Átadás-átvételi dokumentum (2010. április 30-i állapot) Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek

Átírás

1 Jóváhagyom: Dr. Susa Éva Átadás-átvételi dokumentum (2010. április 30-i állapot) Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek A. Költségvetés, finanszírozási helyzet bemutatása Adatok millió Ft-ban, százalékban Eredeti és aktuális előirányzatok, valamint teljesítésük kiemelt előirányzatonkénti részletezésben április 30-ig Megnevezés évi előirányzat Eredeti Módosított Teljesítés Teljesítés %-ban évet terhelő kötelezettség - vállalások összege évet terhelő kötelezettség - vállalások aránya az aktuális előirányzathoz % Személyi juttatások + Munkaadókat terhelő járulékok 1 753, ,7 644,5 34, ,7 100,00 Dologi és egyéb folyó kiadások 507,7 607,0 305,3 50,30 521,5 85,91 Egyéb működési kiadások Felhalmozási kiadások 100,0 127,7 67,0 52,47 97,5 76,35 Kiadás 2 360, , ,8 39, ,7 95,54 Bevétel 850, ,6 754,2 71,11 944,9 89,09 Támogatás 1 510, ,8 586,2 38, ,8 100,00 Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek előirányzatai kiemelt jogcímenként a év első négy hónapjában a következők szerint alakultak: A) Személyi juttatások A személyi juttatások kiemelt jogcím eredeti előirányzata 1 376,5 M Ft volt, amelynek fedezete 196,0 M Ft saját bevétel, és 1 180,5 M Ft támogatás. A rendelkezésre álló keret biztosítja a rendszeres, a nem rendszeres, illetve a külső személyi juttatások kifizetését, amennyiben a tervezett saját bevétel teljesül. Az eredeti előirányzatból 1 153,0 M Ft a rendszeres, 199,5 M Ft a nem rendszeres (jubileumi jutalom, napidíj, cafeteria rendszerben kifizetendő juttatások), 24,0 M Ft a külső személyi juttatások tervezett keretei. A személyi juttatások előirányzata módosult az előző évi maradvány igénybevételével (48,1 M Ft), valamint a évi kereset kiegészítés (18,1 M Ft) összegével, így a módosított előirányzat 1 442,7 M Ft lett. A felhasználás 504,9 M Ft, ami időarányosnak tekinthető. A kötelezettségvállalással terhelt teljes maradvány előirányzatosításra került. 1

2 B) Munkaadókat terhelő járulékok A munkaadókat terhelő járulékok kiemelt jogcím eredeti előirányzata 376,5 M Ft volt, amelynek fedezete 53,0 M Ft saját bevétel, és 323,5 M Ft támogatás. Az előirányzat biztosítja a személyi juttatások után fizetendő munkaadókat terhelő járulékok fedezetét, amennyiben a saját bevétel teljesül. A munkaadókat terhelő járulékok előirányzata módosult az előző évi maradvány igénybevételével (35,6 M Ft), valamint a évi kereset kiegészítés járulékának (4,9 M Ft) összegével, így a módosított előirányzat 417,0 M Ft lett. A felhasználás 139,6 M Ft, ami időarányos felhasználás. A kötelezettségvállalással terhelt teljes maradvány előirányzatosításra került. C) Dologi kiadások A dologi kiadások eredeti előirányzata 507,7 M Ft volt, amelynek fedezete 501,0 M Ft saját bevétel, 6,7 M Ft támogatás. Amennyiben a saját bevétel teljesül, a dologi kiadások biztosítják a működést. A dologi kiadások előirányzata módosult az előző évi maradvány (100,7 M Ft), valamint a kölcsönök törlesztése sorra történő átcsoportosítás (-1,4 M Ft) összegével, így a módosított előirányzat 607,0 M Ft lett. A felhasználás 305,3 M Ft, ami ugyan az időarányos felhasználást meghaladja, azonban a jelentős túllépésnek az oka a nagy összegű maradvány felhasználása. A dologi kiadások jelentős részét vegyszerbeszerzésre, kommunikációs szolgáltatások, bérleti díjak, ÁFA, és egyéb adók díjak fizetésére használjuk fel. A kötelezettségvállalással terhelt teljes maradvány előirányzatosításra került. D) Intézményi beruházás Az intézményi beruházások eredeti előirányzata 100,0 M Ft, amelynek fedezete teljes egészében saját bevétel. Az intézményi beruházások előirányzata módosult az előző évi maradvány (26,3 M Ft) felhasználásával, így a módosított előirányzat 126,3 M Ft lett. A felhasználás 66,3 M Ft, ami az időarányos elhasználást meghaladja, azonban ennek a nagy összegű maradvány felhasználás. Az intézményi beruházások felhasználása során szoftverek, gépek berendezések beszerzése, ingatlan beruházás, illetve gépjármű beszerzése várható. A kötelezettségvállalással terhelt maradványból 72,8 M Ft még nem került előirányzatosításra. 2

