Cégjegyzék száma. "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) december 31. adatok E Ft-ban

Átírás

1 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) december 31. adatok E Ft-ban Elızı Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Elızı év Tárgyév tásai a b c d e 1 A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 Vagyoni értékő jogok 6 Szellemi termékek 7 Üzleti vagy cégérték 8 Immateriális javakra adott elılegek 9 Immateriális javak értékhelyesbítése 10 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok 12 Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek Tenyészállatok 15 Beruházások, felújítások Beruházásokra adott elılegek 17 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21 Egyéb tartós részesedés 22 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23 Egyéb tartósan adott kölcsön 24 Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapír 25 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 26 Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete Keltezés: február 15. P.H. a vállalkozás vezetıje (képviselıje)

2 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) december 31. adatok E Ft-ban Elızı Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Elızı év Tárgyév tásai a b c d e 27 B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK Anyagok 30 Befejezetlen termelés és félkész termékek 31 Növendék-, hízó- és egyéb állatok 32 Késztermékek 33 Áruk 34 Készletekre adott elılegek 35 II. KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 38 Követelések egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 39 Váltókövetelések 40 Egyéb követelések Követések értékelési különbözete 42 Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43 III. ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45 Egyéb részesedés 46 Saját részvények, saját üzletrészek 47 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok 48 Értékpapírok értékelési különbözete 49 IV. PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív idıbeli elhatárolások Bevételek aktív idıbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások 56 Eszközök összesen Keltezés: február 15. P.H. a vállalkozás vezetıje (képviselıje)

3 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) december 31. adatok E Ft-ban Elızı Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Elızı év Tárgyév tásai a b c d e 57 D. Saját tıke I. JEGYZETT TİKE ebbıl: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 60 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TİKE (-) 61 III. TİKETARTALÉK 62 IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 66 Valós értékelés értékelési tartaléka 67 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre 70 Céltartalék a jövıbeni költségekre 71 Egyéb céltartalék 72 F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 75 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 76 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 79 Átváltoztatható kötvények 80 Tartozások kötvénykibocsátásból 81 Beruházási és fejlesztési hitelek 82 Egyéb hosszú lejáratú hitelek 83 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 84 Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 85 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Keltezés: február 15. P.H. a vállalkozás vezetıje (képviselıje)

4 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) december 31. adatok E Ft-ban Elızı Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Elızı év Tárgyév tásai a b c d e 86 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök 88 ebbıl: az átváltoztatható kötvények 89 Rövid lejáratú hitelek 90 Vevıktıl kapott elılegek 91 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások 93 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 95 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete 97 Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98 G. Passzív idıbeli elhatárolások Bevételek passzív idıbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása Halasztott bevételek 102 Források összesen Keltezés: február a vállalkozás vezetıje (képviselıje) P.H.

5 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) december 31. adatok E Ft-ban Elızı Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Elızı év Tárgyév tásai a b c d e 1 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele 3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Saját termeléső készletek állományváltozása ± 5 4 Saját elıállítású eszközök aktivált értéke 6 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) III. Egyéb bevételek 2 8 ebbıl: visszaírt értékvesztés 9 5 Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke 13 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegő ráfordítások ( ) Bérköltség Személyi jellegő egyéb kifizetések Bérjárulékok V. Személyi jellegő ráfordítások ( ) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások ebbıl: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV- V-VI-VII) Keltezés: február 15. P.H. a vállalkozás vezetıje (képviselıje)

6 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) december 31. adatok E Ft-ban Elızı Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Elızı év Tárgyév tásai a b c d e Kapott (járó) osztalék és részesedés 24 ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 26 ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 28 ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei 32 ebbıl: értékelési különbözet 33 VIII. Pénzügyi mőveletek bevételei ( ) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 35 ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai 40 ebbıl: értékelési különbözet 41 IX. Pénzügyi mőveletek ráfordításai (18+19±20+21) B. PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek 45 XI. Rendkívüli ráfordítások 46 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés 52 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23) Keltezés: február 15. P.H. a vállalkozás vezetıje (képviselıje)

