SzEK.org évi költségvetés

Átírás

1 SzEK.org évi költségvetés Készítette: Kis Ervin Egon Lezárva: december 20.

2 TARTALOMJEGYZÉK Bevezető...1 Az ÁFA...1 Bevételek...2 A bevételek megoszlása...2 Tagdíjbevétel...2 Egyéb bevétel...4 Konferencia bevételek...4 Vedd a neten! projekt...5 Egyéb bevételek...6 Összesítés...6 Kiadások...7 Alaptevékenységhez kapcsolódó kiadások...7 A kiadások részletezése...7 Összefoglalás Áfa-köteles tevékenységhez kapcsolódó kiadások...11 Konferenciák költségei...11 Kiadások összesítése...12 Összegzés...13 Melléklet...14

3 SzEK.org 1. Bevezető Jelen dokumentum a Szövetség az Elektronikus Kereskedelemért Közhasznú Egyesület (SzEK.org) évi költségvetésének tervezete. A költségvetési időszak január 1-től december 31-ig tart. A költségvetés keretszámokat tartalmaz, esetenként havi bontásban, de a keret minden esetben éves távlatban értelmezendő, azaz nem a havi, hanem az éves keret tartása a cél. A költségvetést az elnök terjeszti be az elnökség számára. Az elnökség a költségvetést határozatban fogadja el. Az ÁFA A SzEK.org az általános forgalmi adó (áfa) alanya, így a nyilvánosság számára szabadon elérhető tevékenységeinek bevételei után áfa-fizetésre kötelezett, függetlenül attól, hogy az adott tevékenység cél-szerinti vagy gazdasági tevékenységnek minősül. Az ilyen jellegű, áfa-köteles tevékenységek könyvelése önálló főkönyvi számon, elkülönítetten történik, a bevétellel szemben feltüntethető költségek áfájának elkülönített elszámolásával. A szövetség tagjai által fizetett tagdíjak áfa-fizetést nem vonnak maguk után. Az olyan kiadások esetében, ahol nem választható szét a költség tevékenység szerint (pl. könyvelési költség), az arányosítás elvét kell alkalmazni. Eszerint az alaptevékenységhez kapcsolódó költségek áfája olyan arányban számolható el, amilyen arányban szerepelnek a szövetség teljes bevételében az áfa-köteles tevékenységekből származó bevételek. A költségvetés az egyes tételeket aszerint sorolja külön fejezetbe, hogy azok a tételes vagy arányosított áfa-elszámolás körébe tartoznak. A SzEK.org a 2012-es év során várhatóan negyedéves áfabevallásra kötelezett.

4 SzEK.org 2. Bevételek A bevételek megoszlása A SzEK.org bevételi forrásai: tagdíjbevétel rendezvények rendezvények marketing-bevételei (szponzori díjak) pályázatok és egyéb támogatások egyéb áfa-köteles tevékenységek Tagdíjbevétel A SzEK.org cél-szerinti tevékenységeinek fő bevételi forrása a tagok által fizetett tagdíj. A tagdíj mértéke a tagok által realizált árbevétel mértékétől függ, amelyet az elnökség határoz meg. A 2012-es évre vonatkozó tagdíj mértékét az elnökség 3./ számú határozata az alábbiak szerint szabályozza: Forma Szervezet Árbevétel Rendes tagdíj Emelt tagdíj Vállalkozás 100 mft alatt Ft/év Ft/év Vállalkozás mft Ft/év Ft/év vállalkozás mft Ft/év Ft/év Rendes tagság Vállalkozás mft felett Ft/év Ft/év Magánszemély Ft/év Ft/év Oktatási intézmény Ft/év Ft/év Nonprofit szervezet Ft/év Ft/év Nappali tagozatos diák és nyugdíjas Ft/év Ft/év Pártoló tagság Ft/év Ft/év A költségvetési tagdíjbevételek számításánál a jelenlegi tagságtól származó tagdíjbefizetéseknél a rendes tagdíj mértékét vettük figyelembe. A költségvetés évre Ft tagdíjbevétellel kalkulál, amelynek összetétele a következő: Jelenlegi tagság által fizetett tagdíj Új tagok által fizetett tagdíj (toborzási terv szerint) Összes tagdíjbevétel Ft Ft Ft

