ELİTERJESZTÉS. az önkormányzat évi költségvetésérıl szóló önkormányzati rendelet megalkotására

Átírás

1 Hajdúnánás Városi Önkormányzat POLGÁRMESTERÉTİL 2. Száma: /2016. Elıkészítık: Kiss György Közgazdasági Iroda irodavezetıje, Pálócziné Tóth Mária költségvetési csoportvezetı Az elıterjesztés törvényességi ellenırzıje: Dr. Kiss Imre jegyzı ELİTERJESZTÉS az önkormányzat évi költségvetésérıl szóló önkormányzati rendelet megalkotására Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. (3) bekezdése alapján a jegyzı által elıkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-éig, ha a központi költségvetésrıl szóló törvényt az Országgyőlés a naptári év kezdetéig nem fogadta el, a központi költségvetésrıl szóló törvény hatálybalépését követı negyvenötödik napig nyújtja be a képviselıtestületnek. A Hajdúnánás Városi Önkormányzat Szervezeti és Mőködési Szabályzatáról szóló 26/2014. (X. 30.) Önkormányzati Rendelet 38. (1)-(2) bekezdése az alábbiak szerint rendelkezik a költségvetés tárgyalásáról: 38. (1) Az éves költségvetés tárgyalása egyfordulós tárgyalási rendben történik, a Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság javaslata alapján készített elıterjesztés szerint. (2) A költségvetés tárgyalásához számításba kell venni a bevételi forrásokat, a források bıvítésének lehetıségét és meg kell határozni a kiadási szükségleteket, azok gazdaságos, célszerő megoldásait, be kell mutatni a felmerült igényeket, ezek kielégítésének alternatíváit. A fentiek alapján az elsı fordulóban a Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság tárgyalta január 27-i rendkívüli ülésén a költségvetésrıl szóló elıterjesztést, majd a bizottság javaslata alapján kerül a képviselı-testület elé a rendelet-tervezet, közmeghallgatást követıen. Jelen elıterjesztés kisebb módosításokat tartalmaz az akkor elıterjesztett javaslathoz viszonyítva. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 27. (1) bekezdése alapján A jegyzı a költségvetési rendelettervezetet a költségvetési szervek vezetıivel egyezteti, annak eredményét írásban rögzíti, majd a rendelettervezetet és az egyeztetés eredményét a polgármester a szervezeti és mőködési szabályzatban foglaltak szerint a képviselı-testület bizottságai elé terjeszti..az egyeztetésre a közmeghallgatást követıen, február 8-án került sor, az arról készült jegyzıkönyvet az elıterjesztéshez mellékelem. Az elıterjesztés az alábbi mellékleteket tartalmazza: 1. melléklet: az önkormányzat évi költségvetésérıl szóló../ (....) Önkormányzati Rendelet-tervezet; 2. melléklet: az önkormányzat, a Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) és az önkormányzati intézmények költségvetésének funkciónkénti összesítése; 3. melléklet: az önkormányzat költségvetésének munkalapjai; 4. melléklet: a Hivatal költségvetésének munkalapjai; 5. melléklet: a költségvetési szervek vezetıivel történt egyeztetés jegyzıkönyve.

