Közlemény az online pénztárgépekkel kapcsolatos egyes műszaki követelményekről szóló Közlemény kiegészítéséről

Átírás

1 Közlemény az online pénztárgépekkel kapcsolatos egyes műszaki követelményekről szóló Közlemény kiegészítéséről Gyártói egyeztetések alkalmával felmerültek olyan kérdések, amelyek a Rendelet és a vonatkozó NAV közlemény keretei között kezelhetők ugyan, de a gyártói igények a vonatkozó NAV közlemény bővítését indokolják. A jelen Közleményben foglalt adatszerkezeti bővítések választható megoldások, ennek megfelelően a vonatkozó jogszabályi rendelkezéseknek teljes mértékben megfelel az a gyártó/forgalmazó is, amely a NAV honlapján május 23-i dátummal szereplő közleményt, és mellékleteit képező 1.0-ás verziószámú XSD-ket alapulvételével fejezi be a fejlesztéseket, és nem veszi figyelembe jelen közlemény szerinti bővítési lehetőségeket. I. A frissített naplófájlok és regisztrációs fájlok szerkezetét leíró validációs fájlok kapcsolódó anyagként letölthetőek. II. Aláíró tanúsítvány ROOT CA A CSV és a CRT állományok sértetlenségének ellenőrzése SHA256 algoritmussal történik, a beadott állományokról SHA256 algoritmussal képzett ellenőrző kódokat állományonként külön-külön, az állományokkal azonos néven de SHA256 kiterjesztéssel kell elkészíteni. A fenti négy állományt a gyártóknak egy közös CD adathordozón kell a NAV Informatikai Intézete részére benyújtani. III. 1. A Rendeletben szereplő pénztári befizetési/kifizetési bizonylatban a forinttól eltérő befizetések/kifizetések rögzítésének lehetővé tétele. A választható bővítés lehetőséget biztosít az olyan gazdasági események feldolgozható formátumban történő rögzítésére az AEE naplóállományaiban, amelyeknek nincs adóügyi vonatkozása (nem értékesítés), de forinttól eltérő készpénz, vagy pénzhelyettesítő eszköz befizetésével jár (váltópénz betét, kaució, stb). Ezeket az adatokat a jelenlegi szabályozás szerint a pénztárgép Egyéb kiállított dokumentum -ként külön bizonylatként, vagy a befizetési bizonylat egyedi mezőiben (ZQQ) rögzítheti. Amennyiben az adózó nem valósít meg forint készpénztől eltérő pénztári befizetéseket, az általa szolgáltatandó naplófájl adott bejegyzései teljesen azonosak a választható bővítéssel és anélkül. Az alábbi táblázatban a Rendeletben meghatározott adatszerkezetbe az adózó döntése és szükségletei szerint beilleszthető adatmezők listája és leírása látható. A be- és kifizetett összegre vonatkozó, Rendeletben definiált adatmezőben (PIA, illetve POA) a befizetett forint készpénz összegét kell feltüntetni. Pénztári befizetés bizonylat (PBN) Bejegyzés mezői 6.1 e2 PIC a befizetett valutaösszeg adatai 1