7 Kiegészítı melléklet a évi beszámolóhoz Általános jellegő kiegészítések 1. Társaság bemutatása 1.1 Elnevezés: Patakhı Energiaszolgáltató Nonprofit Korlátolt Felelısségő Társaság 1.2 Rövidített elnevezés: Patakhı Energiaszolgáltató Nonprofit Kft. 1.3 Alakulás idıpontja: Bejegyzés kelte: Cégjegyzékszám: KSH szám: Jegyzett tıke Ft, ami teljes egészében befizetésre került a bankszámlára a tulajdonosok által. 1.8 Tulajdonosok: Tulajdonos Törzsbetét arány Szavazati arány Sárospatak Város Önkormányzat 51% 50% RFV Nyrt. 49% 50% 1.9 Székhely: 3950 Sárospatak, Zrínyi utca A Társaság képviselıjének neve, aki a beszámoló aláírására jogosult: Kassai Ákos, lakcíme: 1125 Budapest, Gereben utca Adószám: Tevékenységi körök: TEÁOR Tevékenység 3530 Gızellátás, légkondicionálás (fıtevékenység) 3311 Fémfeldolgozási termék javítása 3312 Ipari gép, berendezés javítása 3314 Ipari villamos gép, berendezés javítása 4110 Épületépítési projekt szervezése 4221 Folyadék szállítására szolgáló közmő építése 4222 Elektromos, híradás-technikai célú közmő építése 4312 Építési terület elıkészítése 4321 Villanyszerelés 4322 Víz-, gáz-, főtés-, légkondicionáló-szerelés 4329 Egyéb épületgépészeti szerelés 4332 Épületasztalos szerkezet szerelése 4399 Egyéb speciális szaképítés 6209 Egyéb információ-technológiai szolgáltatás 7111 Építészmérnöki tevékenység 7112 Mérnöki tevékenység, mőszaki tanácsadás 7120 Mőszaki vizsgálat, elemzés 1

8 TEÁOR Tevékenység 7490 M.n.s. egyéb szakmai, tudományos, mőszaki tevékenység 8110 Építményüzemeltetés 8230 Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése 8299 M.n.s. egyéb kiegészítı üzleti szolgáltatás A tagok kölcsönösen érdekeltek Sárospatak Város városüzemeltetési alapellátási feladatainak reorganizációjára irányuló projekt megvalósításában. Feladatok: - Távfőtı rendszer felújítása - Panelrekonstrukció - Intézmények főtési rendszerének korszerősítése és gazdaságos üzemeltetése - Intézmények beltéri világításkorszerősítése és villamos üzemeltetése - Közvilágítás energiatakarékos üzemeltetése - Önkormányzati szintő liberalizált energiapiaci (gáz és villamosenergia)vásárlás A szindikátusi szerzıdés aláírásának napja: június 30. Az üzemeltetés kezdete: augusztus 01. A szerzıdés idıtartama: 15 év * A vagyonkezelt eszközök tekintetében vagyonkezelıi jogot kijelöléssel átruházza a Patakhı Energiaszolgáltató Nonprofit Kft.-re. * Tekintettel arra, hogy a vagyonkezelésbe adandó eszközök leltára a mérlegkészítés idıpontjáig nem készült el, a Társaság az önkormányzati tulajdont képezı vagyont csak üzleti év folyamán veszi át. A Társaság által a mérlegbeszámoló elkészítése során alkalmazott módszerek követték a Számviteli Törvény elıírásait. 2. Számviteli politika fıbb vonásai A Társaság könyveit és nyilvántartásait a 2000.évi C. Számviteli törvényben (továbbiakban: Sztv.) meghatározott alapelvekkel összhangban vezeti. A Társaság a számviteli politikájában rögzítette értékelési eljárásait, módszereit. Az éves beszámoló tartalmazza: - mérleg - A típusú (összköltség eljárás) eredménykimutatás - kiegészítı melléklet - üzleti jelentés Könyvvizsgálói szolgáltatást végzı neve: Neve: BDO Magyarország Könyvvizsgáló Kft. Címe: 1126 Budapest, Nagy Jenı út 10. Cégjegyzékszáma: Felelıs könyvvizsgáló neve: Janda Szilvia 2

