2011. ÉVI BESZÁMOLÓJÁHOZ

Átírás

1 K I E G É S Z Í T Ő M E L L É K L E T A ZEMPLÉNI VÍZMŰ KFT SÁTORALJAÚJHELY ÉVI BESZÁMOLÓJÁHOZ Sátoraljaújhely május 15. Lakatos István ügyvezető igazgató

2 1 A Zempléni Vízmű Kft január 1-től működő gazdasági társaság. A működés formája: Korlátolt Felelősségű Társaság Az alapítás időpontja: december 7. Az évi XXXIII. tv. alapján megkapott közmű és működtetői vagyonra alapozva a társaságot 36 önkormányzat hozta létre. Azóta 12 önkormányzat kérte és kapta meg felvételét a Kft-be, így jelenleg a Kft tulajdonosa 48 önkormányzat december 03-ától kérte felvételét a hegyközi beruházást lefolytató társulás, mivel a társulás közreműködésével kiépített új hegyközi ivóvízhálózatot jogszerűen a KFT úgy üzemeltetheti, ha a társulás tagként felvételt nyer a KFT-be. A társulás azokból az önkormányzatokból áll, amelyek már egyébként is a KFT tagjai voltak. Így 48 önkormányzat és 1 önkormányzatokból álló társulással jelenleg 49 tulajdonosa van a KFT-nek. Székhelye: Sátoraljaújhely Működési területe: Hegyköz-Bodrogköz-Hegyalja Alapító tagok: 1. Alsóberecki Önkormányzata 2. Alsóregmec Önkormányzata 3. Bodroghalom Önkormányzata 4. Bózsva Önkormányzata 5. Cigánd Önkormányzata 6. Dámóc Önkormányzata 7. Felsőberecki Önkormányzata 8. Fűzér Önkormányzata 9. Fűzérkajata Önkormányzata 10. Hercegkút Önkormányzata 11. Hollóháza Önkormányzata 12. Karcsa Önkormányzata 13. Karos Önkormányzata 14. Kenézlő Önkormányzata 15. Kéked Önkormányzata 16. Kisrozvágy Önkormányzata 17. Kovácsvágás Önkormányzata 18. Lácacséke Önkormányzata 19. Mikóháza Önkormányzata 20. Nagyrozvágy Önkormányzata 21. Olaszliszka Önkormányzata 22. Pácin Önkormányzata 23. Pálháza Önkormányzata 24. Révleányvár Önkormányzata 25. Ricse Önkormányzata 26. Sárospatak Önkormányzata 27. Sátoraljaújhely Önkormányzata

3 2 28. Semjén Önkormányzata 29. Tiszacsermely Önkormányzata 30. Tolcsva Önkormányzata 31. Vajdácska Önkormányzata 32. Vágáshuta Önkormányzata 33. Vámosújfalu Önkormányzata 34. Viss Önkormányzata 35. Zalkod Önkormányzata 36. Zemplénagárd Önkormányzata Társult tagok: 37. Bodrogolaszi Önkormányzata 38. Felsőregmec Önkormányzata 39. Filkeháza Önkormányzata 40. Fűzérradvány Önkormányzata 41. Kishuta Önkormányzata 42. Nagyhuta Önkormányzata 43. Sárazsadány Önkormányzata 44. Vílyvitány Önkormányzata 45. Fűzérkomlós Önkormányzat 46. Nyiri Önkormányzata 47. Tiszakarád Önkormányzata 48. Makkoshogyka Önkormányzata 49. Viziközmű Beruházást Lebonyolító Társulás A társaság jegyzett tőkéjének értéke: eft Összetétele: készpénz eft működtetői vagyon eft A közmű vagyon értékét a tulajdonos önkormányzatok jegyzett tőkén felüli vagyonként bocsátották a Kft rendelkezésére, így annak eft értéke a Kft könyveiben tőketartalékként van nyilvántartásba véve. A törzsbetétek alapján az önkormányzatok az alábbi tulajdonközösségeket hozták létre: A/ Sátoraljaújhely város Önkormányzata 548 szavazattal bír B/ Sárospatak város Önkormányzata 283 szavazattal bír C/ Olaszliszka nagyközség által képviselt tulajdonközösség 61 szavazattal bír D/ Pálháza város által képviselt tulajdonközösség 71 szavazattal bír E/ Cigánd város által képviselt tulajdonközösség 81 szavazattal bír F/ Karcsa nagyközség által képviselt tulajdonközösség 82 szavazattal bír

