekedés, ugyanis az egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló évi L. tv. 79. (2) bekezdése alapján a kedvezmények, mentességek kizárólag december 31.-ig voltak alkalmazhatóak, ami a kommunális adónál 280 többletbevételt jelent, míg az
3 iparűzési adóbevételt ezer forinttal terveztük. Idegenforgalmi adóbevételre ezer forintot kalkuláltunk, normatív támogatások igénylésénél is mutatóként ezt az összeget adtuk meg várható bevételként. Személyi jövedelem adó (1/3.sz.melléklet ): A Magyar Köztársaság 2008.évi költségvetéséről szóló 2007.évi CLXIX. tv ( továbbiakban Kt.) 19. -a szerint a helyi önkormányzatokat évben együttesen az állandó lakosok által a 2006.évre bevallott személyi jövedelem adó 40 %-a illeti meg. Ebből a települési önkormányzatot megillető, a településre kimutatott személyi jövedelemadó 8 %-a A további 32 %-ból, a jövedelem differenciálódás mérséklésére támogatásban részesül önkormányzatunk az iparűzési adóerőképesség alapján. Az SZJA normatív módon elosztott része a évben beépül a normatív támogatásokba, nem kell elkülöníteni, mert a Kt. 4 számú melléklete sem írja elő az egyes normatívák SZJA százalékát. Ennek alapján szerepel a évi tervszámnál 0 Ft. összeg, mivel az előző évben itt jelölt támogatást most már a különböző normatívák önmagukban tartalmazzák. Gépjárműadó: A évi költségvetési törvény 21. (1) A gépjárműadóról szóló évi LXXXII. törvény alapján a belföldi, gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 100%-a az önkormányzatot illeti meg. A évi adójogszabályi változások miatt nehezen volt tervezhető a várható bevétel, az eredetileg tervezett tal szemben gépjárműadó bevétele keletkezett önkormányzatunknak, ezért évben tal számolunk. Termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni a települési önkormányzat által beszedett személyi jövedelemadó 100 %-a, a földterület fekvése szerint települési önkormányzatot illeti meg. A gyakorlat az, hogy a termőföld bérbeadók - bérbevevők hosszútávra kötnek bérleti szerződést (5 éven túlit), ezért ezek személyi jövedelem alól mentesek. Így kizárólag az esetlegesen hamarabb felbontott szerződések alapján fizetendő összeg illeti meg Önkormányzatunkat, a tervszám 62. Normatív állami hozzájárulás ( 1/4.sz.melléklet ) és normatív, kötött felhasználású támogatások (1/6.sz.melléklet): Kt. 3. sz. és 8.sz. mellékleteiben foglaltak alapján számított állami hozzájárulások. Mint ahogy említettem a változás az előző évekhez viszonyítva, hogy az önkormányzatok támogatásaiban megjelenik a személyi jövedelemadó, de nem szükséges azt külön nyilvántartani, a Kt. 4 számú melléklete sem írja elő az egyes normatívák SZJA százalékát. A évi normatív állami és SZJA támogatások összege ezer forint volt, míg ezek normatívák évben ezer forintra csökkentek. A művészetoktatás normatív támogatása, mint nem minősített intézményre igényeltük, a sikeres minősítés esetén július 31-vel ez az adat módosítható, a bevételeink növekedhetnek ezer forinttal. Központosított támogatások ( 1/5.sz.melléklet): Eredeti előirányzatként ezen címszó alatt csak a jogszabályi változások miatti kötelező 5% alapilletmény, valamint 2% pótlék emelkedésből adódó várható központi támogatás összegét kell szerepeltetni. Egyéb sajátos bevételek: Az önkormányzati lakások lakbérbevételei, egyéb helyiségeinek bérleti díjai szerepelnek itt év őszén testületünk felülvizsgálta a lakások bérleti díjait, ezért már a tervek között az emelt összeggel szerepeltetjük ezt a bevételt.
4 Fejlesztési célú állami támogatás( 1/7.sz.melléklet): Általános Iskola felújítására nyert címzett támogatást, a befejező szakaszra lehívható előirányzatot tartalmazza, valamint a évben megkezdett ravatalozó felújítására kapott céljellegű decentralizált támogatást ot, amely munkálatokat már el is végzett önkormányzatunk. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése (1/8.sz.melléklet): A Bem utcai önkormányzati területet a Képviselő-testület eladta Kerekegyházi Városgazdasági Kft nek. A vételár és évi törlesztő részleteit terveztük ezen soron. Működési célú támogatásértékű bevételek (1/9.sz.melléklet): Csak olyan tételek szerepelnek itt, amelyeknek kiadási oldala is meg van tervezve. Pl: az iskolánál történt létszámleépítésből adódó többlet kiadásokra kapott támogatást is itt szerepeltetjük. A Munkaügyi Hivataltól közhasznú foglalkoztatásra átvett pénzeszköz számításánál az igényelt (összesen 4 fő munkabér- és közvetlen költségeinek 60 %-a) támogatás egész évre vetített összegével számoltunk. A támogatásnál alapul vett bér, a minimálbér. A mezőőri szolgálat támogatásánál a utolsó negyedévére lehívható hozzájárulással számoltunk évre jogszabály még nem jelent meg, ami alapján esetleg nagyobb összeggel tervezhetnénk. Az időskorúak járadéka, a rendszeres szociális segély, az ápolás díj, és az aktív korúak rendszeres szociális segélye (szociálpolitikai feladatok ellátása címmel) csak a teljesség igénye miatt a társadalom és szociálpolitikai kiadásokkal összhangban - lettek a működési célra átvett pénzeszközök között tervezve. Ezek a tételek - a teljesítés függvényében - a normatív, kötött felhasználású kiadások bevételeként fognak realizálódni. Kistérségi feladatok ellátására Ft támogatást kapunk a Társulási megállapodások alapján, amely tovább növekszik Ft-tal, amit a gyermekjóléti szolgálat keretén belül az igazgatási feladatok finanszírozására fordíthatunk. Ballószög a belsőellenőrzési feladatait a rá jutó normatív támogatásból nem tudja finanszírozni 100 %-os mértékben, ezért erre a célra Ft-ot utalát részünkre. Az OEP-től kapott támogatás a védőnői és laboratóriumi feladatokra érkezik. Továbbá itt terveztük meg az általános iskolai létszámleépítésre pályázat útján kapott támogatást, a évben a felmentési időre és végkielégítésekre kiutalás várható önkormányzatunk részére. Államháztartáson kívülről kapott működési célú pénzeszköz (1/10.sz.melléklet): Jelenleg a táblázat nem tartalmaz adatott, mert a Kerekegyházi Víziközmű Társulattól átvett pénzeszköz, valamint az ivóvízjavító programra kapott támogatás egy az egyben az adott célra felhasználásra kerül. Évközi előirányzat módosítással kívánjuk mind a bevételi, mind a kiadási oldalon szerepeltetni. További támogatásokról jelenleg nincs információnk, amennyiben intézményeink pályázat útján bevételhez jutnak, a szükséges módosításokat megtesszük. Államháztartáson kívülről kapott felhalmozási célú pénzeszköz (1/12.sz.melléklet): Víziközmű Társulattól, a szennyvíz beruházás Kerekegyházát érintő kötelezettségeire átvett pénzeszköz, a jelenleg hivatalunkba érkezett fizetési bekérők összege szerint meghatároztuk meg, míg a kiadási oldalon a 2/5. mellékletben, mint felhalmozási célú támogatásértékű kiadás jelenik meg a Előző évi pénzmaradvány: A évi költségvetésünk teljesítése alapján jelenleg ezt az adatot nem lehet pontosan megadni, de nem várható pénzmaradvány.