9 Bejegyzési száma: Könyvviteli szolgáltatás végzı neve: Jancsek Beáta Címe: 1131 Budapest, Szent L. út Regisztrálási száma: A mérleg fordulónapja: december 31. Mérlegkészítés idıpontja: március Alkalmazott értékelési eljárások, értékcsökkenés elszámolási módja: Eszközök Befektetett eszközök - Immateriális javak és tárgyi eszközök: A Társaság a Sztv.-nek megfelelıen az eszközöket egyedileg értékeli. - Az Ft beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket rendeltetésszerő használatba vételkor egy összegben számoljuk el. - Az Ft beszerzési érték feletti tárgyi eszközök esetében lineáris leírási módszert alkalmazunk. - Amortizáció elszámolása idıarányosan havonta történik. - Nem számolunk el értékcsökkenési leírást telek, és képzımővészeti alkotások után. - Ha a tartósan szolgáló tárgyi eszköz piaci értéke jelentısen meghaladja az adott eszköznek a visszaírás utáni könyv szerint értékét, a piaci érték és a visszaírás utáni könyv szerinti érték közötti különbözet a mérlegben az eszközök között értékhelyesbítésként, a saját tıkén belül értékelési tartalékként kell kimutatni. - Amennyiben az eszközök nem tartósan szolgálják a vállalkozás tevékenységét, azokat átminısítjük forgóeszközzé. - Ahol szükséges, maradványértéket használunk, a kisértékő eszközöknél 5 év az elhasználódási idı meghatározása. - Terven felüli értékcsökkenést kell az immateriális jószág, a tárgyi eszköznél elszámolni akkor, ha az immateriális jószág, a tárgyi eszköz (ide nem értve a beruházást) könyv szerinti értéke tartósan és jelentısen magasabb, mint ezen eszköz piaci értéke. - Amennyiben az eszközök könyv szerinti értéke alacsonyabb ezen eszközök eredeti bekerülési értékénél és az alacsonyabb értéken való értékelés okai már nem, illetve csak részben állnak fenn, a leírásokat meg kell szüntetni, a megbízható és valós összkép érdekében- az eszközt piaci értékére, vissza kell értékelni (visszaírás) 3

10 Forgóeszközök Készletek: - Vásárolt készletek: a beérkezett kereskedelmi árukat tényleges beszerzési áron - a hozzátartozó járulékos költségekkel együtt - tartjuk nyilván. Év közben az elszámolás az 5. számlaosztályban történik. Év végén tényleges, mennyiségi leltárfelvétellel az utolsó két beszerzés átlagárával kerülnek a készletek a 2. számlaosztályba. - Csökkent értékő készletek esetében értékvesztést számolunk el. - A hiányzó, megsemmisült áruk értéke is egyéb ráfordításként kerül elszámolásra. Követelések: a december 31-i fordulónapon a nyilvántartásban szereplı követelések egyedi minısítésre kerülnek a következık szerint: - teljes értékő - határidın túli - kétes - behajthatatlan követelések A lakossági kintlévıségek esetében a következı elv szerint számolunk értékvesztést: Nem lejárt 0% Lejárt 1-90 nap 0% Lejárt nap 25% Lejárt nap 50% Lejárt 360 napon túl 100% A külföldi pénzértékre szóló követelés elszámolása az MNB által közzétett, hivatalos devizaárfolyam figyelembevételével történik Források Saját tıke: - Jegyzett tıke: a társasági szerzıdésben rögzített névérték és a cégbíróságon bejegyzett érték a Sztv. elıírásainak megfelelıen. - Tıketartalék: a Társaság rendelkezésére bocsátott tartalék. - Eredménytartalék: nyilvántartás szerint. - Lekötött tartalék: az eredménytartalékból átvezetésre kerülnek a Sztv. által meghatározott tételek. - Mérleg szerinti eredmény: a saját tıkéhez való hozzájárulás, egyezıen az eredménykimutatás összegével. - Céltartalék: az adózás elıtti eredmény terhére képzett forrás, várható kötelezettségekre, jövıbeni költségekre. Kötelezettségek: 4