5 SzEK.org 3. A jelenlegi tagság által fizetett 2012-es tagdíjbevétel a december 20-án érvényes taglista alapján várhatóan Ft lesz. A számításnál nem vettük figyelembe az egy évnél régebben tagdíjhátralékkal rendelkező tagokat. Ezen felül a költségvetés további 20 tag 15 vállalkozás vagy természetes személy és 5 diák belépésével számol, akiktől az alábbi táblázatban részletezettek alapján további Ft tagdíjbevételre számít. Tagdíj kategória Tagdíj Q1 Q2 Q3 Q4 Összes 1 Mrd felett Ft M és 1 Mrd között Ft M és 500 M között Ft M alatt / egyéni Ft Diákok Ft Tagdíj bevétel Q1 Q2 Q3 Q Mrd felett Ft 0 Ft 0 Ft Ft 500 M és 1 Mrd között 0 Ft Ft 0 Ft Ft 100 M és 500 M között 0 Ft Ft 0 Ft Ft 100 M alatt / egyéni Ft Ft 0 Ft Ft Diákok 0 Ft Ft 0 Ft Ft Összesen Ft Ft 0 Ft Ft Teljes évi Ft Fenti táblázat negyedéves bontásban tartalmazza a várt taglétszám-bővülést, mivel a tagdíj mértéke az évközi belépés időpontjától függően változik: amennyiben az adott tag az első negyedévben csatlakozik a szervezethez, a tagdíj 100%-át, a második negyedévben 75%-át, a harmadik negyedévben 50%-át, a negyedik negyedévben pedig 25%-át kell megfizetnie. A 2012-es költségvetési cél Ft tagdíjbevétel, melynek elérése a fentitől eltérő struktúrában is lehetséges.

6 SzEK.org 4. Egyéb bevétel K o n f e r e n c i a b e v é t e l e k A SzEK.org eddigi működése során évente két konferenciát szervezett, amelyek az utóbbi évek során nyereséget termeltek a szövetség számára. A konferenciákhoz a szervezők külön költségvetést készítenek, amely minden költséget részletesen tartalmaz. Itt csak arra van mód, hogy nagy vonalakban ismertessük a konferenciákhoz kapcsolódó bevételeket. A konferenciák szervezésekor követett alapelv, hogy a konferencia megrendezésének minden költségét beleértve a résztvevőkhöz kapcsolódó étkezés, szállás és terembérlet költségeit is a lehető legnagyobb mértékben fedezze a szponzorok által fizetett szponzori díj. A konferencia nyeresége az ezen felül fizetett résztvevői díj csökkentve a szervezési díjakkal és jutalékokkal. A konferenciák nyereségét a szövetség működési költségeinek fedezésére használja fel. A 2012-ben várható két konferencia bevételeit az alábbiak szerint tervezzük. A rendezvényeket tavaszi konferencia és őszi konferencia névvel azonosítjuk a megrendezés időpontjától függően.