4 3 A vállalkozás főbb tevékenységi köre: 3600 Víztermelés, kezelés, elosztás 3700 Szennyvízelvezetés, kezelés, tisztítás 4221 Közmű vezeték építése A Kft a jegyzett tőkén és a jegyzett tőkén felüli vagyoni értéken kívül 86 eft működtetői vagyonnal gazdálkodik még. Korábbi években a más vállalkozók és vállalkozások által befizetett fejlesztési hozzájárulásokból eft tőketartalék áll még rendelkezésre. A Kft a Zempléni régióban 48 tulajdonos önkormányzat területén szolgáltatja az ivóvizet, 2 településen bérüzemeltetését végez és egy településnek eladja. Csak saját termelésű vizet értékesít cégünk 51 település fogyasztói felé. A szolgáltatásba bekapcsolt lakossági fogyasztók száma nem változott, a lakossági fogyasztás csökkenés továbbra is tapasztalható, mértéke az előző évihez képest már nem olyan jelentős 2,16 %. A közületi fogyasztás kis mértékben megnövekedett 0,4 %-kal értékesítettünk több ivóvizet, mint az előző évben. Az átadott víz mennyisége nem változott. A szennyvízelvezetés és tisztítás területén évben változás nem történt. A két városban saját szennyvíztisztító telepet üzemeltetünk, míg Pálháza, Kenézlő, Cigánd és Pácin, valamint Ricse községek szennyvíztisztító telepét bérüzemeltetésként cégünk látja el. 34 település szennyvizét vezetjük el, és tisztítjuk. A csatornahálózatra való rácsatlakozások már befejeződtek, de nem 100 %-os a lefedettség. A szennyvízelvezetés esetében a lakossági értékesítés 3,55 %- os visszaesést mutat, míg a közületi fogyasztóktól elvezetésre került szennyvíz mennyiségnél 0,75 %-os emelkedés tapasztalható. Az évi nettó árbevétel eft, melynek 48,53 %-a em3 vízértékesítésből, 40,38 %-a em3 szennyvízelvezetésből, 8,22%-a építési tevékenységből, míg 2,87 %-a egyéb tevékenységből származik. A bázis évhez viszonyítva a vízértékesítés 1,53 %-kal, az elvezetett és tisztított szennyvíz mennyisége pedig 2,47 %-kal csökkent. Az építési tevékenység árbevétele az előző évihez képest 125,65 %-kal nőtt. A KFT-nk 2 nagy tulajdonosa nagyobb építési munkálatokkal bízta meg cégünket melynek következtében az előző évi építésből eredő árbevételt sikerült megduplázni.