5 Felhalmozási hitel: Felhalmozási feladataink ellátásához szükséges önerőt csak hitel felvételével tudjuk biztosítani. Önkormányzatunk évben Ft kerettel MFB hitelkonstrukcióra szerződét kötött az OTP Bank Nyrt-vel felhalmozási kiadásaink fedezetére. Elsősorban pályázatok segítségével megvalósuló fejlesztések önerejét lehet ebből a keretből biztosítani. Az elmúlt évben Ft lehívásra került az iskola felújítás számláinak pénzügyi teljesítésére, évben további Ft-ot erre a célra kívánunk fordítani. A hitelkeret további felhasználható része Ft, amely sikeres pályázat esetén fejlesztéseink önrészére fordítható. Működési hitel: 2007.évben 70 millió forint likvid hitel rendelkezésre tartásával volt biztosított folyamatos fizetőképességünk megőrzése. Munkabér hitel felvétele mellett, a folyószámlahitelünk általában %-os kihasználtságú volt, millió forint között mozgott. Bevételi főösszegünk várhatóan ezer forint lesz, amelynek 5,48 %-a felhalmozási és működési hitel bevétel. Kiadások: Személyi juttatások: Az illetmények a hatályos bértáblák és a évi költségvetési rendeletünkben, valamint a évi koncepciót elfogadó 188/2007.(XI.28) számú Kt. határozatban elfogadott engedélyezett létszám keretek alapján lettek kiszámítva. Kivételt képez a Könyvtár, ahol 2 fő könyvtáros 8 órában történő foglalkoztatását terveztük a múlt évi 1,5 fővel szemben, melynek indoka a felújított intézmény kibővült tevékenysége. A személyi alapbéreket jogszabályi változás miatt egységesen 5%-kal emelve, a 13. havi juttatást is figyelembe véve, a pótlékokat 2%-kal emelve számoltuk. A kiemelt munka végzésért járó kereset-kiegészítést ft/fő/hónappal terveztük a pedagógusok részére, a nem pedagógus munkakörben foglalkoztatott közalkalmazottak esetén az Áht. 93/A. -ában foglaltak szerint a keresetbe tartozó juttatások előző évi bázis előirányzatának 2%-t számoltuk ki. Az étkezési utalványokat egységesen minden intézménynél 6 000Ft/hó összeggel kalkuláltuk, ez a mérték a köztisztviselői jogviszonyban foglalkoztatottak részére törvényi előírás, míg a közalkalmazotti és egyéb jogviszonyban foglalkoztatottak részére adható. Közszolgálati szabályzatunkban és egyéb szabályzatainkban szereplő költségtérítéseket terveztük, a háromszor adómentesen adható ajándék utalvány előirányzatát kivettük költségvetésünkből, mivel testületünk ezt a juttatást az esetleges bérmegtakarítás keletkezésétől tette függővé azzal, hogy annak mértékét 2*5000Ft/fő, ill. a nyugdíjasok esetében pedig 5000Ft/főben határozta meg. Jelentős terhet jelent, egyszeri kiadásként, ez évben a jogszabály alapján a munkavállalókat megillető Ft jubileumi jutalom kifizetése. Számításainknál figyelembe vettük az ebben az évben előrehozott öregségi nyugdíjazásukat kérőknek járó felmentési kiadásokat is, valamint az általános iskolánál keletkezett végkielégítési költségeket. Az érintett munkavállalókkal az egyeztetések folyamatban vannak. Napközi Otthonos Óvoda engedélyezett létszámkerete a 188/2007.(XI.28.) számú évi koncepcióról szóló Kt. határozat szerint 29 fő, ebből szakmai 26 fő, üzemeltetési 1 fő, engedélyezett helyettesítési 2 fő. A helyettesítési keretben szerepel a prémiumévek programban résztvevő 1 fő évben testületünk vizsgálta az intézmény biztonságos működéséhez szükséges létszámkeret nagyságát, elvárás fogalmazódott meg további 1 fő leépítésére, amit az intézmény előrehozott öregségi nyugdíjazását kérő dolgozó álláshelyének üresen hagyásával valósítana meg. Vizsgálva a várható gyermeklétszám alakulását úgy ítéljük meg, hogy kockázatos lenne a leépítés, mivel az elmúlt időszakban évente fővel több
6 gyermek született mint előtte, akik közötti óvodai időszakban fogják az intézményt igénybe venni. Az általános iskola működési kiadásait áttekintve, módosítanunk kellett a személyi juttatásokat és a munkaadót terhelő járulékokat. A személyi juttatásokat csökkentettük a GYES-en lévő kismamák szabadságra jutó személyi juttatásával, és növeltük a TB járulék előirányzat összegét. A Humánszolgáltató intézményünknél a gyermekgondozásról visszatérő alkalmazott csak október végén készül újra munkába állni, így 11 havi bér és járulék összegét kivettük az előirányzatok közül, valamint a gyermekjóléti feladatokra csoportosítottunk át az igazgatásról járulékot. A pedagógusok kötelező óraszám bővülése következtében (20 óráról 22 órára) a túlórára kifizetett személyi juttatások összege egy tanévre vetítve 6-6,5 millió Ft. megtakarítást eredményez. Munkaadókat terhelő járulékok: társadalombiztosítási hozzájárulás 29 %, munkaadói járulék 3 %, egészségügyi hozzájárulás Ft. Dologi kiadások emelésére a központi költségvetési támogatás nem ad lehetőséget. Intézményeink költségvetésénél a dologi kiadásokat egységes szempont szerint kezeltük, 6 % inflációval számoltunk, csökkentve a kiadásokat az eseti kifizetésekkel, a rezsiköltségek (víz, villany, gáz), az élelmiszer beszerzések és az üzemanyag költségek előirányzatát további 12 %-kal emeltük. A korábban említett ballószögi belsőellenőrzési feladatok többletkiadását 72 -tal növeltük (11 már szerepelt). Társadalom és szociálpolitikai juttatások ( 2/2.sz.melléklet): A hivatal által a jogosultak számbavételével, elmúlt évek tapasztalataival és a hatályos jogszabályok figyelembe vételével tervezett juttatások. Működési célú támogatás értékű kiadások: ( 2/3.sz.melléklet ): Kistérségi, társulási kötelezettségeink és a TÖT, valamint a Ceglédi Hulladék DEPO tagdíj lett figyelembe véve. Államháztartáson kívülre adott működési célú pénzeszköz ( 2/4.sz.melléklet ): Az előző években is támogatott szervezetek évre is benyújtották kérelmüket. Testületünk a költségvetés első fordulóban hozott döntése alapján a Sport Egyesület Ft, Nyugdíjas Klub Ft, Tavaszi Szél Népdalkör Ft, Településünk Fejlődésért Alapítvány (foglalkoztatás elősegítése) Ft, a Pongrác Major pedig nem részesül támogatásban. A Pongrác Major, illetve Kunsági Major esetén a beadott támogatási kérelem alapján a testület évközben felülvizsgálja döntését. A felsorolt szervezetek közül több nem tudott elszámolni a részükre folyósított támogatással. Azzal a kéréssel fordultak önkormányzatunkhoz, hogy június 30-ig legyen meghosszabbítva elszámolási kötelezettségük, évi felhasználási lehetőséggel. (2008 február 27.-i testületi-ülésen külön előterjesztésben foglalkozunk az elszámolásokkal.) Felhalmozási célú támogatás értékű kiadások: ( 2/5.sz.melléklet ): A Ceglédi Hulladék DEPO nak, valamint a szennyvíz beruházásra településünket érintő kötelezettségek előirányzatait tartalmazza.
7 Beruházási, felhalmozási, felújítási kiadások ( 2/7.sz.melléklet ): Általános iskola felújítása (Címzett pályázat) évben befejeződik, a végszámla várható összege ezer forint. Nem szerepelnek az oktatási intézmények kötelező eszköz felszerelési jegyzék szerinti előirányzatok. A jegyzék március 31-ig ismételten felülvizsgálatra, pontosításra kerül. Vizsgálva a pályázati lehetőségeket, azt követően évközi módosítással, költségvetési rendeletünkbe szerepeltetni kell a várható beszerzéseket. Testületünk az alábbi döntéseket hozta, ami érinti a évi költségvetésünket: Határozat száma Cél megnevezése Összeg 223/2007.(XII.19) sz. Kth Árokszállási terület vásárlása m 2 222/2007.(XII.19) sz. Kth Belterületi csapadékvíz elvezetés 193/2007.(XI.28) sz. Kth Belterületi utak felújítása és építése (önrész) 176/2007.(X.31) sz. Kth Napközi Otthon akadálymentesítése (önrész) 177/2007.(X.31) sz. Kth Egészségház akadálymentesítése (önrész) 1/2008. (I.23.) sz. Kth. Óvoda és bölcsöde építése (önrész) Az árokszállási terület vásárlására 2/7 sz. táblában, mint felhalmozási kiadás terveztünk előirányzatot, a belterületi csapadék elvezetésre a közutak dologi kiadásainál. A pályázatok sikeressége esetén az önrészek időarányosan tervezésre kerülnek, aminek a fedezetét hitelből kívánjuk biztosítani. A felhalmozási kiadások között szerepel még a hivatal részére számítástechnikai eszközök beszerzése Ft értékben, ami egy új szerver és 6 db gép vásárlását jelenti. Fejlesztési elképzeléseinket tekintve szükséges lesz az alábbi célok kivitelezhetőségét megoldani: - Rákóczi u. Óvoda tetőcsere - INO mennyezet - Iskola sportcsarnok tetőszerkezet - Temető bővítés A felhalmozási, illetve pályázati céltartalékra képzett Ft előirányzatot töröltük, a testület továbbra is a pályázatok előkészítésével kapcsolatban felmerülő kiadásokról évközben rendes és rendkívüli ülések keretében külön döntést hoz. Hitelvisszafizetési kötelezettség : Az előző években felvett beruházási célhitelek 2008.évi törlesztési kötelezettség (4. számú melléklet szerint) - Sportcentrum e.ft - Bérlakás e.ft - Közkincs (Könyvtár, ifj.klub) e.ft Összesen: e.ft Rövid lejáratú hitel visszafizetése: év december 31-ei felvett likvid hitel állomány visszafizetése.