2 6.2 e2i CAM a befizetett valuta összege (valutában) 10 karakteres numerikus 6.3 e2ii CTY befizetett valuta neme 3 karakteren, 3 karakteres szöveg 6.4 e2iii CRA a befizetett valuta egy egységének 6.5 e2iv CFT a befizetett valuta összegének értéke egész, a feltüntetett árfolyamon számolva 6.6 e3 PIB a bankkártyával teljesített befizetés összege egész 6.7 e4 PIE a befizetés egyéb fizetőeszközzel (utalvány, csekk, stb.) teljesített összege egész 6.8 e5 PBA a befizetési bizonylathoz kapcsolódó visszajáró összege egész 6.9 e6 PRD kerekítési különbözet összege Pénztári kifizetési bizonylat (PKN) Bejegyzés mezői 6.1 e2 POC a kifizetett valutaösszeg adatai 6.2 e2i CAM a kifizetett valuta összege (valutában) 6.3 e2ii CTY a kifizetett valuta neme 3 karakteren, 3 karakteres szöveg 6.4 e2iii CRA a kifizetett valuta egy egységének 6.5 e2iv CFT a kifizetett valuta összegének értéke egész, a feltüntetett árfolyamon számolva 6.6 e3 POB a banki utalással teljesített kifizetés összege egész 6.7 e4 POE a kifizetés egyéb fizetőeszközzel (utalvány, csekk, stb.) teljesített összege egész 6.8 e5 PBA a kifizetési bizonylathoz kapcsolódó visszajáró összege egész 6.9 e6 PRD kerekítési különbözet összege 2. Külön bizonylattípus meghatározása a kasszában megvalósuló fizetőeszköz csere feldolgozható formában történő rögzítésére Ez a választható bővítés lehetőséget biztosít az olyan gazdasági események feldolgozható formátumban történő rögzítésére az AEE naplóállományaiban, amelyeknek nincs adóügyi vonatkozása (nem értékesítés), de módosul a kasszában levő készpénz (forint, valuta), illetve egyéb fizetőeszközök (utalvány, csekk, hűségpontok, stb.) mennyisége. Ilyen tipikusan, ha a pénztáros véletlenül készpénzre üt be olyan fizetést, amelyet a vásárló utalványban tett meg. Ezzel a fizetőeszköz csere bizonylattal hozzá tudja igazítani a valósághoz a fiókjában a kassza által nyilvántartott készletet az értékesítési tranzakció kinyomtatása után (készpénz ki, utalvány be). 2

3 Amennyiben az adózó nem valósít meg ilyen tranzakciót, az általa szolgáltatandó naplófájl teljesen azonos ezen választható bővítéssel és anélkül. Fizetőeszköz csere bizonylat (PCN /gyakorló módban: PCT/) Bejegyzés mezői 1. Mező Mező tartalmának leírása formátum azonosító 2. a RAZ Bejegyzés azonosító: PCN /PCT 3 karakteres szöveg 3. b BSR Egy számláló értéke, amelynek kezdeti 10 karakteres numerikus értéke 1 és minden bizonylat AEE-ben való eltárolását követően 1-gyel nő, a kiadott bizonylat típusától függetlenül. 4. c DTS Időbélyeg, a bizonylat kiadásának pontos ideje az AEE órája szerint szabványos dátum és idő adat másodperc pontossággal 5. d TSZ A bizonylatot kiállító adóalany adó 8 karakteres szöveg törzsszáma 6. e IND a fizetőeszköz cserénél teljesített pénztári befizetés adatai 6.1 e1 PIA a befizetett összeg, egész számolva 6.2 e2 PIC a befizetett valutaösszeg adatai 6.3 e2i CAM a befizetett valuta összege (valutában) 10 karakteres numerikus 6.4 e2ii CTY befizetett valuta neme 3 karakteren, 3 karakteres szöveg 6.5 e2iii CRA a befizetett valuta egy egységének 6.6 e2iv CFT a befizetett valuta összegének értéke egész, a feltüntetett árfolyamon számolva 6.7 e3 PIB a bankkártyával teljesített befizetés összege egész 6.8 e4 PIE az egyéb fizetőeszközzel (utalvány, csekk, stb.) teljesített befizetés összege egész 7. f OUD a fizetőeszköz cserekor megvalósult kifizetés adatai 7.1 f1 POA a kifizetett forint készpénz, egész 7.2 f2 POC a kifizetett valutaösszeg adatai 7.3 f2i CAM a kifizetett valuta összege (valutában) 10 karakteres numerikus 7.4 f2ii CTY a kifizetett valuta neme 3 karakteren, 3 karakteres szöveg 7.5 f2iii CRA a kifizetett valuta egy egységének 7.6 f2iv CFT a kifizetett valuta összegének értéke egész, a feltüntetett árfolyamon számolva 7.7 f3 POB a banki utalással teljesített kifizetés összege egész 7.8 f4 POE az egyéb fizetőeszközzel (utalvány, csekk, stb.) teljesített kifizetés összege egész 3