5 4 A Kft évi tevékenységének 88,91 %-át a közüzemi szolgáltató tevékenység tette ki. A lakosság fizetőképességét ezért messzemenően szem előtt kell tartania, ennek megfelelően a társaság gazdasági stratégiája továbbra is a nyereség minimalizálása az észszerűség határán belül. A Kft által kidolgozott és javasolt szolgáltatási díjakat évre tulajdonos önkormányzatoknak kellett rendeletben jóváhagyniuk. Fenti stratégia határozza meg ezért a Kft üzletpolitikáját, és a kialakított számviteli rendszert. A Kft működéséről, vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzetéről éves beszámolót készít. A gazdasági eseményeket folyamatosan kettős könyvvitelben rögzíti. A Kft eredmény kimutatása A összköltség eljárással készül, mert nincs termék előállítás, csupán szolgáltatásnyújtás. A december 31.-i fordulónapra készített beszámoló elkészítési ideje: március 31. A számviteli törvény alapján nyilvántartásba vett befektetett eszközök értékcsökkenési leírása az üzembe helyezést követő első naptól kezdődik lineáris leírási kulccsal: az immateriális javak értékcsökkenésének elszámolása a számviteli törvény alapján történik, a 100 eft alatti tárgyi eszközök értéke használatbavételkor leírást nyer, a többi tárgyi eszköz értékcsökkenését a társasági adótörvény 2.sz. mellékletében közzétett leírások alapján számolja el a Kft. A készletek nyilvántartásba vétele beszerzési áron történik. Felhasználásuk elszámolására mindig a legrégebbi áron kerül sor. Értékvesztést a határidőn túli kintlévőségek után a számol el a Kft az alábbiak szerint: 90 napon túli kintlévőségek esetén 2 %-ot 180 napon túli kintlévőségek esetén 5 %-ot 360 napon túli kintlévőségek esetén 25 %-ot 360 napon túli kintlévőségek esetén max.100 %-ot, egyedi elbírálással. Rendkívüli bevételnek, illetve ráfordításnak számolja el a Kft a számviteli törvény alapján a fejlesztési célra kapott, illetve fizetett pénzeszközök értékét. Az évente fizetendő szennyvízbírságot nagyságától függetlenül szokásos tételnek minősíti a Kft.

6 5 A Kft mérlegét összeállította: Bachné Huszin Judit mérlegképes könyvelő Regisztrálási szám: A Kft könyvvizsgálatát végzi: Bánszerva Könyvelő-Könyvvizsgáló KfT 3933 Olazliszka Bánom u. 36. Kamarai tagsági szám: Ruskó László bejegyzett könyvvizsgáló Tagsági szám: Díjazása: eft+áfa/év volt.

7 6 IMMATERIÁLIS JAVAK ALAKULÁSA Kísérleti Alapítás Vagyoni Üzleti v. Szellemi fejlesztés átszerv. MEGNEVEZÉS ért.jogok cégérték termékek aktivált aktivált ÖSSZESEN értéke értéke Bruttó érték január 1-jén 215 _ _ Növekedés Csökkenés Bruttó érték dec. 31-én 215 _ _ Halmozott écs. jan. 1-jén 65 _ _ Écs. növekedés 18 _ Écs. Csökkenés Terven felüli écs. Halmozott écs. dec. 31-én 83 _ _ Nettó érték dec. 31-én 132 _ _ *****************************************************************************************************************************************************

8 7 TÁRGYI ESZKÖZÖK ALAKULÁSA Műszaki Egyéb berend. MEGNEVEZÉS Ingatlanok berend. felszerelések Beruházások ÖSSZESEN gépek járművek Bruttó érték január 1-jén Növekedés Csökkenés Bruttó érték dec. 31-én Halmozott écs. jan. 1-jén _ Écs. növekedés _ Écs. csökkenés _ Terven felüli écs Halmozott écs. dec. 3-én Nettó érték dec. 3l-én *****************************************************************************************************************************************************

9 8 Készletek: Záró érték 2010.évi 2011.évi Index_ Anyagok eft eft 118,04 % Áruk 3 eft 2 eft 66,67 % Készletre adott előlegek 329 eft - - Összesen: eft eft 116,83 % év végén az áremelkedés hatásának kivédésére több stratégiailag fontos anyagot szerzett be cégünk. melyek felhasználására év folyamán kerül sor. Követelések: Megnevezés 2010.évi 2011.évi Index_ Köv.szolgáltatásnyújtásból eft eft 110,37 % Egyéb követelések eft eft 241,17 % Összesen: eft eft 111,47 % Vevőállomány megoszlása 2010.évi 2011.évi Index_ Közületi eft eft 118,98 % Lakossági eft eft 102,86 % Egyéb vevők eft eft 140,25 % A közületi vevőállomány 18,98 %-kal, a lakossági vevőállomány pedig 2,86 %-kal nőtt a bázisévhez viszonyítva. A vízdíj mértéke lakosság esetében alapdíj + 10 %- kal, közületnél alapdíj + 3 % emelkedett. A csatornadíj mértéke alapdíj + 15 %-kal emelkedett. A fogyasztástól független alapdíjak esetében 10 %-os áremelést hajtottunk végre. A lakosság esetében kisebb, míg a közületi vevők esetében nagyobb mértékű növekedés tapasztalható. Az értékesítés csökken, a közületi vevőállomány az elszámolt értékvesztés ellenére is az áremeléshez viszonyítva is jelentősen megnőtt. Ez az Önkormányzatok, valamint a Megyei Önkormányzat kezelésében lévő intézmények által felhalmozott tartozásokra vezethető vissza évben eft-ot írtunk le behajthatatlan követelés címen.