7 SzEK.org 5. Tavaszi konferencia Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó BEVÉTELEK Belépődíjak Teljes belépő szállással 1 ágyas Ft Ft 27% Ft Teljes belépő szállással 2 ágyas/fő Ft Ft 27% Ft első nap Ft Ft 27% Ft második nap Ft Ft 27% Ft Kedvezményes belépők Teljes belépő szállással 1 ágyas Ft Ft 27% Ft Teljes belépő szállással 2 ágyas/fő Ft Ft 27% Ft első nap Ft Ft 27% Ft második nap Ft Ft 27% Ft Szponzori díjak Főtámogató Ft Ft 27% Ft Kiemelt támogató Ft Ft 27% Ft Támogató Ft Ft 27% Ft Egyéb bevétel (reklám, stand stb., EKK) Ft Ft 27% Ft Bevételek összesen Belépődíjak Ft 27% Ft Szponzori díjak Ft 27% Ft Összes bevétel Ft Ft Őszi konferencia Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó BEVÉTELEK Belépődíjak Belépődíj Ft Ft 27% Ft Belépődíj (tagoktól) Ft Ft 27% Ft Szponzori díjak Főtámogató Ft Ft 27% Ft Támogató Ft Ft 27% Ft Egyéb Ft Ft 27% Ft Bevételek összesen Belépődíjak Ft 27% Ft Szponzori díjak Ft 27% Ft Összes bevétel Ft Ft V e d d a n e t e n! p r o j e k t A Vedd a neten! 1 (VAN) projekt a SzEK.org első fogyasztói kampánya volt 2011-ben az online vásárlás népszerűsítése érdekében. A projekt pilot a MasterCard támogatásával a G'Roby-val együttműködésben, külön költségvetés alapján valósult meg mintegy 25 millió forintból. Ebből a SzEK.org közvetlen bevétele körülbelül 2,5 millió forint ben a projekt újbóli megvalósítását és jelentős kiterjesztését tervezzük, legalább 50 millió forintos költségkeretből. A SzEK.org közvetlen bevétele ebből várhatóan 10%, azaz 5 millió forint lesz, amelynek legnagyobb részét a projekttel kapcsolatos szervezeti feladatok megvalósítására fordítja. 1

8 SzEK.org 6. E g y é b b e v é t e l e k Egyéb bevételek alatt főleg két támogatási formából származó bevétel értendő: Működési támogatások, melyek köre a szervezet tervezett közhasznúvá válásával kibővült. Egyéb támogatások, amelyeket kifejezetten a szövetség által másoknak nyújtott támogatásokra kívánunk fordítani. Az összes ilyen forrásból származó bevétel 84%-át továbbadjuk pályázatok formájában, amellyel pl. e-kereskedelemmel foglalkozó szakdolgozatok születését kívánjuk támogatni 2. Bevételi források lehetnek a tagok egy részével kötendő támogatási megállapodások. További pályázatokat várhatóan adott projektekhez kapcsolódóan fogunk benyújtani, amelyekhez külön költségvetést készítünk. Ezek a projektek csak akkor valósulnak meg, ha a pályázati támogatást sikerül megszereznünk hozzájuk. További, gazdasági tevékenységből származó bevételekkel egyelőre a költségvetés nem számol. Ezeket a rendelkezésre álló erőforrásoknak megfelelően igyekszünk megvalósítani. Összesítés A SzEK.org a fentiek szerint tehát az alaptevékenységből összesen Ft bevételre, áfaköteles tevékenységeiből pedig nettó Ft bevételre számít 2012-ben. Ez összesen nettó Ft bevételt jelent, melyből az áfa-arányosításba 3 bevonható bevétel aránya 59,33%. A költségvetés további bevételi fedezettel rendelkezik a 2011-es évben képződő eredményből, melynek összege egyelőre nem ismert, de várhatóan meghaladja az 1 millió forintot. 2 Lásd: Az Év E-business Szakdolgozata pályázat: 3 Az áfa-arányosításba bevonható bevétel százalék-arányának kiszámítása: áfa-köteles tevékenységből származó bevételek nettó összege osztva a teljes bevétel nettó összegével és szorozva százzal.