4 8. g PCA a fizetőeszköz csere bizonylathoz kapcsolódó visszajáró összege egész 9. h PCR kerekítési különbözet összege 10. i ZQQ Amennyiben a nyomtatott bizonylaton Z01X#Z02X szereplő adatok eltárolásához szükséges egyedi mező, akkor a használt egyedi mezők mindegyikére vonatkozóan ZQQX ahol QQ az egyedi mező sorszáma, X az adott egyedi mezőben szereplő adat. 11. j CNC Bizonylat megszakítása esetén a megszakítás tényének jelzése megszakítás esetén 1 normál rögzítés esetén k HSH Ellenőrző kód 64 HEXA karakter 3.A pénztárjelentés bizonylattípus bővítése a forinttól különböző ki- és befizetések rögzítésére az adott adónapon A pénztárjelentés bizonylat szintén bővíthető annak érdekében, hogy a jelentésben szerepeltethető legyen a pénztárban levő forint készpénztől különböző fizetőeszköz, illetve a forint készpénzes fióktartalmat befolyásoló kerekítések. Amennyiben az adózó nem kíván ilyen elemeket feltüntetni, az általa szolgáltatandó naplófájl teljesen azonos ezen választható bővítéssel és anélkül. A pénztári jelentés JBA és JKA adatmezőiben a forint készpénzes be-, illetve kifizetéseket kell feltüntetni. Pénztárjelentés (PJN) A pénztárjelentésben a forint készpénztől eltérő napi bevételek és kiadások rögzítésére használható adatmezők: 6.1 e1 JBN Forint készpénzes fióktartalom egész, a kerekítések figyelembe vétele nélkül 6.2 e2 JBK Napi kerekítések előjeles összege 6.3 e3 JBR Forint készpénzes fióktartalom egész, a kerekítések figyelembevételével 6.4 e4 JBV napi valuta bevételek összesen, bruttó összegben, a befizetésükkor alkalmazott árfolyamon átszámolva, egész 6.5 e5 JBB napi bankkártyás bevételek összesen, bruttó összegben, egész számolva 6. e6 JBE nap során keletkezett, egyéb (csekk, 6 utalvány, stb.) bevételek összesen, bruttó összegben, egész 7.1 f1 JKV napi valuta kifizetések összesen, bruttó összegben, a kifizetésükkor alkalmazott árfolyamon átszámolva, egész 7.2 f2 JKB napi banki kifizetések összesen, bruttó összegben, egész számolva 4

5 7.3 f3 JKE nap során keletkezett, egyéb (csekk, utalvány, stb.) kifizetések összesen, bruttó összegben, egész 4/a.A nyugta és egyszerűsített számla bejegyzésében valutabefizetés rögzítésének lehetővé tétele Ma is létező és a jövőben vélhetően terjedő kereskedelmi gyakorlat, hogy az adózók fizetőeszközként elfogadnak valutát is, amit egy általuk meghatározott napi árfolyamon számítanak forintra. A jelenleg érvényes adatszerkezetben készpénzes, bankkártyás és egyéb fizetési mód rögzíthető (a fizetett összeg megosztható a fizetési módok között). A pénztárakban levő fizetőeszközök pontosabb nyomonkövetése érdekében a valutás fizetési mód rögzítésére bővíthető a nyugta és egyszerűsített számlára vonatkozó bejegyzés adatszerkezete. A nyugták és egyszerűsített számlák rögzítésére szolgáló bejegyzéstípus az alábbi választható bővítés nélkül a forint készpénz, a bankkártyás fizetés, valamint az egyéb fizetőeszközökkel teljesített fizetés rögzítésére alkalmas úgy, hogy a végösszeg megosztható a különböző fizetési módok között. A Rendeletben szereplő PMD alatt szerepeltethető elemek: 19.1 h1 FM1 forint készpénzzel fizetett összeg egész számolva 19.2 h2 FMV a valutában fizetett összeg adatai (többszörözhető rekord) 19.3 h2i CAM a fizetett valuta összege (valutában) 19.4 h2ii CTY afizetett valuta neme 3 karakteren, 3 karakteres szöveg 19.5 h2iii CRA a fizetett valuta egy egységének 19.6 h2iv CFT a fizetett valuta összegének értéke egész, a feltüntetett árfolyamon számolva 19.7 h3 FM2 bankkártyával fizetett összeg, egész 19.8 h4 FM3 egyéb módon (azaz nem forint/valuta készpénzben és nem bankkártyával, tehát utalvánnyal, bónuszpontokkal, stb.) fizetett összeg egész 4/b. A nyugta és egyszerűsített számla bejegyzésében külön mező definiálása a vevő által fizetett összeg és a visszajáró rögzítésére Bonyolultabb fizetési konstrukció esetén a visszajáró összeget kerekíteni kell. Bár a Rendeletben megadott egyedi mezőkben (ZQQ) van lehetőség a fenti adatok rögzítésére, egy egységes meződefiniálásával a vevő által fizetett összeg és a visszajáró pénz rögzítése egyszerűbbé és egyértelműbbé válik. Amennyiben az adózó nem kívánja feltüntetni a kinyomtatott bizonylaton ezeket az adatokat, az általa szolgáltatandó naplófájl teljesen azonos ezen választható bővítéssel és anélkül. A Rendeletben szereplő RND adatmező után szerepeltethető adatmezők: 24.1 m2 INP A vevő által átadott fizetőeszköz (forint és valuta készpénz, utalvány, stb.) értéke 5