8 Általános tartalék képzése kötelező, ezért az ügyrendi bizottság javaslatával élve Ft-ot képeztünk, aminek felhasználási célja nem kerül nevesítésre. Céltartalék: évben céltartalékot nem terveztünk, az idegenforgalmi adó terhére szervezett rendezvények várható kiadásai rendezvény tervünknek megfelelően a évi kiadásokkal számolva a dologi kiadások között szerepelnek. Tisztelt Képviselőtestület! A évi költségvetés az intézmények által kimutatott költség igények figyelembe vételével került meghatározásra. Legfontosabb feladatunk, hogy az önkormányzat a kiadások folyamatos, következetes, jogszabályokon alapuló felülvizsgálatával és csökkentésével, illetve a bevételek maximalizálásával egy működőképes intézmény hálózatot tartson fenn. Ezzel összhangban a cél az, hogy a működési célú hitel felvételét, 2 3 éven belül, a minimálisra csökkentsük, illetve megszüntessük. A működés és fejlesztés területén a pályázati lehetőségek kiaknázása a hatékonyabb gazdálkodás érdekében további folyamatos feladat. Tájékoztatom a T. Képviselő-testületet, hogy intézkedtem a szükséges egyeztetések lefolytatásáról a bizottsági vélemények beszerzéséről, amellyel kapcsolatos jegyzőkönyvek az ülésen kiosztásra kerülnek. A rendelet nem tartalmaz az EU-s támogatással kapcsolatos bevételi, kiadási mellékletet, mert jelenleg önkormányzatunk csak tag a Ceglédi ISPA és Kecskeméti ISPA beruházásokban, amennyiben pozitív elbírálásban részesül bármely pályázatunk a rendelet kiegészítésre kerül. A belsőellenőrzési és szociális feladatokra létrejött mikro társulási ülésre február 26-án kerül sor, az ott elhangzottak figyelembevételével kialakított társulási költségvetés tervezetét a rendelet tervezetünkbe beállítom. Az intézmények és a különböző támogatásban részesülő társadalmi szervezetek által bejelentett igények terjedelmükre tekintettel a Pénzügyi irodán megtekinthetőek. Kérem az előterjesztést vitassák meg, és várom építő javaslataikat, észrevételeiket. Kerekegyháza, február 21. Dr. Kelemen Márk polgármester
9 Kerekegyháza Városi Önkormányzat bevételei 1.sz.melléklet Megnevezés 2008.év Változás Eredeti terv I. Működési bevételek 1. Intézményi működési bevételek Feladatonkénti bevételek (1/1.sz.melléklet) Kamatbevételek 2.Önkormányzatok sajátos működési bevételei Helyi adók (1/2.sz.melléklet) Átengedett központi adók - SZJA (1/3.sz.melléklet) Gépjárműadó Termőföld bérbeadása (SZJA bevétel) Bírságok,pótlékok,egyéb sajátos bevételek Egyéb sajátos bevételek II. Támogatások 1. Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív támogatások (1/4.sz.melléklet) Központosított előirányzatok (1/5.sz.melléklet) Normatív kötött felhasználású támogatások (1/6.sz.melléklet) Fejlesztési célú támogatások(1/7.sz.melléklet) III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése (1/8.sz.melléklet) IV. Támogatás értékű bevételek Működési célú támogatás értékű bevételek (1/9.sz.melléklet) Államháztartáson kívülről kapott műk.c.pe.1/10.sz.melléklet Felhalmozási cálú támogatás értékű bevételek (1/11.sz.melléklet) Államháztartáson kívülről kapott felh.c.pe.(1/12.sz.melléklet) V. Támogatási kölcsönök visszatérülése, értékpapírok értékesítése
10 1. Támogatási kölcsönök visszatérülés VI. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány Bevétel összesen VI. Hitelek 1. Felhalmozási célú hitelek Felhalmozási célú hitel Rövidlejáratú likvíd hitel 4. Működési célú hitel Hitelek összesen Bevétel+Hitel összesen /1.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat működési bevételei feladatonként Fe- Cím Al- Feladat Intézményi je- cím bevételek zet 2008.év Változás Eredeti 1. Kerekegyháza Város Önk Polgármesteri Hivatal Kisegítő mg.szolg Közutak üzemeltetése Lakásgazdálkodás Igazgatás Országgyűlési Választás Önkormányzati Választás Község gazdálkodás Közmunka Közcélú munka VKG Piac VG Kft Vízgazdálkodás Köztemető Közvilágítás Önk.elszámolásai Háziorvosi szolgálat Háziorvos I.körzet Háziorvos II.körzet terv
11 Háziorvos III.körzet Gyermekorvos Ügyelet Labor Kisegítő alapellátás Védőnői szolgálat Eü.ellátás egyéb feladatai Tanyagondnoki szolgálat Rendszeres pénbeli ell Szennyvízkezelés Köztisztaság Sportépület fenntartás Móra Ferenc Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény Óvodai intézményi étk Iskolai Int.étk Munkahelyi vendéglátás Intézményi vagyon műk Iskolai oktatás Fogyatékos tan.okt Alapfokú műv.okt Napközi ellátás Sportlétesítmémy működtetése Napközi Otthonos Óvoda Óvodai nevelés Humán Ellátó Szolgálat Házi segítségnyújtás Jelzőrendszeres szolgálat Családsegítés Gyermekjóléti szolgálat Szoc.étkeztetés Nappali Szoc.Ellátás HSZK Helyettes szülői szolgálat Támogató szolgálat Katona József Művelődési Ház Művelődési Ház Könyvtár /2.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat helyi adóbevételei Megnevezés 2008.év Változás Eredeti terv Lakossági kommunális adóbevétel Idegenforgalmi adóbevétel Iparűzési adóbevétel
12 Pótlékok Helyi adóbevétel /3.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat SZJA bevételei Megnevezés 2008.év Változás Eredeti terv SZJA átengedett rész SZJA kiegészítés SZJA bevétel összesen /4.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat normatív állami hozzájárulás bevételei Jogcím Fajlagos Mutató- Összesen mérték szám fő (ellátott) Ft Település üzemeltetési, igazgatási és sportfeladatok Közösségi közlekedési feladatok Körzeti igazgatási feladatok Okmányiroda Gyámügy ig.feladatok Építésügyi igazgatási feladatok Lakott külterület Üdülőhelyi feladatok Közművelődési és közgyűjteményi feladatok Pénbeni és term.beni szoc.és gyerm.ell Családsegítés , Gyermekjóléti szolgálat , Szociális étkeztetés Házi Segítségnyújtás Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás Tanyagondnoki szolgálat Támogató szolgálat Időskorúak nappali intézményi ellátás Óvodai nevelés( ) Iskolai okt.1-4. évf.( ) Alapfokú művészet okt.(zeneművészet, nem minősített) Alapfokú művészet okt.(zeneművészet, előképző, alapképző,
13 továbbképző) Napközis/tanulószobai, iskolaotthonos foglalkoztatás Sajátos neveléi igényű gyerekek nevelése, oktatása Kedvezményes óvodai, iskolai, kollégiumi étkeztetés Nappali tanulók tankönyvellátásának támogatása Összesen /5.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat központosított állami támogatása Megnevezés 2008.év Változás Eredeti terv Kötelező illetmény emelés (5%) Összesen /6.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat Normatív, kötött felhasználású támogatása és normatív SZJA részesedés Megnevezés 2008.év Változás Eredeti terv Ped.és szoc.szakvizsga és továbbképzési tám Közcélú foglalkoztatás Összesen /7.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat fejlesztési cálú állami támogatása Megnevezés 2008.év Változás Eredeti terv Céljellegű decentralizált támogatás Temető ravatalozóépület felújítása Címzett támogatás Összesen
14 1/8.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Megnevezés 2008.év Változás Eredeti terv Ingatlan eladás Felhalmozási bevételek összesen /9.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat működési célú támogatás értékű bevételek Megnevezés 2008.év Változás Eredeti terv Kistérségi feladatokra átvett(belső ellenőr) Kistérségi feladatokra átvett(belső ellenőr, Ballószögtől átvett) Kistérségi feladatokra átvett(szocális) Munkaügyi Hivataltól átvett pe.(közhasznú) Mezőőri szolgálatra Egészségbiztosítási Önkormányzattól átvett pe Szociálpolitikai feladatok ellátására Helyi szervezési intézkedésekhez tám Működésre átvett bevételek összesen /10.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat Államháztartáson kívülről kapott működési célú pénzeszköz Megnevezés 2008.év Változás Eredeti terv Működésre átvett bevételek összesen 0 0 0
15 1/11.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat felhalmozási célú támogatás értékű bevételek Megnevezés 2008.év Változás Eredeti terv Összesen /12.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat Államháztartáson kívülről kapott felhalmozási célú pénzeszköz Megnevezés 2008.év Változás Eredeti terv Művelődési Ház akadálymentesítés Szennyvíz hozzájárulás Összesen Kerekegyháza Városi Önkormányzat kiadásai 2.sz.melléklet Megnevezés 2008.év Változás Eredeti terv Működési célú kiadások Intézmény működtetési kiadások(2/1.sz.melléklet) - Személyi Juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Társadalom és szociálpolitikai juttatások(2/2.sz.melléklet) Működési célú támogatás értékű kiadások(2/3.sz.melléklet) Államháztartáson kívülre adott műk.c.pe.(2/4.sz.melléklet) Működési célú kiadások összesen Felhalmozási célú kiadások - Támogatások,átadott pénzeszközök(2/5.sz.melléklet) Államháztartáson kívülre adott felh.c.pe.(2/6.sz.melléklet)
16 - Felhalmozási, beruházási kiadások(2/7.sz.melléklet) Felújítási kiadások Felhalmozási célú kiadások összesen Hitelvisszafizetési kötelezettség Rövidlejáratú likvíd hitel visszafizetése Rövidlejáratú felhalmozási hitel visszafizetése Általános tartalék Felhalmozási céltartalék Kiadások összesen
17 2/1.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat működési kiadásai kiemelt előirányzatonként Fe- Cím Al- Feladat Személyi Munkaadót Dologi Összesen je- cím Juttatás terhelő kiadás zet járulékok 2008.év Változás Eredeti 2008.év Változás Eredeti 2008.év Változás Eredeti 2008.év Változás Eredeti terv terv terv terv 1. Kerekegyháza Város Önk Polgármesteri Hivatal Kisegítő mg.szolg Közutak üzemeltetése Lakásgazdálkodás Igazgatás Országgyűlési Választás Önkormányzati Választás Község gazdálkodás Közmunka Közcélú munka VKG Piac VG Kft Vízgazdálkodás Köztemető Közvilágítás Önk.elszámolásai Háziorvosi szolgálat Háziorvos I.körzet Háziorvos II.körzet