9 SzEK.org 7. Kiadások Alaptevékenységhez kapcsolódó kiadások A szövetség kiadásai közül mindazok számítanak az alaptevékenységhez kapcsolódó kiadásokhoz, amelyek az alapszabályban rögzített célok megvalósítása érdekében merülnek fel és elsősorban olyan tevékenységekhez kapcsolódnak, melyek a tagságot érintik. A k i a d á s o k r é s z l e t e z é s e Nyújtott támogatásokra fordítható összeg A egyéb támogatásokból származó bevétel 84%-a, melyet pályázatok formájában osztunk el, pl. e-kereskedelemmel foglalkozó szakdolgozatok születésének támogatására. Ez a kiadás teljes egészében a forrását megteremtő bevétel függvénye, így a költségvetés egyensúlyát nem veszélyezteti. Könyvelő havidíja A könyvelést végző társaságnak megfizetett könyvelési díj. Magában foglalja a könyvvezetéssel kapcsolatos díjakat, kivéve az éves bevallások és mérleg elkészítésének díját, amelynek összege megegyezik egy havi könyvelési díjjal. Így összesen a 2012-es évre 13 havi könyvelési díjjal kell kalkulálni. Titkársággal kapcsolatos költségek A SzEK.org közgyűlésének november 24-i döntése és az elnökség korábbi döntései alapján a SzEK.org választott titkári pozíciója megszűnt. Az így keletkező feladatok elvégzésére a szövetség január 1-től főállású egyesületi titkárt alkalmaz. A titkárság működési kerete az alábbi költségeket foglalja magában: főállású alkalmazott bére és a munkáltató által fizetendő közterhei iroda bérleti díja és rezsiköltségei dologi kiadások: a szövetség működéséhez kapcsolódó anyagjellegű kiadások, eszközvásárlások és előfizetési díjak. Operatív működési keret A szövetség szervezeti működésével, az elnökség operatív tevékenységével kapcsolatos feladatok ellátására fenntartott keret, melynek felhasználásáról az elnök a nettó Ft-ot meghaladó szerződéses kötelezettségvállalás esetén az elnökség jóváhagyásával, vagy az elnökség rendelkezik. Az operatív működési keret elsősorban azon tevékenységek ellátásának fedezésére szolgál, amelyek a szövetség alapszabályában meghatározottaknak megfelelő működéséhez szükségesek. Az elnökség díjazásáról a közgyűlés dönt, amelyről az elnökség határozatot terjeszt be legkésőbb az évi rendes közgyűlésen.

10 SzEK.org 8. Kiküldetési útiköltség-keret A szövetség tagjainak a szövetség érdekében és annak megbízásából végzett tevékenységeik során felmerülő útiköltségüket amennyiben az utazáshoz saját gépjárművet vettek igénybe a szövetség a vonatkozó jogszabályokban meghatározott mérték szerint téríti. Egyelőre erre csak belföldi kiküldetések esetén van lehetőség, de ettől egyedi elbíráslás alapján amennyiben az anyagi fedezet előteremthető az elnökség eltekinthet. A kiküldetés elszámolásának bizonylata a kiküldetési rendelvény, amely a szövetség által két példányban kiállított bizonylat. Tartalmaznia kell a kiküldetés célját, idejét, útvonalát, személygépkocsi használat engedélyezését, az engedélyezett kilométer teljesítményt, az utazás költségtérítését: a felmerülő költségtérítés(ek) kiszámításához szükséges adatokat (üzemanyag-fogyasztási norma, üzemanyagár, stb.). Ennek eredeti példányát a szövetség, másolatát a kiküldött magánszemély a bizonylatmegőrzésre vonatkozó rendelkezések betartásával megőrizni köteles. Klubestek A szövetség évi 8 alkalommal, minden hónap kivéve július, augusztus és december utolsó csütörtökén este órától klubestet rendez, amelyen a szövetség tagjai térítésmentesen vehetnek részt. A klubestek egy ebből a célból bérelt nyilvános helyen kerülnek megrendezésre. Telefon, posta, internet Telefon: A szövetség mindenkori elnöke által használt, a szövetség tulajdonában lévő mobiltelefon előfizetési és beszélgetési díjának 80%-a. A díjak 20%-át a telefon használója havonta megtéríti a szövetség által kiállított számla alapján. Ezen felül az iroda telefonköltségei. Posta: a tevékenység során felmerülő posta és futárdíjak Internet: az internetes kapcsolat, a tárhely és a doménfenntartás költségei. Ügyvédi, jogi munkák díjai A szövetség működésével, az alapszabály módosításával, elnökségi és közgyűlési határozatokkal stb. kapcsolatos jogi költségek fedezete beleértve az ügyvédi, közjegyzői, cégbírósági és egyéb hasonló jellegű díjakat. Védjegyeztetés A SzEK.org és Vedd a neten! logók és elnevezések védjegyeztetése a szabadalmi hivatalnál. Adótanácsadás, könyvvizsgálat A SzEK.org tevékenységével kapcsolatban felmerülő adózási, könyvelési, pénzügyi ellenőrzési kérdésekkel kapcsolatos tanácsadói díjak. Pályázatírási díjak és jutalékok A pályázatok megírásához és menedzseléséhez kapcsolódó díjak, illetve a nyertes pályázatok esetén kifizetett jutalék összege.