10 9 Mint minden évben, év folyamán is nagy gondot fordítottunk a kintlévőségek behajtására. Az elszámolt hitelezési veszteség után a lakossági határidőn túli kintlévőség 8,88%-kal csökkent az előző évhez képest. A személyes megkeresés útján történő vízdíj behajtás eredményesnek mondható, de az éven túli, vagy a nagyon magas összegű tartozást nagyon nehezen, vagy egyáltalán nem tudjuk behajtani. Ebben az esetben szűkítést, vagy kizárást alkalmazunk év folyamán db fizetési felszólítást küldtünk ki, ill. vittünk ki személyesen. A tartozását felhalmozó, számláját rendezni akaró lakossági fogyasztókkal megállapodást kötünk, hogy tartozását részletben egyenlíthesse ki. 231 fogyasztónál szűkítővel korlátoztuk a vízfogyasztást és 471 vízbekötést kellett a tartozások miatt megszüntetni. Az egyéb vevők állománya 40,25 %-kal nőtt, mivel egy nagyobb építőipari munka december hónapban lett kiszámlázva. Határidőn túli kintlévőségek alakulása értékvesztés nélkül: Időintervallum 2010.évi 2011.évi eft megoszlás eft megoszlás Vevőállomány ,00 % ,00 % ebből: 90 napon túli ,35 % ,56 % 180 napon túli ,05 % ,49 % 360 napon túli ,86 % ,55 % Határidőn túli összesen: ,26 % ,60 % Határidőn túli kintlévőségek megoszlása értékesítési irányonként: 2010.évi /eft-ban/ összesen közületi lakossági 2011 évi /eft-ban/ összesen közületi lakossági 90 napon túli napon túli napon túli Összesen: A határidőn túli kintlévőség megoszlásánál látszik, hogy a közületi vevők esetében az önkormányzatok fizetési nehézségei miatt emelkedés tapasztalható, míg a lakossági fogyasztók határidőn túli kintlévősége kisebb mértékben csökkent.

11 10 Egyéb követelések: 2010.évi 2011.évi. Adott előlegek eft eft Rövid lejáratú kölcsön 948 eft eft Adóelőleg eft TB kiutalási igény 333 eft 160 eft Helyi adó 41 eft -. Összesen: eft eft Értékpapírok: 2010.év 2011.év. - Egyéb értékpapir eft Összesen: eft - Aktív időbeli elhatárolás : 2010.évi 2011.évi _ TB program átalány 86 eft 90 eft Előfizetési díjak 225 eft 230 eft Biztosítás 17 eft 32 eft Telefondíj 15 eft 47 eft Gázdíj 69 eft 14 eft Áramdíj eft Egyéb szolgáltatás 5 eft 75 eft Összesen: 417 eft eft Kamat 32 eft 105 eft Kártérítés 225 eft - Összesen: 257 eft 105 eft Mindösszesen: 674 eft eft

12 SAJÁT TŐKE Megnevezés 2010.évi /eft-ban/ 2011.évi /eft-ban/ Index _ Jegyzett tőke ,0 % Tőketartalék ,0 % Eredménytartalék % Mérleg szerinti eredmény % Összesen: ,2 % 11 Tőketartalék összetétele: 2010.évi /eft-ban/ 2011.évi /eft-ban/ Változás Közmű és működtetői Vagyon értéke Fejlesztési támogatásból rendelkezésre áll A közművagyon átadásáról nem döntött minden önkormányzat, így nem minden tulajdonos vagyona után számol el értékcsökkenést a Kft. Rövid lejáratú kötelezettségek: Megnevezés 2010.évi/eFt-ban/ 2011.évi/eFt-ban/ Index_ Rövid lejáratú kölcsönök ,3% Vevőktől kapott előlegek ,4% Kötelezettségek áruszállításból ,7% Beruházási szállítók ,7% Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek: - költségvetési bef. kötelezettség ,8% - jövedelem kifizetési köt ,4% - központi alapokra befizetési kötelezettség ,6% Összesen: %