11 A külföldi pénzértékre szóló kötelezettségek elszámolása az MNB által közétett hivatalos devizaárfolyam figyelembevételével történik. 2.2 Rendkívüli tételek elkülönítésének szempontjai A Társaság a gazdasági esemény rendkívülivé nyilvánításáról a számviteli politikájában leírtak alapján dönt. Specifikus jellegő kiegészítések 3. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 3.1 Eszközök értékének és összetételének alakulása: Megoszlás Megoszlás Megnevezés (ezer Ft) (%) (ezer Ft) (%) Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív idıbeli elhatárolások Összesen Befektetett eszközök alakulása A befektetett eszközök alakulását a 2. sz. mellékletben mutatjuk be (mozgástábla). Elszámolt terv szerinti értékcsökkenés 2010-ben ezer Ft. Forgóeszközök alakulása Adatok ezer Ft-ban Készletek 0 0 Követelések ebbıl vevıkövetelések ebbıl kapcsolt követelések ebbıl egyéb követelések Értékpapírok 0 0 Pénzeszközök Forgóeszközök összesen Vevıkövetelésekre a tárgyévben a korosító lista alapján 713 ezer Ft értékvesztés került elszámolásra. 5

12 Adatok ezer Ft-ban ÁFA visszaigénylés Állami támogatás (MÁK) Munkavállalókkal szembeni követelések Szállítói túlfizetés 0 55 Egyéb követelések összesen A Társaság értékpapírral nem rendelkezett. Aktív idıbeli elhatárolások alakulása Adatok ezer Ft-ban Távhıszolgáltatás árbevétele Hıszolgáltatás árbevétele Bérleti díj árbevétele Közvilágítás árbevétele Egyéb árbevétel Bevételek aktív idıbeli elhatárolása összesen Bérleti díj Egyéb 0 14 Költségek aktív idıbeli elhatárolása összesen Aktív idıbeli elhatárolások összesen Források összetételének és értékének alakulása Megoszlás Megoszlás Megnevezés (ezer Ft) (%) (ezer Ft) (%) Saját tıke Céltartalékok Kötelezettségek Passzív idıbeli elhatárolások Összesen A saját tıke változása: 6

13 Adatok ezer Ft-ban Növekedés Csökkenés Jegyzett tıke Tıketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Összesen A tárgyévben aktivált alapítás-átszervezés nettó értékének megfelelı összeg a lekötött tartalékba átvezetésre került én a Társaság nem képzett céltartalékot. Kötelezettségek alakulása: én a Társaságnak nincs hátrasorolt és hosszú lejáratú kötelezettsége. Adatok ezer Ft-ban Rövid lejáratú kölcsönök E-Star Alternatív Nyrt Kamatkötelezettségek E-Star Alternatív Nyrt Egyéb kötelezettség RFV ESCO Kft Szállítói kötelezettségek RFV ESCO Kft Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Adatok ezer Ft-ban Társasági adó Iparőzési adó Vevıi túlfizetés 0 25 SZJA kötelezettség Jövedelemelszámolási számla Nem számlázott szállító Nyba kötelezettség Egba kötelezettség Szakképzési hozzájárulás kötelezettség Egyéb kötelezettségek összesen 0 3 Egyéb kötelezettségek összesen

14 Passzív idıbeli elhatárolások alakulása: Adatok ezer Ft-ban Bérleti díj bevétel Bevételek passzív idıbeli elhatárolása összesen Energiaköltség Távhıdíj Hıdíj Egyéb kötelezettség RFV ESCO Kft Közvilágítás Könyvvizsgálati díj Szakértıi díj (könyvelés, bérszámfejtés) Posta, telefon Gk. kölcsönzés Egyéb 0 56 Költségek passzív idıbeli elhatárolása összesen Passzív idıbeli elhatárolások összesen Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kimutatások Értékesítés nettó árbevételének alakulása Adatok ezer Ft-ban Lakossági távhıszolgáltatás árbevétele Intézményi távhıszolgáltatás árbevétele Hıszolgáltatás árbevétele Közvilágítás árbevétele Bérleti díj árbevétel Egyéb árbevétel ebbıl kapcsolt vállalkozással szemben (RFV ESCO Kft.) Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele 0 0 Egyéb bevételek alakulása Az egyéb bevételek értéke 2010-ben kerekítési különbözetbıl áll. 8