11 SzEK.org 9. Marketing A szövetség alaptevékenységéhez kacsolódó marketing-jellegű kiadások: szóróanyagok, névkártyák, molinó készítése, általános célú hirdetések, népszerűsítő jellegű támogatott sajtómegjelenések stb. Nem tartoznak ide a konferenciákhoz és egyéb rendezvényekhez kapcsolódó marketing kiadások. Honlap és back-office fejlesztés A szövetség honlapjának és az ahhoz kapcsolódó back-office rendszer továbbfejlesztésének költségei ben a szövetség honlapjának jelentősebb fejlesztése esedékes, amely kiterjed az alábbiakra: konferenciák részvételi jelentkezéséhez kapcsolódó automatikus számlázás és fizetési rendszer tagnyilvántartási és regisztrációs rendszer tagdíjfizetések adminisztrációja ergonómiai fejlesztések hírlevél-rendszer fejlesztése SzEKiT számára biztosított működési keret A szövetségen belül működő ifjúsági tagozat (SzEKiT) számára biztosított költségvetési keret, amely a szövetség diák tagjainak tagdíjbefizetéséből kerül kiszámításra. A számításnál a diák tagok tagdíjbefizetésének 90%-át vesszük alapul, melyből levonjuk az áfa-arányosítás szerint vissza nem igényelhető áfa arányos összegét. Ennek kiszámítását az alábbi táblázat tartalmazza. SzEKiT számára biztosított működési keret Tagdíjbevétel diákoktól (meglévő) Ft Tagdíjbevétel diákoktól (toborzás) Ft 2010-es terv Ft Keret szorzó 90,00% Keret Teljes áfa-tartalom (költség) Ebből visszaigényelhető Áfa-költség Nettó keret Ft Ft Ft Ft Ft Fenti összeg felhasználásáról a SzEKiT elnöksége szabadon dönt, de a pénzügyi teljesítéssel köteles a szövetség titkárával elszámolni és minden szükséges bizonylatot a rendelkezésére bocsátani. Az összeg csak az alapjául szolgáló tagdíjbefizetések teljesülésének arányában 1 használható fel! Nem várt költségek Egyéb nem várt költségek tartalék-kerete. 1 A szabály mindkét irányban érvényes, azaz 100%-ot meghaladó teljesülés esetén a keret is arányosan növekszik.

12 SzEK.org 10. Ö s s z e f o g l a l á s Összesen tehát az alaptevékenységhez kapcsolódó kiadásokra 2012-ben a szövetség nettó Ft-ot tervez. A nettó kiadáson felül jelentkezik még az ezen költségek áfa-vonzatának az arányosítás alapján visszaigényelhető összegén felüli része. A szövetség alaptevékenységeihez kapcsolódó költsége az áfa megfizetendő részével együtt Ft. A kiadásokra tervezett keretösszegek összefoglaló táblázata megtalálható a dokumentum végén, a mellékletben.