18 Háziorvos III.körzet Gyermekorvos Ügyelet Labor Kisegítő alapellátás Védőnői szolgálat Eü.ellátás egyéb feladatai Tanyagondnoki szolgálat Rendszeres pénbeli ell Szennyvízkezelés Köztisztaság Sportépület fenntartás Móra Ferenc Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény Óvodai intézményi étk Iskolai Int.étk Munkahelyi vendéglátás Intézményi vagyon műk Iskolai oktatás Fogyatékos tan.okt Alapfokú műv.okt Napközi ellátás Sportlétesítmémy működtetése Napközi Otthonos Óvoda Óvodai nevelés Humán Ellátó Szolgálat Házi segítségnyújtás Jelzőrendszeres szolgálat Családsegítés Gyermekjóléti szolgálat Szoc.étkeztetés Nappali Szoc.Ellátás HSZK
19 Helyettes szülői szolgálat Támogató szolgálat Katona József Művelődési Ház Művelődési Ház Könyvtár
20 Kerekegyháza Város Önkormányzat társadalom - és szociálpolitikai juttatásai 2/2.sz.melléklet Megnevezés 2008.év Változás Eredeti terv Közgyógyellátás Átmeneti segély Temetési segély Köztemetés Ápolási díj Közlekedési támogatás Aktív korúak rendszeres szoc.segélye Lakásfenntartási támogatás Idősek járadéka Krízissegélyezés Tankönyvtámogatás Köztisztviselői szociális, kegyleti támogatás Segélyezési kiadások összesen Kerekegyháza Városi Önkormányzat működési célú támogatás értékű kiadások 2/3.sz.melléklet Megnevezés 2008.év Változás Eredeti terv Működési célú pénzeszköz átadás TÖT támogatás Ceglédi Hulladék DEPO Önkormányzatnak átadott pe.(családsegítő Szolg.) Belső Ellenőri Társulás BKKM-i Önkormányzat vis maior alap Működési célú pénzeszköz átadás összesen
21 2/4.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat Államháztartáson kívülre adott működési célú pénzeszköz Megnevezés 2008.év Változás Eredeti terv Sport Egyesület Tűzoltó Köztestület Polgárőrség Nyugdíjas Klub Mozgáskorlátozottak egyesülete Európa Jövője Egyesület Bursa Hungarica Ösztöndíjpályázat Tavaszi Szél Népdalkör támogatása Katolikus Egyház Honvédkórház támogatás(labor) Falugondnokok Duna-Tisza Közi Egyesülete Varga Tanya Kft Pongrác Major Kerekegyházi Kisállattartók Egyesülete Kerekegyházi Ifjúsági Információs és Közösségi Pont Saubermacher Kft-nek átadott pe Településünk Fejlődéséért Alapítvány ( foglalkoztatás elősegítése) Működési célú pénzeszköz átadás összesen /5.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat felhalmozási célú támogatás értékű kiadások Megnevezés 2008.év Változás Eredeti terv Szennyvíz hozzájárulás Ceglédi Hulladék DEPO Felhalmozási célú pénzeszközátadás összesen
22 Kerekegyháza Városi Önkormányzat Államháztartáson kívülre adott felhalmozási célú pénzeszköz 2/6.sz.melléklet Megnevezés 2008.év Változás Eredeti terv Tűzoltó Köztestület Felhalmozási célú pénzeszközátadás összesen Kerekegyháza Városi Önkormányzat felhalmozási kiadásai 2/7.sz.melléklet Megnevezés 2008.év Változás Eredeti terv Felújítás Iskola címzett pályázat Összesen Felhalmozás, beruházás Ügyviteli eszk.beszerzés(igazgatás) Földterület vásárlás (Árokszállási út) Összesen sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat 2008.évi költségvetése működési és felhalmozási célú bontásban - ban Megnevezés Működési Felhalmozási Összesen célú célú Bevételek Intézményi tevékenységek bevételei Kamatbevételek - Felhalmozási bevételek Saját bevételek Átvett pénzeszközök Átengedett bevételek Állami támogatás Pénzmaradvány - - Hitel felvétel, hitel visszatérülés - -
23 Bevételek összesen Személyi Juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Segélyezések Támogatások, átadott pénzeszközök Felhalmozási kiadások Hitelvisszafizetés Tartalék Kiadások összesen
24 ÉVEK SZENNYVÍZ ISPA GARANCIA VÁLLALÁS SZENNYVÍZ ISPA SZAKÉRTŐI DÍJ SPORTCENTRUM CÉLHITEL Kerekegyháza Városi Önkormányzat több éves kihatással járó FELADATOK feladatának következő éveket terhelő kiadásai BÉRLAKÁS CÉLHITEL KÖZKINCS HITEL PROGRAM ISKOLA FELÚJÍTÁS ÖNRÉSZ Tűzoltó Köztestület eszköz beszerzés TŐKE KAMAT TŐKE KAMAT TŐKE KAMAT TŐKE KAMAT TŐKE KAMAT TŐKE KAMAT TŐKE KAMAT EZER FT TŐKE 4.sz. melléklet ÖSSZESEN ÖSSZESEN KAMAT
25 5.sz. melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat 3 éves pénzügyi terve - ban Bevételek 2008.év 2009.év 2010.év Intézményi működési bevételek Saját folyó bevételek Átengedett bevételek Felhalmozási bevételek Normatív állami hozzájárulás Működési célú átvett pénzeszköz Felhalmozási célra átvett pénzeszköz Előző évi pénzmaradvány - - Kölcsön visszatérülés - - Hitel működési célú Hitel felhalmozási vélú Összesen Kiadások Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Segélyezések Támogatások Felhalmozási kiadások Egyéb visszafizetés Tartalék Összesen sz. melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat intézményeinek létszám előirányzata Intézmény Engedélyzett Éves átlagos létszámkeret statisztikai állományi szakmai üzemeltetési összesen létszám Kiegészítő mezőgazdasági ellátaás 1,00-1,00 1,00 Polgármesteri Hivatal 23,00 12,00 35,00 35,00 Közmunka - 3,00 3,00 3,00 Köztisztaság - 1,00 1,00 1,00 Könyvtár 2,00-2,00 2,00 Fő
26 Háziorvosi szolgálat - - 0,00 - Labor 2,00-2,00 2,00 Kiegészítő alapellátás - 1,00 1,00 1,00 Védőnői szolgálat 3,00-3,00 3,00 Móra Ferenc Általános Iskola és 52,50 18,00 70,50 70,50 Alapfokú Művészetoktatási Intézmény Napköziotthonos Óvoda 28,00 1,00 29,00 29,00 Humán Szolgáltató Intézmény 18,00 1,00 19,00 19,00 Katona József Művelődési Ház 2,00 1,00 3,00 3,00 Tanyagondnok 2,00-2,00 2,00 Összesen 133,50 38,00 171,50 171,50 Kerekegyháza Város hitelképességének vizsgálata 7.sz.melléklet M e g n e v e z é s Sorszám Eredeti előirányzat Illetékek 01 Helyi adók Gépjárműadó Kamatbevételek 04 - Bírság Osztalék bevételek 06 Vagyon bérbeadásából, haszonbérbeadásából, üzemeltetéséből, koncessziós díjából származó bevételek 07 Egyéb sajátos bevételek 08 Saját folyó bevételek ( ) 09 Víziközmű-társulattól átvett, még meg nem fizetett érdekeltségi hozzájárulások beszedéséből származó bevétel Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség ) - Támogatási kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre 12 - Hosszú lejáratú hitelek visszafizetése 13 - Rövid lejáratú hitelek visszafizetése 14 - Külföldi finanszírozás kiadásai
27 - Kötvénykibocsátásból származó fizetési kötelezettség 16 - Lízingdíj 17 - Garancia és kezességvállalásból származó fizetési kötelezettség 18 - Váltótartozások 19 - Szállítókkal szembeni tartozások 20 Kamatfizetési kötelezettség a sorok után 21 Felújítási, felhalmozási célú kötelezettségvállalás a 7.sorban szereplő vagyontárggyal kapcsolatban. 22 Rövid lejáratú kötelezettségek ( ) 23 A helyi önkormányzat adósságot keletkeztető éves kötelezettségvállalásának felső határa/(09-23)x0,7/ Tárgyévben keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség ( ) 25 - Támogatási kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre 26 - Hosszú lejáratú hitelek visszafizetése 27 - Rövid lejáratú hitelek visszafizetése 28 - Külföldi finanszírozás kiadásai 29 - Kötvénykibocsátásból származó fizetési kötelezettség Lízingdíj 31 - Garancia és kezességvállalásból származó fizetési kötelezettség 32 - Váltótartozások 33 - Szállítókkal szembeni tartozások 34 Kamatfizetési kötelezettség a sorok után 35 Felújítási, felhalmozási célú kötelezettségvállalás a 7.sorban szereplő vagyontárggyal kapcsolatban. Hitelképesség vizsgálatánál figyelembe vett tárgyévi kötelezettség ( ) Hitelképességi megfelelés (37.sor/24.sor %-a) 38 0,00% sz.melléklet Kerekegyháza Város Önkormányzat által adott támogatások ( kedvezmények ) Sor- Bevételi jogcím Kedvezmény nélkül Kedvezmények Tényleges szám elérhető bevétel összege bevétel Iskola diák étkeztetés Óvoda gyermek étkeztetés
28 3 Idősek Klubja étkeztetés Étkeztetés Házisegítségnyújtás Külterületi kedvezmémy (65%) Magánszemélyek kommunális adója mentes Összesen Kedvezményben részesülők száma: Iskola Óvoda Idősek Klubja Szoc.étkeztetés Házi segítségnyújtás Külterületi kedvezmémy (65%) Magánszemélyek kommunális adója (100%) 110 fő 27 fő 30 fő 75 fő 58 fő 25 fő 201 fő
29 Bevételek Az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemterve 2008.évre 9.sz.melléklet Megnevezés Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Összesen Működési célra átvett Felhalmozási célra átvett Működési bevételek Kamatbevételek 0 Helyi adók SZJA Gépjárműadó Termőföld bérbeadása Pótlékok, bírságok Egyéb sajátos Felhalmozási bevétel Normatív hozzájárulás Kötött felhasználású tám Központosított tám Fejlesztési célú támogatások Bevételek összesen Hitel Kiadások Megnevezés Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Összesen Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Társ.és szocpol.juttatások Támogatások átadott pe Felhalmozás Felújítási 0 Hitelviszafizetés Tartalék
30 Kiadások összesen
31
32 RENDELET - TERVEZET Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének../ 2008 (. ) sz. rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló többször módosított évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.) 65..és 71. -ai valamint a Magyar Köztársaság 2008.évi költségvetéséről szóló 2007.évi CLXIX. törvény alapján, az államháztartás működési rendjéről szóló, többször módosított 217/1998.(XII.30.) Korm. rendelet (továbbiakban: Ámr.) 29. -ban meghatározott szerkezetben, Kerekegyháza Városi Önkormányzat évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja. 1.. /1/ A rendelet hatálya a képviselőtestületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki. A költségvetés címrendje és fő összegei 2. /1/ Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete a költségvetési címrendet évre a következők szerint határozza meg : 1. Kerekegyháza Város Önkormányzata 1.1.Polgármesteri Hivatal - önálló költségvetési szerv Móra Ferenc Általános Iskola és Alapfokú MűvészetoKtatási Intézmény - részben önálló költségvetési szerv Napköziotthonos Óvoda Humán Szolgáltató Központ Katona József Művelődési Ház és Könyvtár - részben önálló költségvetési szerv - részben önálló költségvetési szerv - részben önálló költségvetési szerv /2/ Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete / továbbiakban : Képviselő-testület / az önkormányzat évi költségvetésének bevételi főösszegét ban kiadási főösszegét ban határozza meg.