2 2 A Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság számára készült elıterjesztést minden képviselınek megküldtük, így az abban leírtakat csak a legfontosabb esetekben tartom indokoltnak megismételni. A most elıterjesztett rendelet-tervezet az alábbi módosításokat tartalmazza: Az intézmények költségvetése tartalmazza közfoglalkoztatott munkavállalók foglalkoztatását is, amit 100%-os támogatással tudunk megoldani, így a betervezett eft önerı mértékével csökkent az önkormányzati támogatás. A Család- és Gyermekjóléti Központ és Szolgálat, Városi Bölcsıde esetén szintén a fenti okból eft-tal csökkent az önkormányzati támogatás. A január 28-i ülésen a képviselı-testület döntött az Aditus Zrt. számára eft összegő sikerdíj kifizetésérıl. A januári ülésen döntött a képviselı-testület a Magyar Vöröskeresztnek Véradó Bál megszervezéséhez nyújtandó 100 eft összegő támogatásról. A mezııri járulékból származó bevétel mértéke eft-tal csökken a januárban megalkotott rendelet értelmében. A Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság elnökének javaslatát befogadva az önkormányzat dologi kiadásai eft összegben csökkentésre kerültek. A közfoglalkoztatás tartalékát eft-tal emeltük, tekintettel arra, hogy a projektekben várhatóan nagyon kis mértékben támogatnak dologi kiadásokat, azonban a hatósági szerzıdések még nem kerültek megkötésre. A központi költségvetési támogatás nıtt eft-tal a évrıl áthúzódó bérkompenzáció támogatásával, valamint eft-tal bölcsıdében foglalkoztatott felsıfokú végzettségő kisgyermeknevelık bérkiegészítés támogatásával. A fenti változások után a tervezet szerinti költségvetés összege eft, mely eft mőködési és eft felhalmozási költségvetési kiadást, valamint eft felhalmozási hiteltörlesztést tartalmaz. Ez a tervezet eft költségvetési hiányt tartalmaz, melybıl eft mőködési többlet, eft felhalmozási hiány. A költségvetési hiányt és a finanszírozási kiadásokat eft felhalmozási hitel finanszírozza. E mellett eft pénzmaradvány igénybevétele és eft önkormányzatok rendkívüli támogatása tervezete biztosítja a költségvetés egyensúlyát. Magyarország évi központi költségvetésérıl szóló évi C. törvény (a továbbiakban: költségvetési törvény) alapján az önkormányzatot megilletı költségvetési támogatások végleges összege február eleje óta ismert, annak jogcímeit és összegét részletesen tartalmazza a rendelet-tervezet 4. melléklete. Az alábbiakban a és a év költségvetési támogatásának összehasonlító táblázata látható (az elıterjesztés valamennyi táblázatában az adatok eft-ban szerepelnek): eredeti elıir terv Különbség Index (%) Önkormányzati hivatal mőködési támogatása ,7 Településüzemeltetés támogatása ,2 Óvodai nevelés támogatása ,2 Települési önkorm. szociális fel. egyéb tám ,8 Család- és gyermekjóléti szolgálat, központ ,0 Tanyagondnoki szolgáltatás támogatása ,0 Bölcsıdei ellátás támogatása ,4 Gyermekétkeztetés támogatása ,7 Könyvtári és közmővelıdési feladatok tám ,6 Összesen: ,4

3 3 Jelentıs csökkenés következett be a településüzemeltetési támogatásoknál eft-tal csökkent a közvilágítás támogatása, mely a statisztikai adatokon alapuló hálózathossz mértékének változásából adódik, a változás okának megismerésére felvettük a kapcsolatot az adatszolgáltató E.ON-nal. Az iparőzési adóerıképességen alapuló beszámítás (támogatás csökkentés) mértéke növekedett tekintettel arra, hogy a évi adóbevallások alapján az egy fıre jutó adóerıképességünk sávhatárt váltva Ft/fı felé emelkedett ( Ft/fı), ezzel eft összeggel emelkedett a beszámítás összege. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása az elızı évhez viszonyítva eft-tal csökkent, ennek meghatározásában is szerepe van az adóerıképességnek. A gyermekétkeztetés támogatásnövekménye az étkezési nyersanyagköltség emelkedésének (mely jogszabályváltozás miatt következett be), valamint az ingyenesen étkezık emelkedı létszámának következménye, valamint itt található a rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása eft összegben. A család- és gyermekjóléti szolgálat, valamint központ támogatása eft-tal mérséklıdött, miközben a központ tevékenységét a jogszabály kiterjesztette az egész járás területére. A központ létrehozásához a év végén kaptunk eft fejlesztési célú kötött felhasználású támogatást, melyet az idei évben kell felhasználni. A költségvetés második legjelentısebb bevételi forrását a helyi adó, gépjármőadó, települési adó és mezııri járulék bevételek képezte közhatalmi bevételek jelentik. Az alábbi táblázat szemlélteti az elıterjesztett tervezet és az elızı évi tényadatok összehasonlítását: tény terv Különbség Index (%) Építményadó ,5 Magánszemélyek kommunális adója ,5 Idegenforgalmi adó vendégéjszakák után ,9 Helyi iparőzési adó ,4 Talajterhelési díj ,2 Késedelmi pótlék ,5 Bírság és egyéb bevételek ,8 Gépjármőadó ,4 Települési adó ,7 Mezııri járulék ,2 Összesen: ,2 Az iparőzési adó elıirányzatánál az adóerıképességünk növekedése alapján remélhetıen megvalósuló adóbevétel növekedést vettük figyelembe. A települési adónál a megalkotott rendelet szerint eft bevételi elıirányzattal számolunk. A mezııri járulék esetében a januári ülésen megalkotott rendelet szerint kalkulált bevétel szerepel. Az alábbiakban felsorolt önállóan mőködı intézmények költségvetését a Hajdúnánási Gazdasági Ellátó Intézmény (a továbbiakban: GEI) készítette el: Hajdúnánási Óvoda; Család- és Gyermekjóléti Központ és Szolgálat, Városi Bölcsıde (A Hajdúnánás Tiszagyulaháza - Újtikos Szociális és Gyermekjóléti Önkormányzati Társulás intézménye, az önkormányzat költségvetésében eft egyéb mőködési kiadás szerepel az intézmény támogatásaként); Móricz Pál Városi Könyvtár és Helytörténeti Győjtemény; Városi Rendelıintézet.