15 Az anyagjellegő ráfordítások alakulása Adatok ezer Ft-ban Irodaszer, nyomtatvány költségei Energiaköltség Egyéb anyagköltség Anyagköltségek összesen Bérleti díj Karbantartás költsége Szakértıi díj (jogi, könyvelési, bérszámfejtési szolgáltatás) Könyvvizsgálati díj Telefon, posta, internet költsége Szállítási költség Oktatás költségei Egyéb igénybevett szolgáltatások értéke Igénybevett szolgáltatások költségei összesen Bankköltség 0 67 Biztosítási díj 0 30 Hatósági díjak, illetékek Egyéb szolgáltatások költségei Eladott áruk beszerzési értéke 0 0 Hıszolgáltatás ebbıl kapcsolt vállalkozással szemben (RFV ESCO Kft.) Távhıszolgáltatás ebbıl kapcsolt vállalkozással szemben (RFV ESCO Kft.) Közvilágítás ebbıl kapcsolt vállalkozással szemben (RFV ESCO Kft.) Egyéb ebbıl kapcsolt vállalkozással szemben (RFV ESCO Kft.) 0 21 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegő ráfordítások értéke Személyi jellegő ráfordítások alakulása Adatok ezer Ft-ban Bérköltség Személyi jellegő ráfordítások Bérjárulékok Személyi jellegő ráfordítások összesen Átlagos statisztikai létszám (fı)

16 Egyéb ráfordítások alakulása Adatok ezer Ft-ban Bírságok Kerekítés 0 3 Követelések értékvesztése Iparőzési adó Egyéb ráfordítások összesen Pénzügyi mőveletek eredményének alakulása Adatok ezer Ft-ban Banki kamat 0 40 Pénzügyi mőveletek bevételei összesen 0 40 Fizetendı kamatok ebbık kapcsolt vállakozással szemben (E-Star Alternatív Nyrt.) Pénzügyi mőveletek ráfordításai összesen Pénzügyi mőveletek eredménye Rendkívüli bevételek és ráfordítások nincsenek a évben. A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának értékelése Vagyoni helyzet Mutató Képlet Elızı év Tárgyév Források szerkezete % Tıkeerısség % Befektetett eszközök aránya % Forgóeszköz aránya % Idegen forrás/ Összes forrás Saját tıke Összes forrás Befektetett eszközök Összes eszköz Forgóeszközök Összes eszköz N/A 97.0 N/A 3.0 N/A 5.0 N/A 48.0 Pénzügyi helyzet 1 Mutató Képlet Elızı év Likviditási mutató 2 Likviditási gyorsráta Tárgyév Forgóeszközök Rövid lejáratú köt. N/A 86.6% Forgóeszk.-készletek Rövid lejáratú köt. N/A 86.6 % 10

17 Jövedelmezıség Mutató Képlet Elızı év Tárgyév 1 Árbevétel arányos jövedelmezıség % Üzemi eredmény Nettó árbevétel N/A 3.2% 2 Eszközarányos Adózott eredmény jövedelmezıség % Eszközök összesen N/A 2.7% Tájékoztató jellegő kiegészítések A Társaság ügyvezetıje részére a tárgyévben elıleget és kölcsönt nem folyósított. A társasági adó megállapításánál figyelembe vett módosító tételeket az 1. sz. mellékletben mutatjuk be. A Társaság veszélyes hulladékkal nem rendelkezik. Kutatás és kísérleti fejlesztési költség a tárgyévben nem merült fel. Társaságunk fejlesztési támogatás a tárgyévben nem kapott. Sárospatak, március 16. Marczika Gábor ügyvezetı Peták Ákos ügyvezetı 11