13 SzEK.org 11. Áfa-köteles tevékenységhez kapcsolódó kiadások A szövetség azon kiadásai tartoznak ide, amelyek az alapszabályban rögzített célok érdekében folytatott áfa-köteles tevékenységekhez kapcsolódnak. Ezek a kiadások közvetlenül az adott tevékenységből származó bevételekhez kapcsolódnak és könyvelésük is elkülönítve, önálló főkönyvi számon történik, így az utánuk megfizetett áfa 100%-a levonható a beszedett áfa összegéből. K o n f e r e n c i á k k ö l t s é g e i A szövetség jelenleg két konferencia szervezésével folytat bevételszerző tevékenységet. Az alábbi táblázatok az ezekhez tervezett kiadások mértékét mutatják. Tavaszi konferencia KIADÁSOK Helyszín, marketing Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó Terem Ft Ft 27% Ft Technika Ft Ft 27% Ft Étkezések (2 főétkezés+2 kávészünet+reggeli) Ft Ft 27% Ft Italfogyasztás Ft Ft 27% Ft Szállásdíj Ft Ft 18% Ft Egyéb Ft Ft 27% Ft Szervezési díjak Konferenciaszervező Ft Ft 27% Ft Szervezői díjak Ft Ft 27% Ft Szervezői jutalékok Ft Ft 27% Ft Kiadások összesen Ft Ft Őszi konferencia KIADÁSOK Helyszín, marketing Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó Terem Ft Ft 27% Ft Technika Ft Ft 27% Ft Étkezések (1 főétkezés+2 kávészünet) Ft Ft 27% Ft Egyéb Ft Ft 27% Ft Szervezési díjak Konferenciaszervezés Ft Ft 27% Ft Szervezői díjak és jutalékok Ft Ft 27% Ft Kiadások összesen Ft Ft

14 SzEK.org 12. Összesítés Áfa-köteles tevékenységhez kapcsolódó kiadások Tavaszi konferencia (összes kiadás) Ft Ft Ft Ft Őszi konferencia (összes kiadás) Ft Ft 27% Ft Ft Vedd a neten! Projekt Ft Ft 27% Ft Ft Összesen Ft Ft Ft Kiadások összesítése Kiadások összesen Alaptevékenységhez kapcsolódó k iadások Áfa-köteles tevék enységhez kapcsolódó kiadások Összes kiadás Ft Ft Ft A szövetség alaptevékenységéhez illetve gazdasági tevékenységéhez kapcsolódó, 2012-es évre tervezett összes nettó kiadása, az arányosítás alá vont költségek megfizetendő áfájával együtt Ft.

15 SzEK.org 13. Összegzés A SzEK.org 2012-es évre tervezett összes forrásainak és kiadásainak mérlege: Összes forrás Összes kiadás Egyenleg Ft Ft Ft A 2012-es költségvetés tehát kiegyensúlyozott, hiányt nem mutat. A költségek jelentős része proporcionális, így a bevételek elmaradása kisebb költséget von maga után, várhatóan tehát a költségvetés egyensúlyban tartható.

16 SzEK.org 14. SzEK költségvetés Melléklet Egys. Egységár Éves nettó Áfa Áfa összege Éves bruttó BEVÉTELEK Alaptevékenységből származó bevételek Tagdíjak Jelenlegi tagság által fizetett tagdíj Ft 0% 0 Ft Ft Új tagok által fizetett tagdíj (toborzási terv szerint) Ft 0% 0 Ft Ft Egyéb bevételek Működési támogatás Ft 0 Ft 0% 0 Ft 0 Ft Egyéb támogatások Ft Ft 0% 0 Ft Ft Áfa-köteles tevékenységből származó bevételek Tavaszi konferencia (összes bevétel) Ft Ft 27% Ft Ft Őszi konferencia Ft Ft 27% Ft Ft Vedd a neten! Projekt Ft Ft 27% Ft Ft Bevételek összesen Alaptevékenységből származó bevételek Ft 0% 0 Ft Ft Áfa-köteles tevékenységből származó bevételek Ft 27% Ft Ft Összes bevétel Előző időszakból áthozott források Összes forrás Ft Ft Ft Ft Az áfás bevételek aránya a teljes bevételből 59,33% KIADÁSOK Alaptevékenységhez kapcsolódó kiadások Nyújtott támogatásokra fordítható összeg Ft 0% 0 Ft Ft Könyvelő havidíja Ft Ft 27% Ft Ft Titkársági költségek Iroda bérleti díj + tárgyaló + rezsi Ft Ft 27% Ft Ft Főállású alkalmazott bruttó bére Ft Ft 0% 0 Ft Ft Bér közterhei Ft Ft 0% 0 Ft Ft Dologi kiadások Ft Ft 27% Ft Ft Operatív működési keret Ft Ft 27% Ft Ft Kiküldetési útiköltség-keret Ft Ft 0% 0 Ft Ft Klubestek Ft Ft 27% Ft Ft Telefon, posta, internet Ft Ft 27% Ft Ft Ügyvédi, jogi munkák díjai Ft Ft 27% Ft Ft SzEK.org és Vedd a neten! Védjegyeztetés Ft Ft 27% Ft Ft Adótanácsadás, könyvvizsgálat Ft Ft 27% Ft Ft Pályázatírási díjak és jutalékok Ft Ft 27% Ft Ft Marketing Ft Ft 27% Ft Ft Honlap és back-office fejlesztés Ft Ft 27% Ft Ft SzEKiT számára biztosított működési keret Ft 27% Ft Ft Nem várt költségek Ft Ft 27% Ft Ft Év E-business Szakdolgozata Ft Ft 0% 0 Ft Ft Összesen Levonható áfa Megfizetendő áfa (áfa-költség) Összes alaptevékenységhez kapcsolódó kiadás Ft Ft Ft Ft Ft Ft Áfa-köteles tevékenységhez kapcsolódó kiadások Tavaszi konferencia (összes kiadás) Ft Ft Ft Ft Őszi konferencia (összes kiadás) Ft Ft 27% Ft Ft Vedd a neten! Projekt Ft Ft 27% Ft Ft Összesen Ft Ft Ft Kiadások összesen Alaptevékenységhez kapcsolódó kiadások Áfa-köteles tevékenységhez kapcsolódó kiadások Összes kiadás Ft Ft Ft Összes forrás Összes kiadás Egyenleg ÖSSZESÍTŐ Ft Ft Ft