4 4 A költségvetési tervezetekben a személyi jellegő kiadás a hatályos vonatkozó jogszabály, a közalkalmazottak jogállásáról szóló évi XXXIII. törvény alapján lett tervezve. Az óvodapedagógusok bére szeptember 1. napjától ismét emelkedik, mely az intézmény költségvetésében tervezésre került. A január 1-jétıl hatályos minimálbéremelés növelte a személyi és járulék kiadásokat (ennek hatása eft). Az intézményeknél foglalkoztatott közfoglalkoztatottak kiadási és bevételi tervszámait is tartalmazzák az intézményi költségvetések, a fentiek szerint 100%-os támogatás intenzitással tervezünk. Az intézményeknél a közalkalmazottak számára béren kívüli juttatásként Ft/fı/hó értékben Erzsébet utalvány és étkezési támogatás juttatása került tervezésre. Az óvoda és a bölcsıde ún. kötelezıen bent étkezı dolgozói számára Ft/fı/hó támogatást biztosít a tervezet, az elızı évivel egyezıen. Az intézmények számára ebben az évben is az önkormányzat tartalékából biztosítjuk, eft keretösszegben, a tényleges jogosultság mértékében a jubileumi jutalmakkal kapcsolatos kiadásokat, eft összegben a felmentésekkel, végkielégítésekkel kapcsolatos kiadásokat eft összegő céltartalékot is tartalmaz a költségvetés az esetlegesen póttámogatásra szoruló intézmények számára. A GEI költségvetésében található a gazdaságilag hozzá tartozó intézmények közüzemi költségének elıirányzata is (a Városi Rendelıintézet kivételével). A GEI költségvetése tartalmazza az államhoz átkerült köznevelési intézmények, mőködtetésének költségét, valamint a Hajdúnánási Óvoda rezsiköltségét is. A szakképzési intézmények mőködtetési költségét továbbszámlázza a GEI a Berettyóújfalui Szakképzési Centrumnak, ennek bevételi és kiadási vonzata a költségvetés év közbeni módosításakor épül be a költségvetésbe. Az intézmények költségvetési tervezetét már a Pénzügyi és Ügyrendi Bizottságnak készült elsı fordulós elıterjesztés elkészítésekor felülvizsgáltuk és az alábbi mértékő önkormányzati támogatáscsökkentésre tettem javaslatot, a rendelet-tervezet is ezek alapján készült, a február 8-i egyeztetésen ezek alapján került ismertetésre az intézmények költségvetése: GEI: eft; Hajdúnánási Óvoda: eft; Móricz Pál Városi Könyvtár és Helytörténeti Győjtemény: 500 eft; Család-és Gyermekjóléti Szolgálat és Központ, Bölcsıde: eft. A Városi Rendelıintézet feladatkörébe tartozó ügyeleti szolgálat kiadásait az önkormányzat költségvetése tartalmazza az elızı évhez hasonlóan. Az intézmény költségvetésében tervezett önkormányzati támogatás az intézményvezetı önkormányzat által megállapított illetménykiegészítéséhez való hozzájárulást tartalmazza. Az önkormányzatnál és a Hivatalnál foglalkoztatottak bére a hatályos jogszabályok szerint került megállapításra. A köztisztviselık cafetéria juttatását a közszolgálati tisztviselıkrıl szóló évi CXCIX törvény a szabályozza, mely szerint a juttatás éves összege nem lehet alacsonyabb az illetményalap ötszörösénél ( Ft), és a törvényben meghatározott juttatásokra használható fel. A költségvetési törvény 57. (4) bekezdése alapján a cafetéria keret nem haladhatja meg a bruttó Ft-ot. Így az elızı éveknek megfelelıen bruttó Ft/fı/év összeggel terveztünk. Közalkalmazottak esetén a cafetéria Ft/fı/hó Bocskai Koronában történı juttatását terveztük. Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény 111. (4) bekezdése alapján A költségvetési rendeletben mőködési hiány nem tervezhetı.. Az Áht. 23. (4) bekezdése alapján mőködési hiányon külsı finanszírozású (pl. hitel) mőködési célú költségvetési hiányt kell érteni. A jelenlegi tervezet ennek megfelel, hiszen mőködési hiányt nem tartalmaz. A leírtaknak megfelelıen a