18 1.sz. melléklet Társasági adó kalkuláció Adatok ezer Ft-ban Adózás elıtti eredmény Adóalapot növelı tétel Szt. szerinti ÉCS Követelés ÉV 713 Bírság 310 Adóalapot csökkentı téte TAO szerinti ÉCS Adóalap Adó

19 2.sz. melléklet Tárgyi eszköz mozgástábla 13

20 Adatok ezer Ft-ban Bruttó érték Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Alapítás, átszervezés aktivált értéke Vagyoni értékő jogok Immateriális javak bruttó értéke összesen Értékcsökkenés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Alapítás, átszervezés aktivált értéke Vagyoni értékő jogok Immateriálsi javak ÉCS összesen Nettó érték Nyitó Záró Alapítás, átszervezés aktivált értéke Vagyoni értékő jogok 0 0 Immateriálsi javak nettó értéke összesen Bruttó érték Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berendezések, gépek, jármővek Beruházások Tárgyi eszközök bruttó értéke összesen Értékcsökkenés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berendezések, gépek, jármővek Beruházások Tárgyi eszközök ÉCS összesen Nettó érték Nyitó Záró Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok 0 0 Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berendezések, gépek, jármővek Beruházások Tárgyi eszközök nettó értéke összesen Összesen Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Bruttó érték Értékcsökkenés Nettó érték sz. melléklet Statisztikai számjel

21 Cégjegyzék száma CASH FLOW-KIMUTATÁS december 31. adatok E Ftban Sorszám A tétel megnevezése Elızı év Tárgyév a b c d 1 I. Szokásos tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás (Mőködési cash flow, sorok) 0 15, Adózás elıtti eredmény ± 5, Elszámolt amortizáció + 1, Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 6 5 Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± 7 6 Szállítói kötelezettség változása ± 10, Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± 87, Passzív idıbeli elhatárolások változása ± 77, Vevıkövetelés változása ± -54, Forgóeszközök (vevıkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± -25, Aktív idıbeli elhatárolások változása ± -87, Fizetett, fizetendı adó (nyereség után) Fizetett, fizetendı osztalék, részesedés - 15 II. Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, sorok) 0-11, Befektetett eszközök beszerzése - 11, Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék, részesedés + 19 III. Pénzügyi mőveletekbıl származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow, sorok) 0 6, Részvénykibocsátás, tıkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítı értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása Véglegesen kapott pénzeszköz + Részvénybevonás, tıkekivonás (tıkeleszállítás) - Kötvény és hitelviszonyt megtestesítı értékpapír visszafizetése - Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett 15

22 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma CASH FLOW-KIMUTATÁS december 31. adatok E Ftban Sorszám A tétel megnevezése Elızı év Tárgyév a b c d bankbetétek IV. Véglegesen átadott pénzeszköz - Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± 6,375 Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ± 0 10,660 Keltezés: március 16. P.H. a vállalkozás vezetıje (képviselıje) 16