33 Kiadásokon belül az önkormányzat tartalékkal nem terveztt. A költségvetési hiány finanszírozására Működési célú hitel felvétel: Felhalmozási célú hitel felvétele /3/ A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal működési kiadási előirányzatait a következők szerint határozza meg: Személyi Juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások /1/ A Képviselő-testület az önkormányzat évi költségvetésének összesített bevételi és kiadási főösszegét ban határozza meg. /2/ A Képviselő-testület által meghatározott összesített bevételeket forrásonként az 1.sz. melléklet, részletezését annak kiegészítő mellékletei tartalmazzák. /3/ A Képviselő-testület által meghatározott összesített kiadásokat jogcímenként a 2.sz. melléklet, részletezését annak kiegészítő mellékletei tartalmazzák. /4/ Az összesített bevételeket és kiadásokat működési és felhalmozási célú bontásban a 3. sz. melléklet tartalmazza. /5/ A többéves kihatással járó feladatok teljesítésének következő éveket terhelő kiadásait éves bontásban a 4.sz. melléklet tartalmazza. /6/ Az önkormányzat 3 éves pénzügyi tervét a 5.sz. melléklet tartalmazza. /7/ Az önkormányzat intézményeinek létszám előirányzatait a 6. sz. melléklet tartalmazza. /8/ Az önkormányzat évi hitelképességi vizsgálatának adatait a 7.sz.melléklet tartalmazza. /9/ Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 8. sz. melléklet tartalmazza. /10/ Az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a 9. sz. melléklet tartalmazza. /11/ A belsőellenőrzésről és szociális feladatok ellátásáról szóló társulásaink költségvetését a 10. sz. melléklet tartalmazza.
34 Kerekegyháza Város Önkormányzat költségvetési és zárszámadási rendeleteiben bemutatandó mérlegek és kimutatások tartalmának meghatározása 4.. /1/ Kerekegyháza Város Önkormányzat (továbbiakban: Önkormányzat) költségvetésének előterjesztésekor a Képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell szöveges indoklással együtt bemutatni: 1. Az Önkormányzat összes bevételét, kiadását, előirányzat felhasználási tervét, 2. az Önkormányzat költségvetési rendeletében meghatározott tartalommal: a) az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, b) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, c) közvetett támogatásokat (pl. adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó kimutatást. /2/ Az Önkormányzat zárszámadásának előterjesztésekor a Képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell szöveges indoklással együtt bemutatni: 1. az Önkormányzat összes bevételét, kiadását, pénzeszközének változását, 2. az Önkormányzat költségvetési rendeletében meghatározott tartalommal: a) az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, b) az adósság állományát lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban, c) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, d) a közvetett támogatásokat (pl. adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó kimutatást. 3. A vagyonkimutatást az önkormányzat vagyonáról és a vagyongazdálkodás szabályairól szóló 16/2001.(VI.28.).sz. rendelet VIII. fejezet 23..szerint Intézményi gazdálkodás /1/ A Képviselő-testület a bevételek tervezettet meghaladó teljesülése esetén növelheti a saját bevételi előirányzatait. A Képviselő-testület a feladat elmaradása esetén a bevételek és kiadások előirányzatait egyidejű változtatással csökkenti. /2/ Az intézmények a jóváhagyott bevételi előirányzatokon felüli többletbevételüket a kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyásával használhatják fel. 5..
(3) Az irányító szerv a Polgármesteri Hivatal működési kiadási előirányzatait a következők szerint határozza meg:
Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2011.(V.26.) számú önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről szóló 1/2011. (II.10.) évi rendeletének módosításáról Kerekegyháza
RészletesebbenKerekegyháza Város Képviselő-testületének. 23/2010.(XI.25.) számú önkormányzati rendelete
Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 23/2010.(XI.25.) számú önkormányzati rendelete az önkormányzat 2010. évi költségvetéséről szóló 3/2010. (II.11.). évi rendeletének módosításáról Kerekegyháza Város
RészletesebbenKerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének. 27/2008. (XII. 18.) sz. rendelete
Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 27/2008. (XII. 18.) sz. rendelete Kerekegyháza Város Önkormányzatnak költségvetése és zárszámadása mérlegrendszerének tartalmi követelményeiről Kerekegyháza
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S. Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2008. december 17 - i ülésére
E L Ő T E R J E S Z T É S Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2008. december 17 - i ülésére Tárgy: Rendelet-tervezet Kerekegyháza Város Önkormányzatnak költségvetése és zárszámadása
RészletesebbenCÍMREND A B C 1 CÍM ALCÍM SZAKFELADAT 2 1. Polgármesteri Hivatal 3 1.1 Víztermelés, -kezelés, -ellátás 4 1.2
1. melléklet 1/2011.(II.16.) önkormányzati rendelethez CÍMREND A B C 1 CÍM ALCÍM SZAKFELADAT 2 1. Polgármesteri Hivatal 3 1.1 Víztermelés, -kezelés, -ellátás 4 1.2 5 1.3 6 1.4 7 1.5 8 1.6 9 1.7 10 1.8
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S. Kerekegyháza Város Képviselő-testületének október 26-i ülésére
7415-2/2016. E L Ő T E R J E S Z T É S Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 2016. október 26-i ülésére Tárgy: A Kerekegyháza Város Önkormányzatának 2016. évi költségvetéséről szóló 1/2016. (II. 25.)
RészletesebbenKerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének. 25/2009. (X. 22.) sz. rendelete
Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 25/2009. (X. 22.) sz. rendelete az önkormányzat 2009. évi költségvetéséről szóló 1/2009. (II. 12.) sz. rendeletének módosításáról Kerekegyháza Város
Részletesebben1105-2/2010. E L Ő T E R J E S Z T É S
1105-2/2010. E L Ő T E R J E S Z T É S Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2010. június 30 - i ülésére Tárgy: Az önkormányzat 2010. évi költségvetéséről szóló 3/2010. (II.11.) sz. rendelet
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S. A Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének február 20-i ülésére
E L Ő T E R J E S Z T É S A Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2008. február 20-i ülésére Tárgy: Kerekegyháza Város Önkormányzat 2008. évi költségvetési rendelet tervezete Az előterjesztést
Részletesebben- működési célú hitel felvétel 21 215 ezer Ft - fejlesztési célú hitel felvétel 278 601 ezer Ft
Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2011.(II.24.) számú önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2010. évi költségvetéséről szóló 3/2010. (II.11.) évi rendeletének módosításáról Kerekegyháza
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S. Kerekegyháza Város Képviselő-testületének február 22-i ülésére
1937-1/2017. E L Ő T E R J E S Z T É S Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 2017. február 22-i ülésére Tárgy: A Kerekegyháza Város Önkormányzatának 2016. évi költségvetéséről szóló 1/2016. (II. 25.)
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S. Kerekegyháza Város Képviselő-testületének június 22-i ülésére
7415-1/2016. E L Ő T E R J E S Z T É S Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 2016. június 22-i ülésére Tárgy: A Kerekegyháza Város Önkormányzatának 2016. évi költségvetéséről szóló 1/2016. (II. 25.)
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S. A Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének június 24 - i ülésére
E L Ő T E R J E S Z T É S A Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2009. június 24 - i ülésére Tárgy: Az önkormányzat 2009. évi költségvetéséről szóló 1/2009. (II.12.) sz. rendelet módosítása
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S. Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 2015. február 25-i ülésére
873-1/2015. E L Ő T E R J E S Z T É S Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 2015. február 25-i ülésére Tárgy: A Kerekegyháza Város Önkormányzatának 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II.13.)