5 5 rendelet-tervezet 1. mellékletében a pénzmaradvány igénybevétel a mőködési bevételek között szerepel, ellentétben a 2. melléklettel, ahol a rovatrendnek megfelelıen a finanszírozási bevételeket növeli. A költségvetés tervezete az alábbi tartalékokat tartalmazza eft összegben: Általános tartalék Közfoglalkoztatási céltartalék Céltartalék intézményi jubileumi jutalmakra Céltartalék intézményi felmentésre, végkielégítésre Intézményi céltartalék póttámogatások finanszírozására Mőködési tartalék összesen: Elkülönített lakásalap évi bevétele Dolgozói lakásalap Céltartalék felhalmozási kiadásokhoz (pályázati önerı) Felhalmozási tartalék összesen: Az elkülönítetten kezelt bérlakás-értékesítésbıl befolyt bevételeket tartalmazó lakásalapban december 31-én eft volt. A tervezet eft évi lakásértékesítési bevétellel számol, ugyanilyen összegő tartalék képzése mellett. Az Áht. 23. (2) bekezdése elıírja, hogy a költségvetési bevételeket és kiadásokat kötelezı feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban is meg kell jeleníteni. A rendelettervezetben ezen elıírásnak megfelelıen mind a bevételek, mind a kiadások megbontásra kerültek kötelezı és önként vállalt feladatokra a rendelet-tervezet 2. és 3. mellékletnek megfelelıen. A rendelettervezet 15. melléklete tartalmazza az önként vállalt és az államigazgatási feladatok felsorolását. Államigazgatási feladatot egyedül a Hivatal lát el, így a melléklet ilyen bontást csak a Hivatal esetén tartalmaz. Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX törvény 13. (1) bekezdése alapján: A helyi közügyek, valamint a helyben biztosítható közfeladatok körében ellátandó helyi önkormányzati feladatok különösen: 1. településfejlesztés, településrendezés; 2. településüzemeltetés (köztemetık kialakítása és fenntartása, a közvilágításról való gondoskodás, kéményseprı-ipari szolgáltatás biztosítása, a helyi közutak és tartozékainak kialakítása és fenntartása, közparkok és egyéb közterületek kialakítása és fenntartása, gépjármővek parkolásának biztosítása); 3. a közterületek, valamint az önkormányzat tulajdonában álló közintézmény elnevezése; 4. egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások; 5. környezet-egészségügy (köztisztaság, települési környezet tisztaságának biztosítása, rovar- és rágcsálóirtás); 6. óvodai ellátás; 7. kulturális szolgáltatás, különösen a nyilvános könyvtári ellátás biztosítása; filmszínház, elıadómővészeti szervezet támogatása, a kulturális örökség helyi védelme; a helyi közmővelıdési tevékenység támogatása; 8. gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások; 8a. szociális szolgáltatások és ellátások, amelyek keretében települési támogatás állapítható meg; 9. lakás- és helyiséggazdálkodás; 10. a területén hajléktalanná vált személyek ellátásának és rehabilitációjának, valamint a hajléktalanná válás megelızésének biztosítása; 11. helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás;