6 egész 24.2 m3 BCK A vevő részére visszajáró összeg 5.Az egyes bizonylatokon használható egyedi mezők többszörözhetősége Az egyes bizonylatoknál definiált egyedi mező (ZQQ) a NAV részére megküldött naplófájlban többszörözhető, amennyiben a gyártó számára ez az adott bizonylaton szereplő adatok eltárolásához szükséges. A ZQQ elem maximálisan 99-szer ismételhető az XML fájlban. 6. Rendelet szerinti bizonylatképek A Rendeletben szereplő bizonylatképek mintegy ajánlás jellegű minták, a bizonylatok kötelező tartalmi elemeit az Áfa tv. és a Rendelet törzsszövege, valamint 3. melléklete határozza meg, ezeket az előírásokat kell figyelembe venni a bizonylatkép összeállítása során. A napi forgalmi jelentés (adóügyi bizonylat) készítése során a Rendelet 9. mellékletének C) pontja értelemszerű alkalmazásával kell eljárni, vagyis azok a tartalmak, amelyek a pénztárgép tekintetében nem értelmezhetőek, értelemszerűen elhagyandóak. A bizonylatkép ugyanakkor meghatározza a bizonylaton kötelezően szerepeltetendő adategységek (pl. adózói adatok, AP szám, ellenőrző kód) egymáshoz való viszonyát. A fentieken túlmenően a bizonylatképek nem tekinthetőek minden elemében kötelezően követendő mintának. 7. Egyéb kiállított dokumentum (nem adóügyi bizonylat) Az EDN bejegyzés azonosítóval ellátott dokumentum RAZ mezőjének tartalma EDN. 8. Mező formátum pontosítások Az EVT és EVK bejegyzések EVD mezőjének formátuma üres/ 400 karakteres szöveg. Az INF bejegyzés DFW mezőjének formátuma 5 karakteres szöveg, a VCC mezője 16 karakteres szöveg. Az INF bejegyzés VCC mezője és az APN mező közé bekerül opcionálisan a MIS (műszerész igazolvány száma) 12 karakteres szöveg. Az INF bejegyzés THH mezőjének (házszám) hossza maximálisan 20 karakter. A naplófájlok és regisztrációs fájlok szerkezetét fent ismertetett választható bővítésekkel együtt leíró validációs fájlok kapcsolódó anyagként 1.1. verziószámmal letölthetőek. 9. AEE NAV http kommunikáció AEE NAV irányú kommunikáció során, az önálló üzenet címre küldése esetén, a tartalom típusa urlencoded, az üzenet sztringet tartalmazó form paraméter neve: MSG. A regisztráció során küldött üzeneteket a címre kell küldeni. Request példa a TRMRDY~XXXXXXXXX~S~N~T üzenetre: POST HTTP/1.1 6