13 12 A rövid kötelezettségeken belül a tulajdonosoktól kapott kölcsön visszafizetésre került. Az áruszállításból keletkezett kötelezettség a beruházási szállítók esetében nagymértékben csökkent. Év végével nagyobb beszerzés mely a következő évre áthúzódott volna nem volt. A költségvetési befizetési kötelezettség az ÁFA fizetési kötelezettség növekedésének következménye. A kötelezettségek terén a Kft-nek határidőn túli tartozása nem áll fenn. A központi alapokra vízkészlet használati járulékként áll fenn a befizetési kötelezettség. Passzív időbeli elhatárolás: Megnevezés 2010.évi /eft-ban/ 2011.évi /eft-ban/_ Beruházásra kapott támogatás Vissza nem térítendő fejlesztési hozzájárulás Körny.terh.díj támogatás elhatárolása Innovációs díj támogatás elhatárolása Egyéb költségek Összesen: Beruházásokra az alábbi jogcímeken kapott támogatást a cég: 781 eft PROFI áruház vízhálózat kiépítése eft Komposzt telep létesítésére Központi környezetvédelmi alaptól, illetve Sátoraljaújhely és Sárospatak Önkormányzataitól eft támogatással 37.sz. főközlekedési út átépítése KÖVIM fejlesztési 858 eft Tiszakarádi vastalanító építésére Önkormányzati hozzájárulással eft Vízhálózat bővítés magán tulajdonosi hozzájárulással eft Támogatást adott a Sárospataki önkormányzat a Vásárhelyi utca csatornahálózatának bővítésére, és a teljes közműhálózat felújítására 480 eft Támogatást biztosított a Tiszacsermelyi önkormányzat a rendszer felújítására eft Vízhálózat bővítés Sárospatak Önkormányzati, és a Foton Kft hozzájárulásával

14 eft Mikóháza lakópark szennyvízhálózat kiépítés Önkormányzat hozzájárulásával a Mikóházi eft Saújhely Esze-Mártirok vízvez. átépítés a Saújhelyi Önkormányzat hozzájárulásával eft Saújhely Kossuth tér dísztér hálózat rendezés Saújhelyi Önkormányzat hozzájárulásával eft Spatak Toldi u. átemelő kapacítás bővítés az Egri Téglagyár hozzájárulásával 400 eft Tiszakarád Ifjúsági u. szennyvíz kiép. Tiszakarádi Önkormányzat hozzájárulásával eft Saújhely Magashegyi csapadék csat. Kiépítése a Saújhelyi Önkormányzat hozzájárulásával Beruházásra 2011-ben támogatást nem kapott a KFT, a megvalósult beruházások amortizációs költségéből eft-tal kellett feloldani a passzív időbeli elhatárolást. A vállalkozások és vállalkozók által befizetett közműfejlesztési hozzájárulásból megvalósított beruházások amortizációs költségéből 2011.évben eft-tal csökkentettük a passzív időbeli elhatárolást, ugyanakkor a befizetések összege 683 eft volt. Környezetterhelési díj terhére elszámolt beruházás értéke eft, a visszaírt értékcsökkenés összege eft. Innovációs díj terhére visszaírt értékcsökkenés összege eft.