6 6 12. honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, helyi közfoglalkoztatás; 13. helyi adóval, gazdaságszervezéssel és a turizmussal kapcsolatos feladatok; 14. a kistermelık, ıstermelık számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetıségeinek biztosítása, ideértve a hétvégi árusítás lehetıségét is; 15. sport, ifjúsági ügyek; 16. nemzetiségi ügyek; 17. közremőködés a település közbiztonságának biztosításában; 18. helyi közösségi közlekedés biztosítása; 19. hulladékgazdálkodás; 20. távhıszolgáltatás; 21. víziközmő-szolgáltatás, amennyiben a víziközmő-szolgáltatásról szóló törvény rendelkezései szerint a helyi önkormányzat ellátásért felelısnek minısül. A rendelet-tervezet nem tartalmazza az önkormányzat létszám-elıirányzatát, ugyanis a hatályos jogszabályok szerint, 2015-tıl ez már nem képezi a költségvetési rendelet részét. Az Áht. 24. (4) bekezdése értelmében a költségvetés elıterjesztésekor a képviselı-testület részére tájékoztatásul a következı mérlegeket és kimutatásokat kell szöveges indoklással együtt bemutatni: a) a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, elıirányzat felhasználási tervét, b) a többéves kihatással járó döntések számszerősítését évenkénti bontásban és összesítve, c) a közvetett támogatásokat - így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást, és d) a 29/A. szerinti tervszámoknak megfelelıen a költségvetési évet követı három év tervezett bevételi elıirányzatainak és kiadási elıirányzatainak keretszámait fıbb csoportokban, és a 29/A. szerinti tervszámoktól történı esetleges eltérés indokait. A rendelet-tervezet 1. melléklete tartalmazza önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, melybıl látható, hogy a terv eft költségvetési hiányt tartalmaz, melybıl mőködési többlet eft, felhalmozási hiány eft. A költségvetési hiányt és a finanszírozási kiadásokat finanszírozza eft felhalmozási hitel, a finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege megegyezik a költségvetési hiánnyal. A rendelet-tervezet 10. melléklete az önkormányzat elıirányzat-felhasználási tervét mutatja be kiemelt elıirányzatok szerint, havi bontásban. A táblázatból látható, hogy a gazdálkodás biztonsága érdekében folyószámlahitel igénybevételére szükség lesz, tekintettel arra, hogy a helyi adó bevételek március és szeptember hónapra koncentrálódnak. Fıleg a nyári hónapokban számíthatunk likviditási nehézségekre, amelyet fokozhat a tervezett bevételek idıbeli csúszása, illetve a tervezett kiadások nem egyenletes eloszlásban történı felmerülése. Folyószámlahitelünk keretösszegének mértéke eft. A rendelet-tervezet 8. melléklete mutatja be a többéves kihatással járó döntések számszerősítését, mely tartalmazza a jelenleg még támogatás kiutalása miatt folyamatban lévı Európai Uniós projektünket, illetve néhány éveken átnyúló projekt bevételeit és kiadásait számszerősítve tartalmazza évenkénti bontásban. Az Ávr a elıírja, hogy a követett támogatásokat milyen részletezettségben kell kimutatni: a) az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történı elengedésének összege, b) a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege, c) a helyi adónál, gépjármőadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként, d) a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételbıl nyújtott kedvezmény, mentesség összege, és e) az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege.