3 B. Likviditási helyzet bemutatása Sorsz ám Tartozásállomány megnevezése 30 nap alatti Tartozásállomány és követelésállomány (millió forintban) nap közötti 60 napon túli Tartozásállomány összesen Követelésállomány összesen 1. Állammal szembeni tartozások 2. TB alapokkal szembeni tartozás 3. Egyéb tartozásállomány 24,1 24,1 655,4 4. Összesen 24,1 24,1 655,4 Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek pénzkészlete április 30-án: Előirányzat felhasználási keretszámla: ,- Ft Intézményi-kártyafedezeti számla: ,- Ft Pénztári záró pénzkészlet: ,- Ft Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek likviditási helyzete április 30-án jónak mondható, tekintettel arra, hogy a rendszeres havi támogatáson felül az időarányost jelentősen meghaladó bevétele is keletkezett. Ha az év hátralévő részében a bevételek az eddig tapasztaltak szerint folynak be, akkor az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek zavartalanul tud működni. Amint az a táblázatban is látszik 24,1 M Ft 30 nap alatti tartozásállománnyal rendelkeztünk április 30-án, amelynek indokai a következők: - az újonnan bevezetett FORRÁS SQL program központilag nem működött április 30-án; - az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek könyvelési csoportja jelenleg létszám hiánnyal küzd, április hónapban az utalásokat végző kolléga félállásban az ISZKI Országos Toxikológiai Intézetben gazdasági ügyintézői feladatokat is ellátott. Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek követelésállománya április 30-án 655,4 M Ft. A követelésállomány közel 88,2%-a a rendőrséggel, 10,71%-a a bíróságokkal, a fennmaradó 1,09% magánszemélyekkel, önkormányzatokkal szembeni követelés. Összegszerűen a rendőrség 578,0 M Ft-tal, a bíróság 70,2 M Ft-tal, és az egyéb ügyfelek 7,2 M Ft-tal tartoznak az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézeteknek. A bíróságok tartozásának jelentős része a letétes ügyekkel kapcsolatos zavaros, nem tisztázott jogszabályi háttérre vezethető vissza. A rendőrség tartozásának oka véleményünk szerint részben a szervezeten belüli túlzott bürokratikus út, részben a pénzügyi fegyelem részleges hiánya lehet. A jelentős követelésállományról tájékoztattuk augusztusában az IRM vezetését, és egyben írásos állásfoglalást kértünk azzal kapcsolatban, azonban választ nem kaptunk. 3

4 C. Létszámadatok: Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek évi engedélyezett költségvetési létszámkerete 315 fő, amelyből 269 fő személyi juttatása és munkaadót terhelő járulékok forrása költségvetési támogatás, 46 fő juttatásainak forrása a működési bevétel április 30-án a munkajogi létszám 315 fő, az átlagos statisztikai állományi létszám 308 fő. Költségvetési forrásból finanszírozott üres álláshely nincs. Az átlagos statisztikai állományi létszámból 137 fő felsőfokú végzettséggel, 145 fő középfokú végzettséggel rendelkező tisztviselő, és 26 fő fizikai alkalmazott. A felsőfokú végzettséggel rendelkező közül 118 fő szakértő, 6 fő szakértő-jelölt, és 13 fő tisztviselő. D. Túlórák számának alakulása Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézeteknél nem értelmezhető. E. Cafetéria juttatások helyzete Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek által évre tervezett Cafeteria juttatások nettó összege 85,0 M Ft. Az egy főre eső összeg nettó ,- Ft. Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézeteknél Cafeteria juttatásként üdülési csekk, bérlet, internet használati díj, étkezési utalvány, önkéntes egészségpénztári és nyugdíjpénztári hozzájárulást lehetett választani. Cafeteria juttatás felhasználás április 30-ig Cafeteria juttatás megnevezése Nettó összeg (E Ft) Üdülési csekk Étkezési utalvány Bérlet 549 Internet 719 Önkéntes egészségpénztár 786 Önkéntes nyugdíjpénztár 560 ÖSSZESEN A Cafeteria juttatások 56,4%-át használtuk fel, április 30-ig, azonban az időarányostól való eltérést az üdülési csekk beszerzése okozza. F. Folyamatban lévő közbeszerzések felsorolása Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézeteknek nem volt április 30-án folyamatban lévő közbeszerzése. 4