15 14 A Kft mérlegének főbb gazdasági mutatói A vagyoni helyzet, eszköz- és tőkeösszetétel alakulása 2010.év 2011.év MEGNEVEZÉS összeg megoszlás összeg megoszlás eft % eft % _ Befektetett eszközök , ,10 Forgóeszközök az aktív időbeli elhatárolással együtt , ,22 Vagyoni eszközök : , ,08 Saját tőke , ,17 Idegen tőke , ,58 Mutató megnevezése 2010.évi 2011.évi Tőkefeszültségi mutató: Idegen tőke X ,2 23,8 Saját tőke Eladósodottsági mutató: Kötelezettség X ,7 12,2 Saját tőke Saját tőke a befektetett eszközök arányában: Saját tőke X 100 _ 105,4 114,0 Befektetett eszközök

16 15 Működési biztonsági mutató: Saját tőke + hosszú lejáratú köt. X ,4 114,0 Befektetett eszközök Készpénz likviditási mutató: Likvid pénzeszközök X ,0 64,6 Rövid lejáratú kötelezettség Likviditási gyorsráta: Pénzeszk. + értékpapírok + követelések X ,3 271,0 Rövid lejáratú kötelezettségek Likviditási mutató: Forgóeszközök X ,3 295,0 Kötelezettségek Likviditási ráta: Forgóeszközök X 100 _ 217,3 295,0 Rövid lejáratú kötelezettségek Követeléseken kívüli forgóeszközök és a rövid lejáratú kötelezettségek aránya: Forgóeszközök követelések X ,5 88,5 Rövid lejáratú kötelezettségek Követelések és rövid lejáratú kötelezettségek aránya: Követelések X 100 _ 144,8 206,5 Rövid lejáratú kötelezettségek

17 16 A Kft eredménykimutatásának főbb mutatói Mutató megnevezése 2010.évi 2011.évi Tőkearányos eredmény: Üzemi eredmény X 100-5,5 Saját tőke Tőkearányos vállalkozási eredmény: Vállalkozási eredmény X 100-6,7 Saját tőke Árbevétel arányos üzleti eredmény: Üzleti eredmény X 100 _ - 6,1 Értékesítés nettó árbevétele Árbevétel arányos vállalkozási eredmény: Vállalkozási eredmény X 100-7,4 Értékesítés nettó árbevétele Eszközök megtérülési mutatója: Értékesítés nettó árbevétele X ,4 73,3 Eszközök összesen Készletek forgási sebessége: Készletek átlagos értéke X ,4 nap 10,9 nap Értékesítés nettó árbevétele

18 17 Értékesítés alakulása 2010.évi 2011.évi Index Tevékenység megnevezése eft eft % _ Vízszolgáltatás árbevétele ,1 Szennyvízelvezetés, befogadás árbevétele ,7 Alaptevékenység bevétele , ,0 Építőipari tevékenység bev ,7 Egyéb tevékenység bevétele ,8 Összes nettó árbevétel ,7 ================================================================== Az alaptevékenység bevételének alakulását az alábbi tényezők befolyásolták: a vízértékesítés mennyisége a bázis évhez viszonyítva 1,53 %-kal esett vissza. Ezen belül a lakosság felé való értékesítés 2,16 %-kal csökkent, míg a közületi fogyasztás kis mértékben 0,4 %-kal növekedett. A fogyasztás csökkenése mellett, a lakossági 10 %, és közületi 3 %-os, valamint az alapdíj 10 %-os emelésével összességében 8,1 %-os árbevétel növekedést eredményezett vízágazaton. Az elvezetett szennyvíz mennyisége 2,47 %-kal csökkent. A lakossági fogyasztás 3,55 %-kal esett vissza, míg a közületi fogyasztás 0,75 %-os emelkedést mutat. A fogyasztás csökkenése, a lakossági 10 %-os, közületi 3 %-os, valamint a 10 %-os alapdíj áremelése mellett összességében 5,7 %-os árbevétel többletet jelentett a szennyvízágazaton. Az alaptevékenységen kívüli tevékenységek bevételére ható tényezők Az építőipari tevékenység bevétele 125,7 %-kal nőtt a bázis évhez viszonyítva évben a két nagy tulajdonos Önkormányzat több nagyobb építőipari munkával bízta meg KFT-nket. Az egyéb tevékenységek bevétele 1,8 %-os növekedést mutat. Ez a növekedés az előző éveknek megfelel.