17 SzEK.org 15. Tavaszi konferencia segédtábla Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó BEVÉTELEK Belépődíjak Teljes belépő szállással 1 ágyas Ft Ft 27% Ft Teljes belépő szállással 2 ágyas/fő Ft Ft 27% Ft első nap Ft Ft 27% Ft második nap Ft Ft 27% Ft Kedvezményes belépők Teljes belépő szállással 1 ágyas Ft Ft 27% Ft Teljes belépő szállással 2 ágyas/fő Ft Ft 27% Ft első nap Ft Ft 27% Ft második nap Ft Ft 27% Ft Szponzori díjak Főtámogató Ft Ft 27% Ft Kiemelt támogató Ft Ft 27% Ft Támogató Ft Ft 27% Ft Egyéb bevétel (reklám, stand stb., EKK) Ft Ft 27% Ft Bevételek összesen Belépődíjak Ft 27% Ft Szponzori díjak Ft 27% Ft Összes bevétel Ft Ft KIADÁSOK Helyszín, marketing Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó Terem Ft Ft 27% Ft Technika Ft Ft 27% Ft Étkezések (2 főétkezés+2 kávészünet+reggeli) Ft Ft 27% Ft Italfogyasztás Ft Ft 27% Ft Szállásdíj Ft Ft 18% Ft Egyéb Ft Ft 27% Ft Szervezési díjak Konferenciaszervező Ft Ft 27% Ft Szervezői díjak Ft Ft 27% Ft Szervezői jutalékok Ft Ft 27% Ft Kiadások összesen Ft Ft

18 SzEK.org 16. Őszi konferencia segédtábla Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó BEVÉTELEK Belépődíjak Belépődíj Ft Ft 27% Ft Belépődíj (tagoktól) Ft Ft 27% Ft Szponzori díjak Főtámogató Ft Ft 27% Ft Támogató Ft Ft 27% Ft Egyéb Ft Ft 27% Ft Bevételek összesen Belépődíjak Ft 27% Ft Szponzori díjak Ft 27% Ft Összes bevétel Ft Ft KIADÁSOK Helyszín, marketing Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó Terem Ft Ft 27% Ft Technika Ft Ft 27% Ft Étkezések (1 főétkezés+2 kávészünet) Ft Ft 27% Ft Egyéb Ft Ft 27% Ft Szervezési díjak Konferenciaszervezés Ft Ft 27% Ft Szervezői díjak és jutalékok Ft Ft 27% Ft Kiadások összesen Ft Ft