5 G. Beruházások, felújítások összesített bemutatása Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek intézményi beruházás kiemelt jogcím eredeti előirányzata 100,0 M Ft volt, amely a maradvány összegével növekedett, így 126,3 M Ft lett a módosított előirányzat. A teljesítés április 30-án 66,3 M Ft volt. Program fejlesztésre és beszerzésre 4,9 M Ft-ot fordítottunk az első négy hónapban, amelyből 4,4 M Ft az előző évi maradvány. Gép, berendezés beszerzésére 45,6 M Ft-ot fordítottunk, amelyből informatikai és irodatechnikai beruházás 14,8 M Ft, egyéb műszer és szakmai műszer beszerzésére 30,8 M Ft-ot fordítottunk. Az informatikai beszerzések általában régi számítógépek, monitorok cseréjét, az irodatechnikai beszerzések központi fénymásolók és nyomtatók beszerzését jelenti. A szakmai műszerek beszerzései közül kiemelendő az ISZKI Országos Toxikológiai Intézet részére a mindennapi szakmai munkához szükséges speciális műszer beszerzése 11,3 M Ft összegben, amelyből 6,3 M Ft az előző évi maradványból lett kiegyenlítve. Ingatlan beruházásra 15,8 M Ft-ot fordítottunk, amelyből jelentős kiadás az ISZKI Szegedi Intézetének új elhelyezését biztosító épületrész átalakítása. Az átalakítás 13,1 M Ft-ba került, amelyre fedezetet a évi maradvány biztosított. Várható fejlesztések: Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek szoftver fejlesztést csak a kriminalisztikai DNS bevezetésével kapcsolatban tervezünk. Ennek várható költsége 15,0 M Ft. Informatikai fejlesztéseket csak az elromlott eszközök cseréjének szintjén kívánunk végrehajtani. Szakmai műszereket közel 72,8 M Ft értékben akarunk beszerezni, amelynek fedezete a évi maradványban megtalálható. A műszerek beszerzésének indoka, hogy az igazságügyi és rendészeti miniszter elrendelte többlet feladatként a kriminalisztikai DNS vizsgálatok végzését, amelyhez szakmai műszerek beszerzése szükséges. A kriminalisztikai DNS vizsgálatok végzéséhez szükséges bűnjel bontó és tároló kialakítása, amely ingatlan átalakítást tesz szükségessé. Tekintettel arra, hogy az ISZKI Budapesti Orvosszakértői Intézetében ezeket a helyiségeket már nem lehet kialakítani, ezért ezek a z ISZKI Országos Toxikológiai Intézetben kerülnek kialakításra. Ennek költsége jelenleg még nem ismert, az eljárás tervezési szakaszban van. Az ISZKI Országos Toxikológiai Intézet részére 1 db gépjármű beszerzését kívánjuk végrehajtani, mivel a jelenleg áru (palack, vegyszer) szállítására használt jármű több, mint tíz éves. 5

6 H. Fejlesztési programok (főként EU támogatás felhasználásával) Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézeteknek nem vesz részt fejlesztési programban. I. Nemzetközi és hazai szervezetekben való tagságok felsorolása Szervezet megnevezése Nemzetközi Igazságügyi Genetikai Társaság Nemzetközi Igazságügyi Toxikológiai Egyesület Európai Antropológusok Társasága Igazságügyi Szakértői Kamara* *118 fő szakértő éves díja Tagsági részvétel módja (kötelező/önkéntes) Éves tagsági költség (eft) Kötelező 18 Kötelező 56 Tevékenység/feladat/közreműködés rövid leírása Körminták vizsgálata. A szakmai munka folytatásához szükséges a részvétel. Körminták vizsgálata. A szakmai munka folytatásához szükséges a részvétel. Önkéntes 6 Csak tagság Kötelező A tagság elengedhetetlen feltétele annak, hogy valaki igazságügyi szakértő legyen. Az ISZKI szakértői közül többen a kamarai vezetésben is részt vesznek. J. Szabályzatok Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek hatályos szabályzatai (2010) SORSZÁM SZABÁLYZAT MEGNEVEZÉSE HATÁLYBA 6 LÉPÉS IDEJE VÁRHATÓ MÓDOSÍTÁS IDEJE 1 Az ISZKI Gazdasági Szervezetének Ügyrendje Évente 2 Számviteli politika Évente 3 Számlarend Évente 4 Számlatükör Évente 5 Eszközök és források értékelési szabályzata Évente 6 Leltárkészítési és leltározási szabályzat Évente 7 Pénzkezelési szabályzat Évente 8 Önköltségszámítási szabályzat Évente 9 Kötelezettségvállalás, utalványozás rendjének szabályzata Évente 10 Selejtezési szabályzata Évente