7 7 A rendelet-tervezet 11. melléklete a fenti részletezettségben mutatja be a évben a tervek szerint nyújtandó közvetett támogatásokat. Ezek sorában a legjelentısebb tétel a helyi adókban, gépjármőadóban biztosított kedvezmény, mentesség összege, ami döntıen a helyi adókról szóló évi C. törvény által biztosított kedvezményt és mentességet jelent, illetve magánszemély adózók esetében a helyi rendeletünkben biztosított további kedvezményeket is tartalmaz. Helyiségek bérbeadásánál elıfordul a képviselı-testület által biztosított bérleti díjmentesség, illetve kedvezmény ennek idei évre tervezett összegét tartalmazza a táblázat. Az Áht. 29/A. -ának rendelkezése szerint: A helyi önkormányzat, a nemzetiségi önkormányzat és a társulás évente, legkésıbb a költségvetési rendelet, határozat elfogadásáig határozatban állapítja meg a) a Stabilitási tv. 45. (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeinek és b) a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztetı ügyleteibıl eredı fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követı három évre várható összegét. A fentiek alapján az adósságot keletkeztetı ügyletekhez történı hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Kormányrendelet 2. (1) bekezdése határozza meg, hogy az önkormányzat saját bevételeinek mi minısül: 1. a helyi adóból és a települési adóból származó bevétel, 2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megilletı vagyoni értékő jog értékesítésébıl és hasznosításából származó bevétel, 3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, 4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítésébıl vagy privatizációból származó bevétel, 5. bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint 6. a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés. Ezek alapján az önkormányzat saját bevételeinek, valamint adósságot keletkeztetı ügyleteibıl eredı fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követı három évre várható összege: Az önkormányzat saját bevételei (eft) Helyi adók, települési adó Vagyonértékesítés Bírság-, pótlék- és díjbevétel Összesen: Adósságot keletkeztetı ügyletekbıl eredı fizetési kötelezettségek (eft) Hitelek tıketörlesztése Hitelek kamat kötelezettsége Összesen: A 39/2015. (II. 19.) számú Képviselı-testületi Határozattal elfogadott saját bevételekre vonatkozó prognózis a évekre alacsonyabb helyi adó bevételekkel számolt azonban az elıterjesztés elsı részében leírtak szerint az adóerıképességünk növekedésével a tényleges iparőzési adó bevételeink emelkedésével számolunk. A évekre a vagyonértékesítés bevételeinek növekedésével számolunk egyrészt a nem hasznosított ingatlanok évi értékesítésére, valamint a évben

8 8 várható bérlakás eladások növekedésére tekintettel. A hitelekbıl eredı fizetési kötelezettségként a rendelet-tervezetben meghatározott idei fejlesztési hitel igénybevétel, illetve az elızı években lehívott hitelekhez kapcsolódó tıketörlesztés és kamatfizetési kötelezettség lett tervezve. A fentieket határozatban kell elfogadnunk a költségvetés elfogadása elıtt. A 12. melléklet a kezességvállalások szintén többéves kihatással járó tételeit mutatja be évenkénti bontásban. A 9. melléklet a folyamatban lévı Európai Uniós projekt bevételeit és kiadásait számszerősítve tartalmazza évenkénti bontásban. Az önkormányzat hitelállományát mutatja be a rendelet-tervezet 13. melléklete. Ezen hitelszerzıdéseket a év során kötöttük, a évi ingatlanvásárlási hitelen és a évben felvett éven túli támogatásmegelılegezı hitelen kívül a többi mind kedvezı kamatozású forint alapú a Magyar Fejlesztési Bank által forgalmazott hitel. A költségvetésben az alábbi célokhoz található hitelfelvétel eft összegben: Városi Rendelıintézet épületenergetikai felújításához Arany J. u. 45. sz. alatti ingatlan megvásárlásához Vágópont kialakításhoz Az elsı két hitelcélhoz az év végén kaptunk Kormány hozzájárulást, mely alapján a évben a hitelszerzıdés megkötésre került. A Városi Rendelıintézet felújításához a hitelszerzıdés az itt szereplınél magasabb összeggel került megkötésre, azonban a támogatás összege növekedett és amennyiben a többlet önerıhöz még kapunk további támogatást, úgy ennél is kisebb összegő hitelfelvételre