Részletesebben1.. 841403 város-, községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások. 841902 központi költségvetési befizetések. 882111 aktív korúak ellátása
Bocskaikert Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2012.(III.26.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 5/2012. (II.6.) önkormányzati rendelet módosításáról Bocskaikerti
RészletesebbenHomokmégy Községi Önkormányzat képviselőtestület 1/2008.(II.28.) Ör.számú rendelete az Önkormányzat 2008.évi költségvetéséről
1 Homokmégy Községi Önkormányzat képviselőtestület 1/2008.(II.28.) Ör.számú rendelete az Önkormányzat 2008.évi költségvetéséről Homokmégy Községi Önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló
RészletesebbenNyírpazony Község Önkormányzat összesített
1 NYÍRPAZONY KÖZSÉG KÉPVISELŐTESTÜLETÉNEK 16/.(XII.19.) ö n k o r m á n y z a t i r e n d e l e t e Nyírpazony Község Önkormányzat. évi költségvetéséről és költségvetés vitelének szabályairól szóló 3/.
RészletesebbenCsengőd Község Önkormányzata Képviselőtestületének 2/2011.(II.15.) rendelete az önkormányzat 2011. évi költségvetéséről
Csengőd Község Önkormányzata Képviselőtestületének 2/2011.(II.15.) rendelete az önkormányzat 2011. évi költségvetéséről Csengőd Község Önkormányzata Képviselőtestülete a helyi önkormányzatokról szóló 1990.
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S. Kerekegyháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének december 20-i ülésére
7415/2016. E L Ő T E R J E S Z T É S Kerekegyháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2016. december 20-i ülésére Tárgy: A Kerekegyháza Város Önkormányzatának 2016. évi költségvetéséről szóló 1/2016.
RészletesebbenRendelet. Önkormányzati Rendeletek Tára
Rendelet Önkormányzati Rendeletek Tára Dokumentumazonosító információk Rendelet száma: 1/2013.(II.20.) Rendelet típusa: Alap Rendelet címe: Izsák Város Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről Módosított
RészletesebbenTISZADOB NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 13/2012. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete
TISZADOB NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 13/2012. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 7/2012. (III. 30.) önkormányzati rendelet módosításáról
RészletesebbenDunavecse Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3 / 2011 / (II. 10.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről
Dunavecse Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3 / 2011 / (II. 10.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről Dunavecse Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról
Részletesebben2011. évi várható költségvetési bevételei forrásonként
FELSŐPÁHOK KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÖLTSÉGVETÉSI KONCEPCIÓ Megnevezés 2011. évi várható költségvetési bevételei forrásonként 1. számú melléklet ezer Ft-ban Előirányzat Intézményi működési bevételek 1120 Önkormányzatok
RészletesebbenCirák Község Önkormányzata Képviselő-testület 1. számú melléklet A kiadási jogcímek részletezése
Cirák Község Önkormányzata Képviselő-testület 1. számú melléklet A kiadási jogcímek részletezése 2013. évi TERV Személyi juttatások EI 10 886 - rendszeres sz.j. 4 339 - nem rendszeres sz.j. 2 870 - külső
RészletesebbenNagykarácsony Község Önkormányzata bevételeinek és kiadásainak mérlege 2012. évre
2011. 2012. % BEVÉTELEK: INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK 3050 3100 101,6 EGYÉB SAJÁTOS BEVÉTELEK 1650 1910 115,8 ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELE 67062 59958 89,4 ebből: - Helyi adók, bírságok, pótlékok,
RészletesebbenGomba Község Önkormányzatának címrendje KIADÁS BEVÉTEL
3/2008. (II.1.) sz. rendelet 1. sz. melléklet Gomba Község Önkormányzatának címrendje KIADÁS Címszám 1. Címnév Polgármesteri Hivatal Előirányzat csoport Működési kiadások Kiemelt előirányzat neve Személyi
RészletesebbenKerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének. 5/2010. (II.25.) sz. rendelete
Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2010. (II.25.) sz. rendelete az önkormányzat 2009. évi költségvetéséről szóló 1/2009. (II. 12.) sz. rendeletének módosításáról Kerekegyháza Város
RészletesebbenCSORVÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 15/2009.(X.1.) r e n d e l e t e
CSORVÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 15/2009.(X.1.) r e n d e l e t e az önkormányzat költségvetéséhez és a zárszámadáshoz csatolandó mérlegek, kimutatások tartalmi követelményeinek meghatározásáról
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S. Tárgy: Az önkormányzat évi költségvetéséről szóló 2/2008. (II.27.) sz. rendelet módosítása
E L Ő T E R J E S Z T É S A Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2009. február 25 - i ülésére Tárgy: Az önkormányzat 2008. évi költségvetéséről szóló 2/2008. (II.27.) sz. rendelet módosítása
RészletesebbenFülesd, 2011. augusztus 22. Záradék: A rendelet kihirdetésének időpontja 2011. augusztus 23. Dr. Birta Zsuzsanna. Körjegyző
F Ü L E S D K Ö Z S É G Ö N K O R M Á N Y Z A T A K É P V I S E L Ő - T E S T Ü L E T É N E K 1 1 / 2 0 1 1. ( V I I I. 2 3. ) ö n k o r m á n y z a t i r e n d e l e t A Z Ö N K O R M Á N Y Z A T 2 0
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S A Kerekegyháza Város Képviselő-testületének szeptember 14 - i ülésére
920-4/2011. E L Ő T E R J E S Z T É S A Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 2011. szeptember 14 - i ülésére Tárgy: Kerekegyháza Város Önkormányzatának 2011. I. félévi költségvetési gazdálkodásáról
RészletesebbenMegnevezés (a) 1. melléklet a 1/(II.7.) önkormányzati rendelethez Önkormányzat és Közös Hivatal összesen előirányzat (b) 1. Működési bevételek 52 463 2.Intézményi működési bevétel 18 624 3. Hatósági jogkörhöz
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S. Kerekegyháza Város Képviselő-testületének május 25- i ülésére
920-2/2011. E L Ő T E R J E S Z T É S Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 2011. május 25- i ülésére Tárgy: Az önkormányzat 2011. évi költségvetéséről szóló 1/2011. (II.10.) sz. rendelet módosítása
Részletesebben1. melléklet a 4/2014. (V.8.) önkormányzati rendelethez
1. melléklet a 4/2014. (V.8.) önkormányzati rendelethez Somlóvásárhely Község Önkormányzatának és intézményeinek pénzügyi mérlege Önkormányzat és intézményei összesen A B C D E F G H 1 BEVÉTELEK EredetiMódosítottTeljesítés
RészletesebbenTájékoztató kimutatások, mérlegek Nyékládházi Önkormányzat 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÉRLEGE B E V É T E L E K
Tájékoztató kimutatások, mérlegek Nyékládházi Önkormányzat 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÉRLEGE 1. számú tájékoztató tábla B E V É T E L E K Bevételi jogcím 2012. évi 2013.évi 1 2 5 3 1. I. Önkormányzat
RészletesebbenA B C D E F G H I J. Sorszám
1. melléklet a 1/2014.(II. 20.) önkormányzati rendelethez SZÁPÁR KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK 2014. ÉVI ÖSSZEVONT KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE A B C D E F G H I J Sorszám 2013. évi hatályos
Részletesebben1. melléklet a 1/2012. (II.9. ) önkormányzati rendelethez 2012. évi költségvetés összesen
Megnevezés (a) 1. melléklet a 1/2012. (II.9. ) önkormányzati rendelethez 2012. évi költségvetés összesen előirányzat (b) 1. Működési bevételek 68 513 2.Intézményi működési bevétel 26 617 3. Hatósági jogkörhöz
Részletesebben2012. évi előirányzat BEVÉTELEK. 2012. évi előirányzat KIADÁSOK. Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései:
Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései: 2012. évi előirányzat BEVÉTELEK 1. sz. melléklet Bevételek táblázat 3. oszlop 10 sora = 2/a. számú melléklet 3. oszlop 13. sor + 2/b. számú melléklet 3.
RészletesebbenA rendelet hatálya 1. Az Önkormányzat 2009. évi költségvetése 2. A Képviselő-testület az Önkormányzat 2009. évi költségvetésének
Nagyrév Község Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2010.(IV.19.) számú Önkormányzati rendelete a 2009. évi költségvetés módosításáról az 1/2009. (I.30.) számú önkormányzati rendelettel egységes szerkezetben
Részletesebben2. Az Önkormányzat évi összesített költségvetése
Egyházasdengeleg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2014. (IV. 30.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról Egyházasdengeleg Község Önkormányzata Képviselő-testülete
RészletesebbenPOGÁNY KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT 4/2011.(III. 21.) rendelete a évi KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL
POGÁNY KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT 4/2011.(III. 21.) rendelete a 2011. évi KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL Pogány község Képviselőtestülete az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. (továbbiakban ÁHT) 65. (1) bekezdésében
Részletesebben1. A Címrend az 1. melléklet szerinti tartalommal módosul. 2. Az Önkormányzat pénzügyi mérlege a 2. melléklet szerint módosul.
Petneháza Község Önkormányzata Képviselőtestületének 3/2013. (III. 28.) önkormányzati rendelete a Petneháza Község Önkormányzatának költségvetéséről szóló 4/2012. (II.27.) rendelet módosításáról Petneháza
Részletesebben/1/ A rendelet 3.. /1/ bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
Harsány Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/21.(XII.15.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 21. évi költségvetéséről szóló 2/21. (II. 15.) önkormányzati rendelet módosításáról Harsány Község
RészletesebbenBekecs községi Önkormányzat 8/2005.(V.1.) SZÁMÚ RENDELETE. az Önkormányzat 2004. évi gazdálkodásának zárszámadásáról
Bekecs községi Önkormányzat 8/2005.(V.1.) SZÁMÚ RENDELETE az Önkormányzat 2004. évi gazdálkodásának zárszámadásáról Bekecs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló többször módosított
RészletesebbenA rendelet hatálya 1.