7 11 Gépjármű üzemeltetésével és hivatalos kiküldetések közlekedési eszközeinek igénybevételével kapcsolatos szabályzat Jogszabálymód.-tól 12 Reprezentációs szabályzat Jogszabálymód.-tól 13 Egyéni védőeszköz juttatásának és használatának szabályzata Jogszabálymód.-tól 14 Illetményelőleg folyósításáról és elszámolásáról szóló szabályzat Jogszabálymód.-tól 15 Segélyezési szabályzat Jogszabálymód.-tól 16 Ruházati költségtérítési és étkezési Érvényét vesztette hozzájárulásának szabályzata 17 Informatikai szabályzat (biztonsági) Jogszabálymód.-tól 18 Iratkezelési szabályzat Jogszabálymód.-tól 19 Tűzvédelmi szabályzat (ISZKI+BMKAI+TOXI) 20 Munkavédelmi szabályzat (ISZKI+BMKAI) 21 Lakáscélú munkáltatói kölcsön szabályzata 22 Beszerzési szabályzat Szervezeti és Működési Szabályzat (lásd. 204/2006) 24 Bizonylati szabályzat Évente 25 Bér és munkaügyi nyilvántartás rendjének szabályzata 26 Mentési és archiválási szabályzat Cafeteria szabályzat Adatvédelmi és adatbiztonsági szabályzat 29 ISZKI üzemeltetési szabályzata

8 K. Folyamatban lévő peres eljárások-2010 Ellenérdekű fél Barna Zsuzsanna és társa Horváth Gábor Horváth Gábor Havrilla István Havrilla István Vass Zoltán Per tárgya Az intézmé ny perbeli jogállása Eljáró bíróság/ Az intézmény megbízásából eljáró jogi képviselő Kártérítés Fővárosi Bíróság/ IRM Jogi Kártérítés Székesfehérvári Munkaügyi Bírósági jogkörben okozott kár megtérítése, stb. és járulékai Személyiségi jogok megsértése Személyhez fűződő jog megsértése Győr-Moson-Sopron megyei Bíróság/ IRM Jogi Zala Megyei Győr-Moson-Sopron Megyei kártérítés Budapesti II. és III. kerületi Pertárgyérték Az ügy állása/ szükséges intézkedések Szervezet álláspontja 3 millió Ft Felperes a pert az eljáró szakértő ellen indította. Kértük a perből való elbocsátását és az ISZKI perbe vonását. Kereset elutasítása 5 millió Ft Folyamatban lévő Kereset elutasítása gondnokság alá helyezés iránti eljárás jogerős befejezéséig felesztve. 5 millió Ft Folyamatban lévő Kereset elutasítása gondnokság alá helyezés iránti eljárás jogerős befejezéséig felesztve. 5 millió Ft A Győri Ítélőtábla Kereset elutasítása eljáró bíróságul a Zala Megyei Bíróságot jelölte ki. 5 millió Ft folyamatban Kereset elutasítása Ft Felperest gondnokság alá helyezték és kérte a Kereset elutasítása 8

9 Magyar Fűszer Rt. Fabó Andrea Dr. Teleky Noémi Dr. Teleky Noémi Dr. Szalay Tamás Kártérítés Fővárosi Kártérítés Fővárosi Bíróság/ISZKI jogtanácsosa Szolgálati jogviszony jogellenes megszüntetésének megállapítása Minősítés megváltoztatása Szolgálati jogviszony jogellenes megszüntetésének megállapítása Veszprémi Munkaügyi Bíróság/ISZKI jogtanácsosa Veszprémi Munkaügyi Bíróság/ISZKI jogtanácsosa Veszprémi Munkaügyi Bíróság/ISZKI jogtanácsosa peres eljárás megszüntetését. Ezt követően azonban pártfogó ügyvédje a hivatalos gondnok közbenjárásával kérte a bíróságtól, hogy ezen nyilatkozatot tekintse hatálytalannak. 6 millió Ft Megismételt eljárásban Kereset elutasítás a bíróság ítéletével elutasította a felperes keresetét, ami még nem jogerős Ft A PKKB hatáskörének Kereset elutasítása hiánya miatt a keresetlevelet a FB-ra tette át Ft folyamatban Kereset elutasítása Ft folyamatban Kereset elutasítása Ft folyamatban Kereset elutasítása 9