7 Content-Type:application/x-www-form-urlencoded MSG=TRMRDY~XXXXXXXXX~S~N~T 7

8 10. Pénztárgép szoftver frissítés folyamata Az UPDDTL~NN~CCCC : üzenetben az ~NN a küldendő összes üzenetek száma, ezt követi a ~CCCC ami a szelethez tartozó 32 bites CRC32 ellenőrzőkód összege (8 karakteren, hexadecimális számként), a sorozat végén a teljes firmware állomány SHA256 algoritmussal készített ellenőrző kódja 64 karakteren (hexadecimális szám), majd a szerver által előállított, a folyamat azonosítására szolgáló 10 hexadecimális számjegyből álló kód. Példa üzenet és annak értelmezése: UPDDTL~09~4E3FCF34~FDE6A9C2~39E4DE2A~025BA1F8~49C8D24C~3E32DBDC~B291CA79 ~E12890EC~B481AD80~b391ab32112c322bd24b7bb9c59d010d61c5ebf4f14e411d80914ab6 762fe0df~ F14 Ez alapján: Szelet száma Szelet CRC32 ellenőrző kódja 1 4E3FCF34 2 FDE6A9C2 3 39E4DE2A 4 25BA1F8 5 49C8D24C 6 3E32DBDC 7 B291CA79 8 E12890EC 9 B481AD80 A teljes firmware fájl ellenőrző kódja: b391ab32112c322bd24b7bb9c59d010d61c5ebf4f14e411d80914ab6762fe0df A folyamatazonosító hexa kód: F14 Ezt követően az AEE egység a szeletek számának ismeretében folyamatosan elkéri a NAV szerverétől a UPDREQ üzenettel a soron következő szoftverszelet darabot. Az utolsó szelet megérkezését követően ANS ( YY:06) választ küldi a NAV szerverének a sikeres fogadást követően. 11. STA bejegyzés SSG mezőjének tartalma Az AEE-ben működő modem által mért hálózati térerőt (-1)dBm - (-199)dBm-ig terjedő skálán negatív egész számmal ábrázolva. 12. AFA kulcsok módosítása során küldött NAV üzenet szerkezete A 13/2013. (III.29.) NGM rendelet 3. mellékletével módosított 3/2013. (II.15.) NGM rendelet 5. melléklet 13. pontjának pontosított értelmezése VATUPD~XXXXXXXXX~ééééhhnnóóppmm~PPPAAAAA~HHHHHHHHHH üzenetet küldi az AEE részére, egyes forgalmi gyűjtőkhöz tartozó ÁFA-kulcsok módosításának végrehajtására, da) a ~ karakter és a változással érintett forgalmi gyűjtő jele három karakteren (PPP), mely AFA gyűjtő jeléből és két darab nullából épül fel. dc) több gyűjtő egy ütemben történő módosítása esetén, elválasztásra # karaktert kell alkalmazni. Az AFA gyűjtők módosításakor minden esetben minden gyűjtő leküldésre kerül a AEE irányába függetlenül attól, hogy változott vagy nem. A NAV az ÁFA-kulcsok esetleges jövőbeni módosításakor minden esetben csak a 00 számú forgalmi gyűjtőhöz tartozó ÁFA-kulcs módosítására ad utasítást. Ilyenkor értelemszerűen módosítani kell a pénztárgépen a számú forgalmi gyűjtőkhöz tartozó ÁFA-kulcsot is az adott betűvel jelölt ÁFA kategóriában. 8

9 Egyértelműsítő példa: Az alábbi példaüzenet az AP számú pénztárgépet utasítja arra, hogy január órától az egyes ÁFA kulcsokat a következőre állítsa: A00..A99 forgalmi gyűjtők: 25,55% B00..B99 forgalmi gyűjtők: 18% C00..C99 forgalmi gyűjtők: 5% D00..D99 és E00..E99 forgalmi gyűjtők: 0% VATUPD~ ~ ~A0025,55#B0018#C005#D000#E000~0123ABCDEF A példa természetesen kitalált, kizárólag az egyértelműsítést szolgálja. 13. Firmware naplózás NAV szerverétől érkező üzenetek naplófájlba történő bejegyzése során az érkező firmware darabok naplófájlba történő bejegyzése nem engedélyezett. 9