Nagyrév Község Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2008. (III.31.) számú Önkormányzati rendelete a 2007. évi költségvetés módosításáról az 1/2007. (II.1.) rendelettel egységes szerkezetben Nagyrév Község
Részletesebben(5) Az 4. bekezdésben meghatározott ezer forint, működési célú hiány. (1) A Rendelet 2. számú melléklete helyébe e rendelet 1. melléklete lép.
Harsány Község Önkormányzat 1/211.(V. 13.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 211. évi költségvetéséről szóló 5/211. (II. 17.) önkormányzati rendeletének módosításáról Harsány Község Önkormányzatának
Részletesebben2. Az irányító szerv az átmeneti gazdálkodási időszakban teljesített bevételek és kiadások figyelembe vételével az önkormányzat
Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2014. (II. 28.) önkormányzati rendelete Kerekegyháza Város Önkormányzatának 2013. évi költségvetéséről szóló 2/2013. (II. 18.) önkormányzati rendelet
RészletesebbenA 3.. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
Apátfalva Község Önkormányzat Képviselő-testülete 17/007.(VIII.9.) Ör az önkormányzat 007. évi költségvetéséről szóló 1/007. (I.1.) Ör módosításáról 1. A.. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés
RészletesebbenAz önkormányzat és költségvetési szervei évi költségvetése 1.. II. A költségvetési kiadások 2..
1 Lepsény Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2009. (II.12.) számú rendelete az Önkormányzat 2008. évi költségvetéséről szóló 2/2008 (II.15.) számú rendeletének módosításáról Lepsény Nagyközség
Részletesebben9/2004.(V.1.) SZÁMÚ RENDELETE. az Önkormányzat 2003. évi gazdálkodásának zárszámadásáról
9/2004.(V.1.) SZÁMÚ RENDELETE az Önkormányzat 2003. évi gazdálkodásának zárszámadásáról Bekecs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII.
RészletesebbenNYÍRPAZONY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐTESTÜLETÉNEK. 5/2012 (IV.12.) önkormányzati rendelete
NYÍRPAZONY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐTESTÜLETÉNEK 5/ (IV.12.) önkormányzati rendelete Az önkormányzat. évi költségvetéséről szóló 3/. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról Nyírpazony Község
Részletesebben2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE
Borsodnádasdi Önkormányzat 1.1. melléklet a... önkormányzati rendelethez 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE B E V É T E L E K 1. sz. táblázat Sorszám Bevételi jogcím 2013. 1 2 3 5 1. I. Önkormányzat
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S. A Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének február 24 - i ülésére
2637-1/2010. E L Ő T E R J E S Z T É S A Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2010. február 24 - i ülésére Tárgy: Az önkormányzat 2009. évi költségvetéséről szóló 1/2009. (II.12.) sz.
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S. Kerekegyháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének február 24-i ülésére
4875-1/2016. E L Ő T E R J E S Z T É S Kerekegyháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2016. február 24-i ülésére Tárgy: A Kerekegyháza Város Önkormányzatának 2015. évi költségvetéséről szóló 5/2015.
RészletesebbenEgyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2012.(II. 15.) önkormányzati rendelete. az önkormányzat évi költségvetéséről
Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2012.(II. 15.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2012. évi költségvetéséről Egyházasfalu Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról
RészletesebbenB E V É T E L E K. 1. sz. táblázat Ezer forintban. 2013. évi. Sorszám Eredeti előirányzat. Bevételi jogcím. Módosított előirányzat.
1.1. melléklet a 6/2014. (V. 12.) önkormányzati rendelethez LOVÁSZPATONA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2013. ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE 1. sz. táblázat Ezer forintban Eredeti Módosított 1 2 3 4 5 Teljesítés
RészletesebbenÁltalános rendelkezések. A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra és az önkormányzati hivatalra terjed ki.
NYÁRLŐRINC KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 4/2013. (III. 29.) ÖNKORMÁNYZATI RENDELETE AZ ÖNKORMÁNYZAT 2012. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL SZÓLÓ TÖBBSZÖR MÓDOSÍTOTT 1/2012. (II. 16.) ÖR RENDELET MÓDOSÍTÁSÁRÓL
RészletesebbenTAKTASZADA KÖZSÉG KÉPVISELŐTESTÜLETÉNEK 6/2009. (V. 8.) SZÁMÚ RENDELETE. Az Önkormányzat évi költségvetésének teljesítéséről
TAKTASZADA KÖZSÉG KÉPVISELŐTESTÜLETÉNEK 6/2009. (V. 8.) SZÁMÚ RENDELETE Az Önkormányzat 2008. évi költségvetésének teljesítéséről Taktaszada Község Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 1992.
RészletesebbenKöltségvetési bevételek és kiadások ezer forint ezer forint forráshiánnyal 2..
Bocskaikert Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/010.(VI.30.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 010. évi költségvetéséről szóló 1/010.(II.10.) KT. sz. rendelet módosításáról Bocskaikerti
Részletesebben2. melléklet a 2./2011. ( III.16.) önkormányzati rendelethez. A költségvetés fejezet és címrendje 2011.évben
2. melléklet a 2./2011. ( III.16.) önkormányzati rendelethez A költségvetés fejezet és címrendje 2011.évben Bevételek Kiadások Fejezetek I. Működési bevételek II. Felhalmozási bevételek III. Finanszírozási
Részletesebben2014. évi költségvetésének pénzügyi mérlege 1. oldal Bevételek E Ft-ban
Lébény Város Önkormányzata 1. számú melléklet 2014. évi költségvetésének pénzügyi mérlege 1. oldal Bevételek Sorszám Bevételi jogcím 2014. évi terv 2014. I. módosított 1. Önkormányzat működési bevételei
RészletesebbenKőröshegy Községi Önkormányzat Képviselő- testületének. 5/2006. (II. 27.) rendelete az
Kőröshegy Községi Önkormányzat Képviselő- testületének 5/2006. (II. 27.) rendelete az önkormányzat költségvetésének megállapításakor, illetőleg a zárszámadáskor a képviselő-testület részére tájékoztatásul
RészletesebbenTiszaalpár Nagyközségi Önkormányzat 2009.évi költségvetésének pénzügyi mérlege (eft-ban)
3/2010. (II.9.) 1. melléklet [1/2009. (II.19.) Ktr. 2.melléklet] Előirányzat csoport Kiemelt Tiszaalpár Nagyközségi Önkormányzat 2009.évi költségvetésének pénzügyi mérlege (eft-ban) Előirányzat csoport,
RészletesebbenÖnkormányzati szintű bevételek évi
2. melléklet a 6/2014.(II. 26.) önkormányzati rendelethez Önkormányzati szintű bevételek 2014. évi 2014. évi előirányzat Sorszám Megnevezés Önkormányzat Polgármesteri Hivatal, Összesen intézmények 1. Helyi
Részletesebben6/2015. (IV.28.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről szóló 1/2014. (II.06.) rendelet módosításáról
ÚJUDVAR KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 6/2015. (IV.28.) önkormányzati rendelete az önkormányzat költségvetéséről szóló 1/2014. (06.) rendelet áról 1. (1) A 2015. július 1. és december 31.
Részletesebben1. számú melléklet a 4/2014.(IV.15) önkormányzati rendelethez Az Izsák Város évi összes bevétele forrásonként
1. számú melléklet Az Izsák Város 2013. évi összes e forrásonként Bevételi forrás megnevezése eredeti ei. Előirányzatok Összesen Összesenből (1=2+3) Működési (2) Felhalmozási (3) mód. telj. % eredeti ei.
RészletesebbenTárgy: Kerekegyháza Város Önkormányzat 2010. évi költségvetési rendelet tervezete. Az előterjesztést készítette: Halcsikné Szabó Ágnes pü.