19 18 Az egyéb bevételek értéke: ebből: követelések kiegy.m. ért.veszt. v.írás foglalkoztatási alaptól kapott támogatás tárgyi eszköz értékesítés káresemények térítése egyéb költség térítések / bérletjegyek tér., perköltség tér., stb. / késedelmi kamat, bírság, kötbér Vízterhelési díj bevétele eft eft lett eft eft eft eft eft 214 eft eft A saját vállalkozásban végzett beruházások értéke eft lett. Az anyagköltség 4,9 %-kal csökkent. Mind víz-, mind a szennyvízágazat területén megtakarítást sikerült elérni villamosenergia terén. Egy vállalkozással kötött megállapodás következtében az áramszámlák a szolgáltató által felülvizsgálatra kerültek és a jogtalanul számlázott többletköltséget visszamenőlegesen 1 évre jóváírták KFT-nk részére. Az igénybe vett szolgáltatások 20,1 %-os emelkedést mutatnak. A növekedés a megnövekedett építőipari munkával magyarázható. Az egyéb szolgáltatások értéke közel az előző évihez alakult. Az eladott áruk beszerzési értéke minimálisnak mondható, mert vállalkozásunk viszonylag ritkán értékesít a megvásárolt készleteiből. A közvetített szolgáltatások értéke az előző évihez képest 12,7 %-kal növekedett, de így sem meghatározó a költségek között. Az évi béremelés mértéke 4 % volt. Az alkalmazott állományi létszám 7 fővel nőtt. A szakszervezettel történt megállapodás alapján mozgó bérként 1 havi jövedelem került kifizetésre, valamint egyszerűsített foglalkoztatás keretében idénydolgozókat is alkalmaztunk. A bértömeg összességében 6,2 %-kal nőtt. A bérjárulékok a bértömeghez igazodva változtak. A személyi jellegű egyéb kifizetések mértéke 15,3 %-kal magasabb a bázishoz viszonyítva. A személyi jell. kifizetésen belül elszámolt cafetéria 4,5 %-kal került megemelésre. Év végén minden dolgozó egyszeri rendkívüli étkezési utalványban részesült, melynek következtében nagyobb mértékben növekedett ez a költségtényező.

20 19 Egyéb ráfordítások értéke: eft Ebből: Behajthatatlan követelés leírása Követelések értékvesztése Önkormányzati adók Káreseményekkel kapcs.ráfordítás Késedelmi kamatok, bírságok Vízterhelési díj Innovációs járulék Egyéb ráfordítás Cégautó adó T.eszköz terven felüli écs. Bírság eft eft eft eft 506 eft eft eft 17 eft 292 eft 174 eft 717 eft Az üzleti tevékenység eredményének összetevői: 2010.évi 2011.évi Tevékenység megnevezése eft eft _ Ivóvíz szolgáltatás eredménye Szennyvízelvezetés eredménye Egyéb tevékenység eredménye Egyéb ráford. és bevétel eredménye Összesen: Az 2011-ben is lehetősége volt a cégnek arra, hogy átmeneti szabad pénzeszközeit lekösse, csakúgy mint a bázis időszakban. Ebből kifolyólag eft kamatbevétel realizálódott. Pénzügyi ráfordítás a kapott kölcsön után elszámolt kamatból, valamint pénzügyi befektetésből ered, melynek összege eft, így a pénzügyi műveletek eredménye eft lett évben cégünk közhasznú alapítványoknak nyújtott támogatás. A fenti szervezetek támogatásával 200 eft rendkívüli ráfordítása keletkezett cégünknek.. A beruházáshoz és fejlesztéshez kapott támogatásokból megvalósult beruházások után, a passzív időbeli elhatárolás feloldásából eft rendkívüli bevételt számolhatott el cégünk, míg a vízterhelési díjból és innovációs díjból megvalósított beruházás után eft-ot.