lesz szükség. A vágópont kialakítására közfoglalkoztatási program keretében kerül sor, melynek az önereje eft, ehhez terveztünk hitelfelvételt. A rendelet-tervezet 14. melléklete tartalmazza az önkormányzat által évben biztosítandó támogatásokat. A rendelet-tervezet a keretösszeggel megállapított támogatások felhasználásáról rendelkezéseket tartalmaz. A közalkalmazottak jogállásáról szóló évi XXXIII. törvény 6. (3) bekezdés a)-b) pontja a reprezentatív szakszervezetekkel való egyeztetést írja elı a közalkalmazotti illetmény-elımeneteli rendszer pénzügyi fedezetéül szolgáló költségvetés tervezetérıl, azonban az önkormányzat intézményeinél ilyen reprezentatív szakszervezet nincs. Az elıterjesztést a gazdasági kamarákról szóló évi CXXI. törvény 37. (4) bekezdése alapján megküldöm a városban mőködı gazdasági kamaráknak is. Véleményüket a képviselı-testület ülésén ismertetni fogom. Tisztelt Képviselı-testület! A Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság által megtárgyalt, a február 1-i közmeghallgatáson a lakossággal ismertetett, költségvetési tervezetet elfogadásra javaslom. A jogszabályi elıírásnak megfelelıen mőködési hiány nélküli tervezetet terjesztek a képviselı-testület elé. A rendelet-tervezetben terveztünk eft önkormányzatok rendkívüli támogatást, melynek igénybevételére a költségvetési törvény 3. melléklete tartalmaz rendelkezéseket. Az igénylés benyújtásához képviselı-testületi döntés szükséges. ELİZETES HATÁSVIZSGÁLAT (a jogalkotásról szóló évi CXXX. törvény 17. -a alapján) A tervezett jogszabály valamennyi jelentısnek ítélt hatásai, különösen:

9 1. Társadalmi hatása: nincs Gazdasági hatása: az önkormányzat fizetıképességének megtartása. 3. Költségvetési hatásai: meghatározza a költségvetési gazdálkodást. 4. Környezeti következményei: nincsenek. 5. Egészségi következményei: nincsenek. 6. Adminisztratív terheket befolyásoló hatásai: nincsenek. 7. A jogszabály megalkotásának szükségessége: az Áht. szerinti kötelezı rendeletalkotási tárgy. 8. A jogalkotás elmaradásának várható következményei: az Áht-ban foglalt rendelkezések megsértése. 9. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: a feltételek biztosítottak. INDOKOLÁS (a jogalkotásról szóló évi CXXX. törvény 18. -a alapján) Az Áht. 24. (3) bekezdése alapján a jegyzı által elıkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-éig, ha a központi költségvetésrıl szóló törvényt az Országgyőlés a naptári év kezdetéig nem fogadta el, a központi költségvetésrıl szóló törvény hatálybalépését követı negyvenötödik napig nyújtja be a képviselı-testületnek. Ugyanezen törvény 23. (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat a költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg. Ezen rendelkezések alapján a rendeletalkotás kötelezı. A rendelettervezet az uniós jogból eredı kötelezettségekkel összhangban áll, tekintve, hogy a felhatalmazást adó Áht. a jogharmonizációs követelményeknek megfelel. A jogalkotásról szóló évi CXXX. törvény 20. -ában foglalt egyeztetési kötelezettség a költségvetési rendelet módosításának tervezetével szemben nem áll fenn. A fentiek alapján elıterjesztem az alábbi H a t á r o z a t i j a v a s l a t ot: 1. Hajdúnánás Városi Önkormányzat képviselı-testülete az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 29/A. alapján az önkormányzat saját bevételeinek, valamint az adósságot keletkeztetı ügyleteibıl eredı fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követı három évre várható összegét az alábbiak szerint állapítja meg: Az önkormányzat saját bevételei (eft) Helyi adók, települési adó Vagyonértékesítés Bírság-, pótlék- és díjbevétel Összesen:

10 10 Felelıs: - Határidı: - Adósságot keletkeztetı ügyletekbıl eredı fizetési kötelezettségek (eft) Hitelek tıketörlesztése Hitelek kamat kötelezettsége Összesen: Hajdúnánás Városi Önkormányzat képviselı-testülete az önkormányzat évi költségvetésérıl szóló elıterjesztést elfogadja és ennek alapján az önkormányzat évi költségvetésérıl szóló../. (......) Önkormányzati Rendeletet megalkotja. Felkéri a jegyzıt, hogy a rendelet kihirdetésérıl gondoskodjon. Felelıs: Dr. Kiss Imre jegyzı Határidı: február 25. Hajdúnánás, február 10. Szólláth Tibor polgármester