1105-1/2010. E L Ő T E R J E S Z T É S A Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2010. február 10-i rendkívüli ülésére Tárgy: Kerekegyháza Város Önkormányzat 2010. évi költségvetési rendelet
RészletesebbenKISLÉTA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT. A 2010. évi költségvetés teljesítéséről szóló első félévi beszámolója
KISLÉTA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT A 2010. évi költségvetés teljesítéséről szóló első félévi beszámolója Kisléta Község Önkormányzat Képviselőtestülete az Államháztartásról szóló többször módosított 1992.évi
RészletesebbenÖtvöskónyi Község Önkormányzatának. 5/2007. (IV. 17.) számú rendelete. az Önkormányzat 2006. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány elszámolásáról
Ötvöskónyi Község Önkormányzatának 5/2007. (IV. 17.) számú rendelete az Önkormányzat zárszámadásáról és pénzmaradvány elszámolásáról Ötvöskónyi Közég Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról
RészletesebbenÖnkormányzati szintű bevételek 2015. évi
2. melléklet a /2015.( ) önkormányzati rendelethez Önkormányzati szintű bevételek 2015. évi 2015. évi előirányzat Polgármesteri Megnevezés Önkormányzat Hivatal, intézmények Összesen 1. Helyi önkormányzatok
RészletesebbenTiszacsécse község Önkormányzat ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI B E V É T E L E K
Tiszacsécse község Önkormányzat 1. melléklet az 5/2014. (V. 20.) önkormányzati rendelethez 2013. ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI B E V É T E L E K 1. sz. táblázat Ezer forintban Bevételi jogcím
RészletesebbenKerekegyháza Város Képviselő-testületének október 21-i ülésére
954-2/29. ELŐTERJESZTÉS Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 29. október 21-i ülésére Tárgy: Kerekegyháza Város Önkormányzat 21. évi költségvetési koncepció előkészítése Az előterjesztést készítette:
Részletesebben1. melléklet a 19 /2012. (X.31.) önkormányzati rendelethez évi költségvetés módosítás összesen
Megnevezés (a) 1. melléklet a 19 /2012. (X.31.) önkormányzati rendelethez 2012. évi költségvetés módosítás összesen előirányzat (b) előirányzat (c) 1. Működési bevételek 143 068 143 757 2.Intézményi működési
RészletesebbenBekecs Községi Önkormányzat. 13/2009. (VII. 27.) számú rendelete
Bekecs Községi Önkormányzat 13/2009 (VII 27) számú rendelete az önkormányzat 2009 évi költségvetéséről szóló 4/2009 (III2) rendelet módosításáról 1 (1) A pótelőirányzatként biztosított központosított,
RészletesebbenHalmaj Község Önkormányzatának 19/2009. (XI. 27.) rendelete az önkormányzat 2009. évi költségvetéséről szóló 1/2009. (III.02.) rendelet módosításáról
Halmaj Község Önkormányzatának 19/2009. (XI. 27.) rendelete az önkormányzat 2009. évi költségvetéséről szóló 1/2009. (III.02.) rendelet módosításáról Halmaj Község Önkormányzati képviselő-testülete a helyi
RészletesebbenPannonhalma Város Önkormányzat.../2012. (...) rendeletének indoklása. az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről RÉSZLETES INDOKLÁS
Pannonhalma Város Önkormányzat.../2012. (...) rendeletének indoklása az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről RÉSZLETES INDOKLÁS I. A költségvetés összeállításának általános keretei Az önkormányzat 2012
RészletesebbenNagyoroszi Község Önkormányzata. 3/2012. (V.02.) önkormányzati rendelete
Nagyoroszi Község Önkormányzata 3/2012. (V.02.) önkormányzati rendelete az önkormányzat költségvetését megállapító 1/2011. (II.16.) rendelet módosításáról Nagyoroszi Község Önkormányzatának Képviselő-testülete
RészletesebbenTISZAUG KÖZSÉG ÖKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLET 4/2010(II.27.) RENDELETE
TISZAUG KÖZSÉG ÖKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLET 4/2010(II.27.) RENDELETE Tiszaug Község Önkormányzat 2009. évi költségvetésének megállapításáról szóló 1/2009. (II. 10.) önkormányzati rendelet módosításáról
RészletesebbenÖnkormányzati szintű bevételek évi
2. melléklet a /2016.( ) önkormányzati rendelethez Önkormányzati szintű bevételek 2016. évi 2016. évi előirányzat Polgármesteri Sorszám Megnevezés Önkormányzat Hivatal, Összesen intézmények 1. Helyi önkormányzatok
RészletesebbenPolgármesterétől J e g y z ő j é t ő l
Csanytelek Község Önkormányzata Csanytelek Község Önkormányzata Polgármesterétől J e g y z ő j é t ő l 121-3/2011. * 6647. Csanytelek, Volentér János tér 2.sz.( 63/578-510; fax: 63/578-517; E-mail: csanytelek@csanytelek.hu,
Részletesebben1.. 35.244 eft bevétellel, 28.558 eft kiadással
Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/211.(IV.29.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 21. évi zárszámadásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról 1.. (1) Tárnokréti Község Önkormányzata
RészletesebbenTOKORCS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐTESTÜLETÉNEK 8/2003 / IV.30./ R E N D E L E T E
TOKORCS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐTESTÜLETÉNEK 8/2003 / IV.30./ R E N D E L E T E A 2002. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS ÉS GAZDÁLKODÁS VÉGREHAJTÁSÁRÓL. Tokorcs Község Önkormányzat Képviselőtestülete A helyi önkormányzatokról
RészletesebbenBevételek forrásonkénti ill. működési és felhalmozási cél szerinti részletezése a költségvetési rendelet 4. -ához. Előirányzat Bevételi jogcímek
2. sz. melléklet Bevételek forrásonkénti ill. működési és felhalmozási cél szerinti részletezése a költségvetési rendelet 4. -ához Előirányzat Bevételi jogcímek Összesből Eredeti Működési Felhalmozási
RészletesebbenPÉTFÜRDŐ NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE B E V É T E L E K
28/2015. számú előterjesztés 1. melléklete PÉTFÜRDŐ NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE B E V É T E L E K Sorszám Bevételi jogcím 2013. évi tény 2014. évi várható 2015.
RészletesebbenB E V É T E L E K K I A D Á S O K
1. melléklet a 2/2013. /II.07./számú önkormányzati rendelethez Szendrő Város Önkormányzat 2012. évi költségvetésének mérlege 1. sz. táblázat Bevételi jogcím B E V É T E L E K Önkormányzat Önkormányzati
RészletesebbenNémetbánya Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2014.(V.13.) önkormányzati rendelete a évi költségvetése végrehajtásáról
Németbánya Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2014.(V.13.) önkormányzati rendelete a 2013. évi költségvetése végrehajtásáról 2 Németbánya Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény
Részletesebben1.. Az önkormányzat működési bevételei forrásonként 5..
Ladánybene Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16 /2009. ( XI.26. ) rendelete a 2009. évi költségvetésről szóló 3/2009. (II. 16.) rendeletének módosításáról Ladánybene Község Önkormányzat Képviselő-testülete
RészletesebbenHangony Községi Önkormányzat Képviselő - Testületének. 7/2013. (V. 02.) önkormányzati rendelete
Hangony Községi Önkormányzat Képviselő - Testületének 7/2013. (V. 02.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 4/2013. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosításáról Hangony
RészletesebbenDombóvár Város Önkormányzata Képviselőtestületének 43/2009. (XII.18.) költségvetési és zárszámadási rendelete mérlegei és kimutatásai tartalmáról
Dombóvár Város Önkormányzata Képviselőtestületének 43/2009. (XII.18.) költségvetési és zárszámadási rendelete mérlegei és kimutatásai tartalmáról Dombóvár Város Önkormányzatának képviselőtestülete a helyi
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S. Kerekegyháza Város Képviselő-testületének március 28- i ülésére
1149-2/2012. E L Ő T E R J E S Z T É S Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 2012. március 28- i ülésére Tárgy: A Kerekegyháza Város Önkormányzatának 2012. évi költségvetéséről szóló 4/2012. (II.16.)
Részletesebben1. melléklet a 7/2013. (IV.25.) önkormányzati rendelethez évi költségvetés módosítása összesen
Megnevezés (a) 1. melléklet a 7/2013. (IV.25.) önkormányzati rendelethez a összesen előirányzat (b) előirányzat (c) 1. Működési bevételek 143 068 143 099 2.Intézményi működési bevétel 26 871 26 895 3.
Részletesebben(egységes szerkezetben)
Nyárlőrinc Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2017. (XI.9.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló 1/2017.(II.14) rendelet módosításáról (egységes szerkezetben)
Részletesebben2012. évi előirányzat BEVÉTELEK. 2012. évi előirányzat KIADÁSOK. Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései:
Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései: 2012. évi előirányzat BEVÉTELEK 1. sz. melléklet Bevételek táblázat 3. oszlop 10 sora = 2/a. számú melléklet 3. oszlop 13. sor + 2/b. számú melléklet 3.
RészletesebbenBakonynána Községi Önkormányzat ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÉRLEGE B E V É T E L E K
Bakonynána Községi Önkormányzat 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÉRLEGE 1. melléklet a 8/2013. (VI.28.) rendelethez 1. sz. táblázat B E V É T E L E K Bevételi jogcím i mód.elői. 1 2 3 3 1. I. Önkormányzat működési
Részletesebben...Önkormányzat ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÉRLEGE B E V É T E L E K
...Önkormányzat melléklet a.../2013. (...) önkormányzati rendelethez 201 ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÉRLEGE B E V É T E L E K sz. táblázat Sorszám Bevételi jogcím Eredeti 201 évi Módosított 1 2 4 5 I. Önkormányzat
RészletesebbenAZ ATKÁRI ÖNKORMÁNYZAT 13/2010. (IX. 15.) R E N D E L E T E
AZ ATKÁRI ÖNKORMÁNYZAT 13/2010. (IX. 15.) R E N D E L E T E AZ ÖNKORMÁNYZAT 2010. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL SZÓLÓ 1/2010. (I. 28.) SZÁMÚ RENDELETÉNEK MÓDOSÍTÁSÁRÓL AZ ATKÁRI ÖNKORMÁNYZAT 13/2010. (IX. 15.)
RészletesebbenI. Általános rendelkezések
Marcalgergelyi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2009. (II.13.) rendelete az önkormányzatának 2009. évi költségvetéséről (A 9/2009. (IX.16.); 11/2009. (XI.24.); 5/2010. (III. 31.) rendeletekkel
RészletesebbenSZÁLKA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE B E V É T E L E K. Sor-szám Rovat Bevételi jogcím 2017.
SZÁLKA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2017. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE 1. sz. melléklet B E V É T E L E K Sor-szám Rovat Bevételi jogcím 2017. évi előirányzat 1 2 5 1. B4 I. Önkormányzat működési bevételei
RészletesebbenBorsodnádasdi Önkormányzat ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE. B E V É T E L E K Ezer forintban
Borsodnádasdi Önkormányzat 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE 1.1. melléklet a 7/2014.(IV.30.) önkormányzati rendelethez 1. sz. táblázat B E V É T E L E K Ezer forintban Sor - szám Bevételi jogcím
RészletesebbenÖnkormányzati szintű bevételek évi
2. melléklet a /2018.( ) önkormányzati rendelethez Önkormányzati szintű bevételek 2018. évi Sor szá m Megnevezés 2018. évi előirányzat Összesen 1. Helyi önkormányzatok működésének általános tám. B111 132
Részletesebben