21 20 A rendkívüli bevétel és ráfordítások különbözeteként a rendkívüli eredmény eft-ban realizálódott. A pénzügyi műveletek eft és a rendkívüli tevékenységek eft eredményével az üzleti tevékenység eredménye eft adózás előtti eredményt hozott. Adózás előtti eredményt csökkentő tételek: Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás (Tao.tv. 7. (1) d) Korábban munkanélküli foglalkoztatása Után befizetett TB járulék és tételes eho (Tao.tv.7.. (1)j) eft eft Képzőművészeti alkotás beszerzésére fordított összeg 1/5-öd része (Tao.tv. 29/1 (1)bek. 66 eft követelésre az adóévben visszaírt értékvesztés (Tao.tv. 7. (1) n) Összesen: eft eft Az adózás előtti eredményt növelő tételek: a számviteli törvény alapján elszámolt értékcsökkenési leírás (Tao.tv. 8. (1) b) Nem a vállalkozási, bevételszerű tevékenységgel kapcs. költségek (Tao. tv. 8. (1) d) jogerős határozatban megállapított bírság (Tao.tv. 8.. (1) e) adóévben követelésre elszámolt értékvesztés (Tao.tv. 8. (1) gy) eft eft eft eft Behajthatatlan köv.nem minősülő, adóévben elengedett követelés (Tao.tv.8.(l)h) Összesen: eft eft

22 21 Mérleg szerinti eredmény levezetése: Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek Adózás előtti eredményt növelő jogcímek Adóalap Társasági adó (elvárt eredmény után) eft eft eft eft eft Különadó - MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY: eft A Kft május 15-ei taggyűlése az évi mérleget és eredmény kimutatást jóváhagyta.

23 22 Tájékoztató adatok A Kft tevékenységét a taggyűlés által megválasztott ügyvezető igazgató irányítja. Jövedelme évben a jóváhagyott jutalommal együtt: eft A gazdasági tevékenységet felügyelő bizottság létszáma: 2011.évi tiszteletdíjuk összese: 8 fő eft A Kft átlagos állományi létszáma és évben bérköltségként elszámolt jövedelme a jóváhagyott jutalommal és az ügyvezető jövedelmével együtt az alábbiak szerint alakult: Állomány csoportok Létszám Kereset Fizikai foglalkozásúak 125 fő eft Szellemi foglalkozásúak 29 fő eft Foglalkoztatott nyugdíjas 11 fő eft Összesen: 165 fő eft Személyi jellegű egyéb kifizetések jogcímei: Reprezentációs költség Betegszabadságra járó jövedelem Kft-t terhelő táppénz összege Önkéntes nyugdíjpénztári befizetések Étkezési hozzájárulás Gk. használati díj Bérletjegyek térítése Járadék és egyéb személyi jell.kifiz. Természetbeni juttatás és Szja vonzata Beiskolázási segély Munkába járás költség térítése Eü.pénztári befizetések Üdülési hozzájárulás Term.juttatás 25 % adója Egyéb természetbeni juttatás Összesen: eft eft 408 eft eft eft eft eft eft 262 eft 744 eft 767 eft eft eft eft 21 eft eft

24 23 ÜZLETI JELENTÉS Sátoraljaújhely, május 15. Lakatos István Ügyvezető igazgató

25 A évről készült üzleti jelentés a társaság ügyvezető igazgatójánál került letétbe helyezésre, így az ott tekinthető meg. 24

26 25 CASH FLOW KIMUTATÁS év Statisztikai számjel: Cash flow kimutatás Cégjegyzék száma: Beszámolási időszak: (év/hó/nap) Zempléni Vízmű Korlátolt Felelősségű Társaság adatok eft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Tárgyév a b c d I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás Adózás előtti eredmény +/ Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás +/ Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +/- 05. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +/ Szállítói kötelezettség változása +/ Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása +/ Passzív időbeli elhatárolások változása +/ Vevőkövetelés változása +/ Forgóeszközök (vevőállomány és pénzeszközök nélkül) változása +/ Aktív időbeli elhatárolások változása +/ Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék, részesedés + III. Pénzügyi műveletekből származó péneszköz-változás Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszűntetése, beváltása Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetés Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása +/- IV. Pénzeszközök változása Keltezés: Sátoraljaújhely, május 15. Lakatos István ügyvezető igazgató