23 Üzleti Jelentés A Patakhı Energiaszolgáltató Nonprofit Kft (cégjegyzékszám: , székhely: 3950 Sárospatak, Zrínyi utca 47.) évi üzleti tevékenységérıl A Társaságot Sárospatak Város Önkormányzata (3950 Sárospatak, Kossuth Lajos u. 44.) és az RFV Regionális Fejlesztési, Beruházó, Termelı és Szolgáltató Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság (1122 Budapest, Székács utca 29.) alapította június 28. idıponttal. A Társaság székhelye 3950 Sárospatak, Zrínyi utca 47. szám alatt, telephelye a 3950 Sárospatak, Rákóczi utca 47. szám alatt, fióktelepe pedig a 1122 Budapest, Székács utca 29. szám alatt található. A Társaság fı tevékenységei közé tartoznak a távfőtı rendszerek felújítása, azok üzemeltetése, intézmények főtési rendszerének korszerősítése és üzemeltetése, közvilágítási feladatok energiahatékony biztosítása, valamint az energiapiacon történı gáz- és villamos energia vásárlása. A Társaság a december 31. idıpontra végzıdı üzleti évet 5.953,- eft üzemi eredmény mellett 5.097,- eft mérleg szerinti eredménnyel zárta. A Társaság elszámolt belföldi árbevétele ,- eftot tett ki. A vizsgált idıszakban a Társaság legjelentısebb költségei a közvetített szolgáltatások értéke ( ,- eft), a személyi jellegő ráfordítások (14.320,- eft), valamint az elszámolt anyagköltség (11.473,- eft) voltak. A Társaság mérlegfıösszege ,- eft-ot tett ki. A saját tıke összege 5.597,- eft volt. A Társaság finanszírozását tagi kölcsön, illetve egyéb, kapcsolt szállítói kötelezettségek is segítették. A Társaságnak a mérleg fordulónapján környezetvédelemmel kapcsolatos kötelezettségei nincsenek, veszélyes hulladékok a tevékenység folyamán nem keletkeznek. Kutatás és kísérleti fejlesztési költségek a tárgyévben nem merültek fel. A Társaság fıbb pénzügyi mutatószámai a következık szerint alakultak a december 31. idıpontra végzıdı üzleti évben. Vagyoni helyzet Mutató Képlet Elızı év Tárgyév Források szerkezete % Tıkeerısség % Befektetett eszközök aránya % Forgóeszköz aránya % Idegen forrás/ Összes forrás Saját tıke Összes forrás Befektetett eszközök Összes eszköz Forgóeszközök Összes eszköz N/A 97.0 N/A 3.0 N/A 5.0 N/A 48.0 Pénzügyi helyzet 1 Mutató Képlet Elızı év Likviditási mutató 2 Likviditási gyorsráta Tárgyév Forgóeszközök Rövid lejáratú köt. N/A 86.6% Forgóeszk.-készletek Rövid lejáratú köt. N/A 86.6 % 1

24 Üzleti Jelentés A Patakhı Energiaszolgáltató Nonprofit Kft (cégjegyzékszám: , székhely: 3950 Sárospatak, Zrínyi utca 47.) évi üzleti tevékenységérıl Jövedelmezıség Mutató Képlet Elızı év Tárgyév 1 Árbevétel arányos jövedelmezıség % Üzemi eredmény Nettó árbevétel N/A 3.2% 2 Eszközarányos Adózott eredmény jövedelmezıség % Eszközök összesen N/A 2.7% A fentiek alapján elmondható, hogy a Társaság gazdálkodása stabil, kiegyensúlyozott képet mutat. A likviditási mutatók megfelelı értéket mutatnak. A tıkeerısségi mutató alacsony volta a Társaság rövid üzleti tevékenységével hozható összefüggésbe. A jövedelmezıség tekintetében a Társaság szolid adózás utáni nyereséget termelt a augusztus decemberi idıszakban. A 2011-es üzleti évben profilbıvítés nem várható, a Társaság meglévı ügyfélkörének minél hatékonyabb kiszolgálására törekszik. A távhıszolgáltatással kapcsolatban a Társaság tervezi a szolgáltatási díjak emelését, növelve ezzel jövedelmezıségét. A távhıdíj tervezett emelése legfıképpen a 2011-es üzleti év utolsó negyedévét érinti. Sárospatak, március 16. Ügyvezetı Patakhı Energiaszolgáltató Nonprofit Kft. 2

25 SÁROSPATAK VÁROS KÉPVISELİ-TESTÜLETE /2011. (..) KT. számú h a t á r o z a t t e r v e z e t e A Patakhı Energiaszolgáltató Nonprofit Kft évi mérlegének és eredmény kimutatásának jóváhagyásáról A Képviselı-testület a tárgybani elıterjesztést megtárgyalta és az alábbi döntéseket hozza: 1. A Patakhı Energiaszolgáltató Nonprofit Kft évi mérlegét és eredmény kimutatását a mellékelt dokumentumok szerint jóváhagyja. 2. Felhatalmazza a Polgármestert, hogy a társaság taggyőlésén Sárospatak Város Önkormányzatát fenti döntés szerint képviselje. Felelıs: polgármester Határidı: március 31. K.m.f. Dr. Komáromi Éva s.k. jegyzı Aros János s.k. polgármester A kivonat hiteléül: