A CIB BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. ÁLTAL KEZELT

Átírás

1 A CIB BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. ÁLTAL KEZELT CIB TŐKEVÉDETT SZÁRMAZTATOTT ALAP CIB PROFITMIX 2 TŐKEGARANTÁLT SZÁRMAZTATOTT ALAP CIB PROFITMIX 3 TŐKEGARANTÁLT SZÁRMAZTATOTT ALAP CIB PROFITMIX 4 TŐKEGARANTÁLT SZÁRMAZTATOTT ALAP CIB ALAPOK TŐKEGARANTÁLT SZÁRMAZTATOTT ALAPJA CIB TRENDKÖVETŐ TŐKEGARANTÁLT SZÁRMAZTATOTT ALAP CIB ALTERNATÍV ENERGIA TŐKEVÉDETT SZÁRMAZTATOTT ALAP CIB ÚJ PERSPEKTÍVA TŐKEVÉDETT SZÁRMAZTATOTT ALAP CIB EURÓ PROFITMIX TŐKEGARANTÁLT SZÁRMAZTATOTT A LAP CIB DOLLÁR PROFITMIX TŐKEGARANTÁLT SZÁRMAZTATOTT ALAP egységes szerkezetbe foglalt Tájékoztatója és Kezelési szabályzata június Az Alapok Portfoliója származtatott terméket tartalmaz, ezért az Alapokba történő befektetés a szokásostól eltérő kockázattal jár. A származtatott termékek nettó pozíciójának a Tpt. 3. számú melléklete szerinti korrigált összértéke legfeljebb kétszerese, korrekció nélküli összértéke legfeljebb nyolcszorosa lehet az Alapok Saját tőkéjének. 1/68

2 Tartalomjegyzék TÁJÉKOZTATÓ...4 Összefoglaló...5 Fogalmak Eladási ajánlat Az Alapok rövid bemutatása A CIB Profitmix 4 Tőkegarantált Származtatott Alap átalakulásának indoka Kockázatok Adózás Az Alapok adózása Devizabelföldi magánszemélyek adózása Devizabelföldi jogi személyek, jogi személyiség nélküli gazdasági társaságok adózása Devizakülföldiek adózása Hozamfizetés Tőke és hozamgarancia Az Alapok Befektetési jegyei A Befektetők lehetséges köre A Befektetési jegyek fajtája, típusa A Befektetési jegyek előállítása, nyilvántartása A forgalomba hozatal szereplői Az Alapkezelő bemutatása Általános adatok Vezető tisztségviselők Az Alapkezelő által kezelt más Alapok Az Alapkezelő feladata Az Alapkezelő gazdálkodásának fontosabb adatai Egyéb információk A Letétkezelő bemutatása Általános adatok Vezető tisztségviselők A Letétkezelő gazdálkodásának fontosabb adatai A Letétkezelő feladata Egyéb információk A Forgalmazó bemutatása A Könyvvizsgáló bemutatása A könyvvizsgáló adatai A könyvvizsgálóval szembeni követelmények A könyvvizsgáló feladata Jogi kérdések Összeférhetetlenség Érdekütközés Joghatóság Háttérszabályok Felelősségvállaló nyilatkozat Az Alapok rövid bemutatása Az Alapkezelő és a Letétkezelő rövid bemutatása A befektetési politika A befektetési stratégia szerkezeti felépítése Amennyiben az Alapok Portfoliójában Opciók találhatók Amennyiben az Alapok Portfoliója nem tartalmaz Opciókat A befektetési eszközkosár elemei CIB Tőkevédett Származtatott Alap CIB Profitmix 2 Tőkegarantált Származtatott Alap CIB Profitmix 3 Tőkegarantált Származtatott Alap CIB Profitmix 4 Tőkegarantált Származtatott Alap CIB Alapok Tőkegarantált Származtatott Alapja CIB Trendkövető Tőkegarantált Származtatott Alap CIB Alternatív Energia Tőkevédett Származtatott Alap CIB Új Perspektíva Tőkevédett Származtatott Alap CIB Euró Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap CIB Dollár Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap Az Alapok befektetési politikájának általános szabályai A Portfolió lehetséges elemei A Portfolió devizális kitettsége A likvid eszközök és hitelkeret együttes legkisebb aránya Befektetési korlátok Származtatott ügyletek Hitelfelvétel, befektetési eszközök terhelhetősége és az értékpapír kölcsönzés A hozam A hozam A hozam számítása CIB Tőkevédett Származtatott Alap CIB Profitmix 2 Tőkegarantált Származtatott Alap CIB Profitmix 3 Tőkegarantált Származtatott Alap CIB Profitmix 4 Tőkegarantált Származtatott Alap CIB Alapok Tőkegarantált Származtatott Alapja CIB Trendkövető Tőkegarantált Származtatott Alap /68

3 4.2.7 CIB Alternatív Energia Tőkevédett Származtatott Alap CIB Új Perspektíva Tőkevédett Származtatott Alap CIB Euró Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap CIB Dollár Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap A hozam kifizetése A Nettó eszközérték A Nettó eszközérték megállapításának gyakorisága, időpontja és közzététele A Nettó eszközérték számításának módja A Portfolió egyes elemeinek értékelési szabályai A Befektetési jegyek forgalmazásának szabályai Díjak és költségek Az Alapokat terhelő költségek Az Alapok létrehozásával kapcsolatos költségek Az Alapok működésével kapcsolatos költségek A Befektetőt közvetlenül terhelő költségek A Befektetési jegyekhez fűzödő jogok A Befektetők érdekvédelme Felelősség Befektetővédelmi Alap Illetékes bíróság Egyéb garanciák A Befektetők tájékoztatása Közzétételi helyek Rendszeres tájékoztatási kötelezettség Rendkívüli tájékoztatási kötelezettség Az egyes Alapok megszűnése, átalakulása, beolvadása Az egyes Alapok megszűnésével kapcsolatos rendelkezések Az egyes Alapok átalakulásával kapcsolatos rendelkezések Az egyes Alapok beolvadásával kapcsolatos rendelkezések Az Alapok folyamatos forgalmazásának felfüggesztésére vonatkozó szabályok A Tájékoztató és a Kezelési szabályzat jóváhagyása módosításának Általános szabályai Mellékletek sz. melléklet: Az Alapkezelő által kezelt más alapok sz. melléklet: Az Alapkezelő gazdálkodásának adatai (2005., 2006., év) ill. a vonatkozó könyvvizsgálói jelentések sz. melléklet: A Letétkezelő gazdálkodásának adatai (2005., 2006., év) ill. a vonatkozó könyvvizsgálói jelentések sz. melléklet: Forgalmazási helyek a CIB Bank Zrt. fiókhálózatában /68

4 TÁJÉKOZTATÓ 4/68

5 ÖSSZEFOGLALÓ A CIB Befektetési Alapkezelő Zrt. (a továbbiakban: Alapkezelő) tevékenységét a tőkepiacról szóló évi CXX. törvény (a továbbiakban: Tpt.) előírásai szerint, a Felügyelet III/ /2002 számú határozata alapján végzi, továbbá birtokában van minden olyan hatósági engedélynek, amelyet jogszabály előír az alábbi befektetési alapok létrehozásához és kezeléséhez. Jelen Tájékoztató egységes szerkezetben tartalmazza az Alapkezelő által kezelt, alábbi nyilvános befektetési alapok, a CIB Tőkevédett Származtatott Alap, a CIB Profitmix 2 Tőkegarantált Származtatott Alap, a CIB Profitmix 3 Tőkegarantált Származtatott Alap, a CIB Profitmix 4 Tőkegarantált Származtatott Alap, a CIB Alapok Tőkegarantált Származtatott Alapja, a CIB Trendkövető Tőkegarantált Származtatott Alap, a CIB Alternatív Energia Tőkevédett Származtatott Alap, a CIB Új Perspektíva Tőkevédett Származtatott Alap, a CIB Euró Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap, a CIB Dollár Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap (a továbbiakban együtt: Alapok) nyilvános Tájékoztatóit és Kezelési Szabályzatait. Az Alapkezelő, továbbá a CIB Bank Zrt. mint forgalmazó (a továbbiakban Forgalmazó), jelen dokumentumban szereplő adatok valódiságáért egyetemleges felelősséget vállalnak, amit a Tájékoztató végén aláírásukkal igazolnak. A CIB Tőkevédett Származtatott Alap és a CIB Profitmix 3 Tőkegarantált Származtatott Alap könyvvizsgálója a TÉZISEK Könyvszakértő és Vezetési Tanácsadó Korlátolt Felelősségű Társaság (1121 Budapest, Rácz Aladár u. 33., cg ) könyvvizsgálója, dr. Csemniczky Jánosné 1121 Budapest, Rácz Aladár u. 33., kamarai igazolvány száma: MKVK005253), a CIB Alternatív Energia Tőkevédett Származtatott Alap könyvvizsgálója Pótz Nagy Lászlóné (1163 Budapest, Szolnoki út 14/A., kamarai igazolvány száma: MKVK004096), a CIB Trendkövető Tőkegarantált Származtatott Alap könyvvizsgálója Szabó Gergely (1202 Budapest, Mézes u. 35., kamarai igazolvány száma: MKVK ), a CIB Profitmix 4 Tőkegarantált Származtatott Alap és a CIB Dollár Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap könyvvizsgálója az Ernst & Young Könyvvizsgáló Kft. (1132 Budapest, Váci út 20., cg ) könyvvizsgálója, Szilágyi Judit (1121 Budapest, Tállya utca 28/A/4., kamarai igazolvány száma: MKVK001368), a CIB Profitmix 2 Tőkegarantált Származtatott Alap, a CIB Alapok Tőkegarantált Származtatott Alapja és a CIB Euró Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap könyvvizsgálója az Ernst & Young Könyvvizsgáló Kft. (1132 Budapest, Váci út 20., cg ) könyvvizsgálója, Barabás Csaba (1133 Budapest, Hegedűs Gyula u. 89/B. VIII/3, kamarai igazolvány száma: MKVK005787), a CIB Új Perspektíva Tőkevédett Származtatott Alap könyvvizsgálója a KARANTA Könyvszakértő, Adó és Racionalizálási Tanácsadó Kft. (1033 Budapest Reviczky u. 2., cg ) könyvvizsgálója, Dömötörfy József (8900 Zalaegerszeg, Szentmártoni út 2/c., kamarai igazolvány száma: MKVK000985) (a továbbiakban Könyvvizsgáló) rendelkezik a Tpt. által előírt jogosítvánnyal, szükséges pénzintézeti szakértelemmel és megfelelő felelősségbiztosítással. A Felügyelet a Tájékoztató jóváhagyása során a Tájékoztatóban szereplő adatok valódiságát nem vizsgálja, azokért felelősséget nem vállal. A Tpt. "Az Értékpapírok nyilvános forgalomba hozatala" című részben következőképpen rendelkezik: 26. (1) A tájékoztatónak tartalmaznia kell minden, a kibocsátó, illetőleg az értékpapírban foglalt kötelezettség teljesítésére kezességet (garanciát) vállaló személy piaci, gazdasági, pénzügyi, jogi helyzetének és annak várható alakulásának, valamint az értékpapírhoz kapcsolódó jogoknak a befektető részéről történő megalapozott megítéléséhez szükséges adatot. 26. (3) A tájékoztató és a hirdetmény félrevezető adatot, téves következtetés levonására alkalmas csoportosítást, elemzést nem tartalmazhat, és nem hallgathat el olyan tényt, amely az (1) bekezdésben meghatározott cél elérését veszélyezteti. 29. (1) Az értékpapír tulajdonosának a tájékoztató félrevezető tartalmával és az információ elhallgatásával okozott kár megtérítéséért a kibocsátó, a forgalmazó (forgalmazási konzorcium esetében a vezető forgalmazó), az értékpapírban foglalt jogokért kezességet (garanciát) vállaló személy, az ajánlattevő vagy az értékpapír szabályozott piacra történő bevezetését kezdeményező személy felel. A tájékoztatóban pontosan, egyértelműen azonosítható módon meg kell jelölni annak a személynek a nevét/megnevezését, a forgalomba hozatalban betöltött szerepét, valamint lakcímét/székhelyét, aki/amely a tájékoztató vagy annak valamely részének tartalmáért felel. A tájékoztatóban foglalt minden információra, illetőleg az információ hiányára is ki kell terjednie valamely személy felelősségvállalásának. 29. (2) A tájékoztatót az (1) bekezdés szerint felelős valamennyi személy köteles külön aláírt felelősségvállaló nyilatkozattal ellátni. A nyilatkozatnak tartalmaznia kell azt, hogy a tájékoztató a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmazza, illetve nem hallgat el olyan tényeket és információkat, amelyek az értékpapír, valamint a kibocsátó és az értékpapírban foglalt kötelezettségért kezességet (garanciát) vállaló személy helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bírnak. Jelen Tájékoztató önmagában nem tekinthető az Alapok Befektetési jegyeinek jegyzésére vagy megvásárlására felhívó ajánlatnak. A Tájékoztató magyar nyelven készül, az Alapkezelő, mint kibocsátó a Tájékoztató magyar nyelvű változatát tekinti hivatalosnak és kötelezőnek. Az eladási ajánlat során senki nem jogosult más információkat továbbadni, mint amelyeket jelen Tájékoztató tartalmaz. Minden olyan információ, amelyet az Alapkezelő, illetve a Forgalmazó nem erősített meg, nem tekinthető hitelesnek. 5/68

6 FOGALMAK Alapok: ÁKK Zrt.: Alapkezelő: Állampapír: BAMOSZ: Befektetési alap letétkezelési tevékenység: Befektetési alap letétkezelő: Befektetési alap: Befektetési alapkezelési tevékenység: Befektetési alapkezelő: Befektetési jegy: Befektető: Cstv: Dematerializált értékpapír: Értékpapírkölcsönzés: Értékpapírletétkezelés: Értékpapírszámla: Felügyelet: Forgalmazó üzletszabályzata: Forgalmazó: Hátralévő átlagos futamidő: Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír: Hosszú pozíció: Hozam: Hpt.: KELER Zrt.: Kezelési szabályzat: Kibocsátó: Közzétételi hely: Likvid eszköz: a CIB Befektetési Alapkezelő Zrt. által kezelt, itt felsorolt, nyilvános befektetési alapok, a CIB Tőkevédett Származtatott Alap, a CIB Profitmix 2 Tőkegarantált Származtatott Alap, a CIB Profitmix 3 Tőkegarantált Származtatott Alap, a CIB Profitmix 4 Tőkegarantált Származtatott Alap, a CIB Alapok Tőkegarantált Származtatott Alapja, a CIB Trendkövető Tőkegarantált Származtatott Alap, a CIB Alternatív Energia Tőkevédett Származtatott Alap, a CIB Új Perspektíva Tőkevédett Származtatott Alap, a CIB Euró Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap, a CIB Dollár Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap; az Államadósság Kezelő Központ Zrt.; a CIB Befektetési Alapkezelő Zrt.; a magyar vagy külföldi állam, az MNB, az Európai Központi Bank vagy az Európai Unió más tagállamának jegybankja által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapír; Befektetési Alapkezelők és Vagyonkezelők Magyarországi Szövetsége; az a Bszt. 5. (2) bekezdésének b) pontjában meghatározott pénzügyi szolgáltatási tevékenység, amely során a letétkezelő a befektetési alapkezelő megbízása alapján letéteményesként a befektetési alap tulajdonában lévő értékpapírok letéti őrzését és az ahhoz kapcsolódó kezelését, továbbá a befektetési alap bankszámlájának ideértve az alap saját tőkéjének összegyűjtése céljából nyitandó letéti számlát is, illetve értékpapír számlájának vezetését, valamint a befektetési jegyek eladásával, visszaváltásával, a hozamok kifizetésével és a nettó eszközérték megállapításával kapcsolatos technikai tevékenységet és az alapkezelők sajátos ellenőrzését végzi; a befektetési alap letétkezelési tevékenységet végző hitelintézet; befektetési jegyek nyilvános vagy zártkörű kibocsátásával létrehozott és működtetett, jogi személyiséggel rendelkező vagyontömeg, amelyet a befektetési alapkezelő a befektetők általános megbízása alapján, azok érdekében kezel; a befektetési alapkezelő által, a meghirdetett befektetési elveknek megfelelő befektetési alap kialakítása és a befektetési alap portfoliójában lévő egyes eszközelemeknek (befektetési eszköz vagy ingatlan) a befektetési alapkezelő döntése alapján, a befektetési alap meghirdetett befektetési elveihez igazodó adásvétele; befektetési alapkezelési tevékenységre engedéllyel rendelkező részvénytársaság, vagy fióktelep; befektetési alap nevében (javára és terhére) a Tpt.ben meghatározott módon és alakszerűséggel sorozatban kibocsátott, vagyoni és egyéb jogokat biztosító, átruházható értékpapír; az a személy, aki a befektetési alapkezelővel vagy más befektetővel kötött szerződés alapján saját vagy más pénzét, egyéb vagyontárgyát részben vagy egészben a tőkepiac, illetve a szabályozott piac, tőzsde hatásaitól teszi függővé, kockáztatja; A csődeljárásról, a felszámolási eljárásról és a végelszámolásról szóló évi XLIX. Törvény; a Tpt.ben és külön jogszabályban meghatározott módon, elektronikus úton létrehozott, rögzített, továbbított és nyilvántartott, az értékpapír tartalmi kellékeit azonosítható módon tartalmazó adatösszesség. értékpapír tulajdonjogának olyan átruházása, amelynek keretében a kölcsönbe adó a kölcsönbe vevő részére azzal a kötelezettséggel ruház át értékpapírt, hogy a kölcsönbe vevő köteles azonos darabszámú és azonos sorozatú értékpapírt egy, a szerződésben vagy a kölcsönbe adó által meghatározott jövőbeni időpontban visszaadni a kölcsönbe adó vagy az általa megjelölt harmadik személy részére; értékpapír letéti őrzése, a kamat, az osztalék, a hozam, illetőleg a törlesztés beszedése és egyéb kapcsolódó szolgáltatás nyújtása; a dematerializált értékpapírról és a hozzá kapcsolódó jogokról az értékpapírtulajdonos javára vezetett nyilvántartás; a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete; a forgalmazó tevékenységét szabályozó, szerződési feltételeit rögzítő PSZÁF által jóváhagyott szabályzat; az értékpapír forgalomba hozatalában közreműködő befektetési vállalkozás, hitelintézet, jelen Tájékoztató vonatkozásában a CIB Bank Zrt.; fix kamatozású kötvények esetén az egyes kifizetésekig hátralévő időtartamnak a kifizetések lejáratig számított hozammal diszkontált jelenértékének a kötvény árfolyamához viszonyított arányával súlyozott átlaga. Változó kamatozású kötvények esetén az átlagos hátralévő futamidő a következő kamatmegállapításig hátralévő időtartammal egyenlő (duration); minden olyan értékpapír, amelyben a kibocsátó (az adós) meghatározott pénzösszegnek a rendelkezésére bocsátását elismerve arra kötelezi magát, hogy a pénz (kölcsön) összegét, valamint kamatozó értékpapír esetén annak meghatározott módon számított kamatát vagy egyéb hozamát (a továbbiakban együtt: kamat), illetőleg az általa vállalt egyéb szolgáltatásokat az értékpapír birtokosának (a hitelezőnek) a megjelölt időben és módon megfizeti, illetve teljesíti; minden olyan pozíció, amely esetében az érdekeltség az alapul szolgáló eszköz árváltozását tekintve, áremelkedés hatására értéknövekedésben nyilvánul meg; Az Alap futamidejének lejárata után kifizetésre kerülő hozam, amely az Opció alapjául szolgáló befektetési eszközöknek az Alap futamidején belül elért teljesítményének meghatározott hányada; évi CXII. törvény a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról; Központi Elszámolóház és Értéktár (Budapest) Zrt.; jelen tájékoztató részét képező, az egyes befektetési alap működésére vonatkozó részletes szabályokat tartalmazó dokumentum; a CIB Befektetési Alapkezelő Zrt. által, itt felsorolt, kezelt nyilvános befektetési alapok, a CIB Tőkevédett Származtatott Alap, a CIB Profitmix 2 Tőkegarantált Származtatott Alap, a CIB Profitmix 3 Tőkegarantált Származtatott Alap, a CIB Profitmix 4 Tőkegarantált Származtatott Alap, a CIB Alapok Tőkegarantált Származtatott Alapja, a CIB Trendkövető Tőkegarantált Származtatott Alap, a CIB Alternatív Energia Tőkevédett Származtatott Alap, a CIB Új Perspektíva Tőkevédett Származtatott Alap, a CIB Euró Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap és a CIB Dollár Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap; a és a honlap; a pénz, hitelintézettel állampapírra kötött, felmondhatóságában nem korlátozott repó, az átruházhatóságában nem korlátozott, bármikor pénzzé tehető állampapír, továbbá a felmondhatóságában nem korlátozott bankbetét; 6/68

7 MNB: Nettó eszközérték: Nyílt végű befektetési alap: Nyitott pozíció: Portfolió: a Magyar Nemzeti Bank; befektetési alap portfoliójában szereplő eszközök ideértve a kölcsönbe adásból származó követeléseket is értéke, csökkentve a portfoliót terhelő összes kötelezettséggel, beleértve a passzív időbeli elhatárolásokat is; az olyan befektetési alap, amelynél visszaváltható befektetési jegyek kerülnek folyamatos forgalmazásra; a befektetési szolgáltatási tevékenység, kiegészítő befektetési szolgáltatási tevékenység, illetőleg árutőzsdei szolgáltatási tevékenység során megkötött, de valamely szerződő fél által nem vagy csak részben teljesített, illetve határidőig helytállási kötelezettséget jelentő ügyletek együttes értéke; jelen Tájékoztató vonatkozásában a befektetési alap, mint vagyontömeg részét képező eszközelemek összessége, melyet az Alapkezelő saját döntése alapján, az Alap meghirdetett befektetési elveinek megfelelően alakít ki; Ptk.: évi IV. törvény a polgári törvénykönyvről. Repó és fordított minden olyan megállapodás, amely értékpapír tulajdonjogának, illetve az értékpapír tulajdonjogához fűződő garantált jog átruházására repóügylet: vonatkozik ha e garanciát olyan elismert tőzsde bocsátja ki, amely az értékpapírhoz fűződő joggal rendelkezik, és a megállapodás nem teszi lehetővé az eladó számára, hogy az adott értékpapírt adott időpontban egyszerre több félnek ruházza át, illetőleg más ügylethez adja biztosítékul. A szerződéskötéssel egyidejűleg az értékpapírra az eladó visszavásárlási kötelezettséget, a vevő az eladó részére történő viszonteladási kötelezettséget vállal a szerződésben meghatározott vagy az eladó által meghatározandó jövőbeli időpontban történő meghatározott visszavásárlási, illetve viszonteladási áron. A felek közötti megállapodás rendelkezhet úgy is, hogy az ügylet tárgyát képező és biztosítékul szolgáló értékpapír, más egyenértékű értékpapírra kicserélhető. Az ügylet az értékpapír eladója szempontjából repóügyletnek, az értékpapír vevője szempontjából fordított repóügyletnek tekintendő; Rövid pozíció: minden olyan pozíció, amely esetében az érdekeltség az alapul szolgáló eszköz árváltozását tekintve, árcsökkenés hatására értéknövekedésben nyilvánul meg; Saját tőke a befektetési alap saját tőkéje induláskor a befektetési jegyek névértékének és darabszámának szorzatával egyezik meg, működése során a saját tőke a befektetési alap összesített nettó eszközértékével azonos; Számlavezető: bármely befektetési vállalkozás, amely jogosult dematerializált értékpapírok nyilvántartására is alkalmas ügyfélszámla vezetésre, illetve ahol biztosított az ügyfelek állományainak elkülönített nyilvántartása; Származtatott ügylet: olyan ügylet, amelynek értéke az alapjául szolgáló befektetési eszköz, deviza, áru vagy referenciaráta (alaptermék) értékétől függ és önálló kereskedés tárgyát képezi (derivatíva); Szintetikus betét: Fix kamatozású instrumentum, amelynek a mindenkor aktuális piaci értékét az adott napi zérókupon szintek határozzák meg. Szja: évi CXVII. törvény a személyi jövedelemadóról; Tájékoztató: jelen dokumentum, amely az Alapra vonatkozóan a Tpt. előírásainak megfelelő információkat tartalmazza, melynek része a Kezelési Szabályzat; Tőzsde: Budapesti Értéktőzsde Zrt. (H1062 Budapest, Andrássy út 93.) Bszt évi CXXXVIII. törvény a befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól; Tpt.: évi CXX. törvény a tőkepiacról; Ügyfél: az a személy, aki a Tpt. hatálya alá tartozó szolgáltatásokat igénybe veszi; 7/68

8 1.1. Az Alapok rövid bemutatása 1. ELADÁSI AJÁNLAT 8/68

9 befektetési politika befektetési politika cél, ill. lehetséges befektetési területei CIB Trendkövető Tőkegarantált Származtatott Alap Olyan befektetés, amelynek hozamát csak az a 3 index biztosítja, amely az egyes féléveket megelőzően a legjobb teljesítményt érte el. A hozamoptimalizáció második lépcsőfoka, hogy a 3 index közül a legjobban teljesítő 50%, a második legjobb teljesítményt hozó 30%, a részvényeiből áll. harmadik pedig 20% súllyal szerepel. tőkevisszafizetést biztosító bankközi forintpiac; S&P500, Dow Jones Euro STOXX50, Nikkei225, CECE, Goldman Sachs US ER, FTSE EPRA/NAREIT Euro Zone, 1 hetes BUBOR hozamait nyújtó származákos piac CIB Alternatív Energia Tőkevédett Származtatott Alap Az alap hozama a megújuló energiaforrásokat előállító iparágakat reprezentáló DAXAEP index teljesítményétől függ. Az index kosara a világ alternatív, megújuló energiahordozókat előállító legnagyobb vállalatainak tőkevisszafizetést biztosító bankközi forintpiac; DAXAEP index hozamát nyújtó származékos piac CIB Új Perspektíva Tőkevédett Származtatott Alap Az alap hozama a EWZ US (brazil), XINOI (kínai), D1AV (indiai), SOFIX (bulgár), BET (román) és BUX index teljesítményétől függ. tőkevisszafizetést biztosító bankközi forintpiac; EWZ US (brazil), XINOI (kínai), D1AV (indiai), SOFIX (bulgár), BET (román) és BUX indexek hozamát nyújtó származékos piac CIB Euró Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap Olyan befektetés, amely lehetővé teszi, hogy ha a HUF/EUR devizaárfolyam vagy a Dow Jones Euro STOXX 50 index teljesítménye a futamidő alatt kedvezően alakul, akkor max. 7%os hozam kerülhessen a lejáratkor kifizetésre. tőkevisszafizetést biztosító bankközi forintpiac; HUF/EUR devizapár vagy a Dow Jones Euro STOXX 50 index hozamait nyújtó származékos piac CIB Dollár Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap Olyan befektetés, amely lehetővé teszi, hogy ha a HUF/USD devizaárfolyam vagy a S&P500 index teljesítménye a futamidő alatt kedvezően alakul, akkor max. 9%os hozam kerülhessen a lejáratkor kifizetésre. tőkevisszafizetést biztosító bankközi forintpiac; HUF/USD devizapár vagy a S&P500 index hozamait nyújtó származékos piac magas várható hozam betéthozamokat meghaladó, részvényekkel, kötvényekkel, ingatlanokkal versenyképes betéthozamokat meghaladó, részvényekkel versenyképes betéthozamokat meghaladó, részvényekkel versenyképes kötvényhozamokat meghaladó, részvényekkel, devizákkal versenyképes kötvényhozamokat meghaladó, részvényekkel, devizákkal versenyképes kockázatviselés kockázatkerülő kockázattűrő kockázattűrő kockázattűrő BAMOSZ besorolás garantált típus nyilvános fajta nyíltvégű, értékpapír befektetési alap nyilvántartásba vétel első forgalmazási nap futamidő befektetők köre ISIN kód névérték előállítási mód nettó eszközérték 2008/12/ /12/31ig elért múltbeli hozamok 3 hónap 6 hónap 1 év 5 év az alap indulásától számított évesített hozam a Felügyelet lajstromozási számon, a Felügyelet lajstromozási számon, a Felügyelet lajstromozási számon, a Felügyelet lajstromozási számon, a Felügyelet lajstromozási számon, , Ft induló tőkével E , Ft induló tőkével E , Ft induló tőkével E ,73, EUR induló tőkével E ,86 USD induló tőkével E III/ /2006. számú határozatával III/ /2007. számú határozatával III/ /2008. számú határozatával III/ /2006. számú határozatával III/ /2006. számú határozatával december 20án vette nyilvántartásba november 27én vette nyilvántartásba április 25én vette nyilvántartásba június 19én vette nyilvántartásba június 19én vette nyilvántartásba 2007/01/ /01/032010/01/08 a befektetési jegyeket devizabelföldi és devizakülföldi magán és jogi személyek, valamint jogi személyiséggel nem rendelkező gazdasági társaságok vásárolhatják HU , Ft , Ft dematerizált az alap által elért hozam az alap által elért hozam az alap által elért hozam az alap által elért hozam az alap által elért hozam 7.77% 4.53% 7.50% 0.64% 1.30% 10.57% 1.29% 3.76% 2.55% 6.56% 2007/12/ /12/102010/12/10 HU , Ft 2008/05/ /05/052011/05/06 HU , Ft , Ft , Ft 7,929,569.65, EUR 4,907,824.72, USD 6.61% 2.54% 2006/06/ /06/262009/07/31 HU HU EUR 0.01 USD 1.02% 1.02% 5.12% 2.98% Az Alapok múltbeli teljesítménye nem jelent garanciát a jövőbeni hozamra! A feltüntetett hozamok a forgalmazási, számlavezetési költségek és kamatadó levonása előtti, illetve az alapok működési költségeinek úgy, mint alapkezelési díj, letétkezelési díj, könyvvizsgálói díj stb. felszámítása utáni nettó hozamként kerültek meghatározásra. Az 1 évnél hosszabb időszakok hozamait évesítve határozzuk meg (kamatos kamatszámítással, tört kitevővel, 365 napos bázison). A hozamok bemutatására a BAMOSZ vonatkozó mindenkor hatályos előírásaival összhangban kerül sor. Az Alapok hozamadatai magyar forintban, a CIB Euró Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap hozamadatai euróban, a CIB Dollár Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap hozamadatai amerikai dollárban kerülnek megállapításra, felhívjuk figyelmét arra, hogy az egyes valuta vagy devizanemek közötti átváltás befolyásolja az Alapok által elért eredményt. Az Alapok egyszeres tőkeáttételt alkalmaznak. 9/68

10 1.2. A CIB Profitmix 4 Tőkegarantált Származtatott Alap átalakulásának indoka A CIB Profitmix 4 Tőkegarantált Származtatott Alap a kibocsátáskor meghatározott július 3. napon nem jár le, hanem futamideje határozatlan időtartamra meghosszabbításra kerül. Ennek oka, hogy azon Befektetők számára, akik nem tervezik a Befektetési jegyek visszaváltását, az Alap átalakulása adóelőnnyel jár, hiszen amíg a Befektetési jegyek visszaváltására nem kerül sor, adófizetési kötelezettség nem keletkezik, így adólevonás nélkül a Befektetők teljes megtakarítása áll rendelkezésre a további hozamtermelés céljából. Ugyanis az Alap Befektetési jegyein elért hozamra az adójogszabályok évi változása értelmében már kamatadó fizetési kötelezettség vonatkozik, így a Befektetési jegyek visszaváltásakor illetve lejáratakor elért árfolyamnyereség után 20%os mértékű kamatadót kell fizetni. Az Alap július 3át követően is vonzó megtakarítási lehetőséget jelent Befektetői számára, hiszen az Alapban található megtakarítások ebben az időszakban úgy kamatoznak, mintha a Befektetők pénzüket a bankközi forintpiacon kötnék le. Valamint ebben az időszakban a Befektetési jegyek forgalmazása díjmentességet élvez, biztosítva a Befektetők számára a tetszőleges visszaváltás ill. vásárlás lehetőségét július 3át követően az Alap neve CIB Profitmix 4 Alapra, valamint a BAMOSZ besorolása garantáltról pénzpiacira módosul Kockázatok A kockázatok az Alapok portfoliójában található eszközöktől függenek, ez határozza meg a Befektetési jegyek árfolyamingadozásának mértékét és irányát. Az Alapok portfoliójában található befektetési eszközök árfolyamának változékonysága miatt elengedhetetlen a Befektetők számára befektetési döntésük meghozatala előtt a kockázati tényezők áttanulmányozása. (1.) Az Alapok hozamfizetését befolyásoló kockázatok A kockázatok a hozamtermelést befolyásoló mögöttes piacok árfolyamának változékonyságától függenek, ez határozza meg a Befektetési jegyek árfolyamingadozásának mértékét és irányát. Tehát az Alapok ebből a szempontból közvetetten azokat a kockázatokat viselik, amelyek a hozamtermelést befolyásoló mögöttes piacokra történő befektetéseket jellemzik, ezek közül a legfontosabbak: Gazdasági kockázat Az adott ország inflációjának emelkedése közvetlen negatív hatással lehet a hozamtermelést biztosító eszközök árfolyamára. Ez a hatás lehet olyan mértékű, hogy a hozamtermelést biztosító eszközök teljesítménye egyes időszakokban az infláció szintje alatt maradhat, ami negatív reálhozamot eredményezhet. Az adott ország egyéb makrogazdasági mutatóinak (költségvetési hiány, külkereskedelmi mérleg egyenlege, GDP növekedési üteme, deviza árfolyama) kedvezőtlen irányú változása szintén negatív hatással lehet a hozamtermelést biztosító eszközök árfolyamára. A gazdaságpolitikában bekövetkező változások a gazdasági mutatók azonnali változatlansága mellett is érinthetik kedvezőtlenül a tőkepiacokat és azon keresztül a hozamtermelést biztosító eszközök árfolyamát. Likviditási kockázat A hozamtermelést biztosító tőkepiacokon kialakulhat olyan kedvezőtlen környezet, amelyben nagymértékben csökkenhet a befektetők érdeklődése és aktivitása. Az így kialakuló alacsony forgalmú piacokon nehezebbé válik hozamtermelést biztosító eszközökhöz kapcsolódó jogokból származó árfolyamnyereség realizálása. Árazási kockázat Az értékpapírpiacokon kialakulhat olyan kedvezőtlen gazdasági környezet, amelyben nagymértékben csökkenhet a befektetők érdeklődése és aktivitása. Az így kialakuló alacsony forgalmú piacokon az értékpapírok ára jelentősen eshet, mely negatív hatással lehet a hozamtermelést biztosító eszközök árfolyamára. Adókockázat A Befektetési jegyekre, Befektetési Alapra vonatkozó adózási szabályok a jövőben esetleg kedvezőtlen irányban is változhatnak. Devizaárfolyam kockázat (csak a CIB Tőkevédett Származtatott Alap, a CIB Profitmix 2 Tőkegarantált Származtatott Alap, a CIB Profitmix 3 Tőkegarantált Származtatott Alap, a CIB Profitmix 4 Tőkegarantált Származtatott Alap, a CIB Alapok Tőkegarantált Származtatott Alapja, a CIB Trendkövető Tőkegarantált Származtatott Alap, a CIB Alternatív Energia Tőkevédett Származtatott Alap, a CIB Új Perspektíva Tőkevédett Származtatott Alap esetében) A devizában keletkező hozamokat az Alapok magyar forintban fizeti meg, ezért itt devizaárfolyam kockázat nincs. (2.) A származtatott alapok működésével járó kockázatok A befektetett tőke visszafizetésének kockázata Az Alapok induló Saját tőkéjének Befektetők részére történő visszafizetését a befektetési politika által biztosított tőkevédelem szavatolja, így az előző pontban feltüntetett kockázati tényezők csak korlátozottan állnak fenn! A befektetett tőke visszafizetését harmadik személy nem garantálja. Részesedés számításának kockázata A hozamtermelést biztosító eszközök időközi teljesítményéből való részesedés számításának szabályai részletesen szabályozottak, azonban az eszközkosár elemeinek számítási szabályai időközben megváltozhatnak. Ez az elérhető hozamra bármely irányú hatás gyakorolhat. Habár a bekövetkeztés valószínűsége rendkívül alacsony, és az esetleges bekövetkezés várható hatása elhanyagolható, de létező kockázati tényezőt jelent. Partnerkockázat A Saját tőke jelentős részét adó bankbetét a CIB Bank Zrt.nél kerül lekötésre. A betét lejáratkori visszafizetése, és a Saját tőke lejáratkori visszafizetését ígérő Garancia a CIB Bank Zrt. fizetőképességét feltételezi, a CIB Bank Zrt. hosszú lejáratú kötelezettségeinek minősítései: MOODY S: Baa1, STANDARD&POOR'S: BBBpi, FITCH: A), a CIB Bank Zrt. a nemzetközi Banca Intesa csoport tagja 2800 milliárd EURt meghaladó mérlegfőösszege alapján Olaszország legtőkeerősebb pénzintézete. Ebből következően a nemfizetés kockázata rendkívül csekély, de létező kockázati tényezőt jelent. Az Alapok portfoliójában található opciók kiírói 10/68

11 patinás nemzetközi bankok, amelyek fenti szolgáltatásukat évtizedek óta nyújtják ügyfeleinek. Mindazonáltal adott opció kiírójának fizetőképessége a lejárati időpontban létező bizonytalansági tényezőt jelent, amellyel az Alapok várható kifizetési szintjének megítélése során számolni kell. (3.) Az Alapok megszűnésének kockázata Az Alapokat az Alapkezelő köteles megszüntetni, amennyiben alaponként a Saját tőke 3 hónapon keresztül, átlagosan nem éri el a 20 millió forintot. (4.) Az Alapok forgalmazásához kapcsolódó kockázatok Az Alapok forgalmazását az Alapkezelő a Tpt.ben meghatározott esetekben felfüggesztheti, mely esetben annak újraindításáig a Befektetők nem juthatnak hozzá befektetéseinek ellenértékéhez. Mivel a Befektetési jegyek árfolyamát az Alapkezelő T+1 napon állapítja meg, a T napi forgalmazási árfolyam utólag válik ismertté a megbízást T napon adó Befektetők előtt. (További részletek: Kezelési Szabályzatban.) 1.4. Adózás A jelen fejezetnek nem célja a Befektetési jegyekkel kapcsolatos adókövetkezmények teljes körű tárgyalása, teljesnek csak a Tájékoztató kiadásának időpontjában alkalmazandó hatályos jogszabályokra való hivatkozás tekinthető Az Alapok adózása Az Alapoknak az eredményük tekintetében nincs adófizetési kötelezettsége (a helyi adókról szóló évi C. törvény vonatkozó rendelkezéseit kivéve). Az Alapok külföldi befektetésein keletkező jövedelmek esetén előfordulhat, hogy e jövedelmeket a keletkezés helyét jelentő országban adó terheli. Ebben az esetben az adott ország jogszabályai, és az adott ország és Magyarország között fennálló, a kettős adóztatás elkerüléséről szóló egyezmény határozza meg (ha ez utóbbi létezik) Devizabelföldi magánszemélyek adózása Amennyiben a Befektetési jegyeket nyilvános forgalomba hozatal során szerezték meg, akkor a Befektetési jegyek visszaváltásából származó árfolyamnyereség után forrásadót kell fizetni. Az adó alapja a visszaváltási/eladási ár és az igazolt vételár különbsége, amely kamatnak minősül. Az Szja alkalmazásában a kamat adókulcsa a Tájékoztató jóváhagyásának időpontjában 20% Devizabelföldi jogi személyek, jogi személyiség nélküli gazdasági társaságok adózása Esetükben nincs árfolyamnyereségadó, a Befektetési jegyek visszaváltásából származó árfolyamnyereség a társasági adóalap része. Ez után a mindenkor érvényes adójogszabályok szerint (a társasági adóról, az osztalékadóról és a szolidaritási adóról szóló törvények) kell az adót megfizetni Devizakülföldiek adózása Ha Magyarország és a Befektetési jegy tulajdonos adózás szerinti saját országa között van kettős adóztatás elkerüléséről szóló egyezmény, akkor a saját döntése alapján vagy a hazai vagy saját országa jogszabályainak hatálya alá tartozik. Az egyezmény hiányában a devizakülföldiekre ugyanúgy a devizabelföldiekre vonatkozó adójogszabályok vonatkoznak Hozamfizetés Az Alapok a befektetéseiken elért nyereséget folyamatosan újra befektetik, hozamot külön nem fizetnek. A Befektetők a Befektetési jegyek hozamához azok egészének vagy egy részének visszaváltásával juthatnak hozzá. 11/68

12 1.6. Tőke és hozamgarancia Az Alapkezelő ígéretet tesz arra, hogy a Befektetési jegyek árfolyama legalább eléri az alábbi táblázatban feltüntetett értéket. Befektetési alap CIB Tőkevédett Származtatott Alap CIB Profitmix 2 Tőkegarantált Származtatott Alap CIB Profitmix 3 Tőkegarantált Származtatott Alap CIB Profitmix 4 Tőkegarantált Származtatott Alap CIB Alapok Tőkegarantált Származtatott Alapja CIB Trendkövető Tőkegarantált Származtatott Alap CIB Alternatív Energia Tőkevédett Származtatott Alap CIB Új Perspektíva Tőkevédett Származtatott Alap CIB Euró Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap CIB Dollár Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap Befektetési alap futamideje eredetileg tervezett április 10. napon nem járt le, futamidő meghosszabbításra került eredetileg tervezett január 9. napon nem jár le, futamidő meghosszabbításra került az alap létrehozásakor megállapított futamidő eredetileg tervezett július 3. napon nem jár le, futamidő meghosszabbításra kerül az alap létrehozásakor megállapított futamidő az alap létrehozásakor megállapított futamidő az alap létrehozásakor megállapított futamidő Az alap létrehozásakor megállapított futamidő eredetileg tervezett december 21. napon nem járt le, futamidő meghosszabbításra került Befektetési jegy névérték 10,000 HUF 10,000 HUF 10,000 HUF 10,000 HUF 10,000 HUF 10,000 HUF Garantált egy Befektetési jegyre jutó nettó eszközérték egy Befektetési jegyre jutó nettó eszközérték érvényességének időpontja 11, HUF 2008/06/16 12, HUF 2009/03/ EUR 2008/02/ USD 2008/02/01 Ezen ígéretet az Alapkezelő a Saját tőkét biztosító pénzügyi eszközökre vonatkozó befektetési politikával támaszt alá. A tőkegarancia biztosításának részletes szabályai a Kezelési Szabályzatban találhatók. 12/68

13 2. AZ ALAPOK BEFEKTETÉSI JEGYEI 2.1. A Befektetők lehetséges köre A Befektetési jegyek vásárlói a mindenkor hatályos devizajogszabályok szerint devizabelföldi és devizakülföldi természetes, jogi személyek, valamint jogi személyiséggel nem rendelkező gazdasági társaságok lehetnek A Befektetési jegyek fajtája, típusa Az Alapkezelő az egyes Alapok nevében a Befektető számára, Alaponként egy sorozatban, határozott időre, bármikor visszaváltható, egyenként az alábbiak szerint bemutatott névértékű, nyilvános, névre szóló Befektetési jegyet bocsát ki. CIB Tőkevédett Származtatott Alap HUF CIB Profitmix 2 Tőkegarantált Származtatott Alap CIB Profitmix 3 Tőkegarantált Származtatott Alap CIB Profitmix 4 Tőkegarantált Származtatott Alap CIB Alapok Tőkegarantált Származtatott Alapja CIB Trendkövető Tőkegarantált Származtatott Alap CIB Alternatív Energia Tőkevédett Származtatott Alap CIB Új Perspektíva Tőkevédett Származtatott Alap CIB Euró Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap CIB Dollár Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap HUF HUF HUF HUF HUF HUF HUF 0,01, EUR 0,01, USD 2.3. A Befektetési jegyek előállítása, nyilvántartása A Befektetési jegyek előállítása dematerializált formában történik, nem kerülnek kinyomtatásra. Amennyiben az Alapok Befektetési jegyeinek jegyzése sikeres volt és a Felügyelet az Alapot nyilvántartásba vette, az Alapkezelő utasítása alapján a KELER Zrt. keletkezteti. A nyilvántartásba vételt követően az Alapkezelő haladéktalanul értesíti a KELER Zrt.t a Befektetők Számlavezetőinek személyéről és a Számlavezetők központi értékpapírszámláin jóváírandó értékpapír darabszámról. A KELER Zrt. az értesítés alapján a Befektetési jegyeket a Számlavezetők értékpapírszámláin haladéktalanul jóváírja. A Számlavezetők ezt követően egyenként jóváírják a Befektetők számláin a lejegyzett mennyiségű Befektetési jegyeket, amelyek tulajdonjogát a Számlavezető által kiállított számlakivonat igazolja. A Befektető értékpapírszámláján végrehajtott műveletről a Számlavezető számlakivonatot állít ki és azt az üzletszabályzatában meghatározott módon megküldi a Befektetőnek. A Számlavezető az értékpapírszámla forgalmáról és egyenlegéről a Befektető kérésére haladéktalanul tájékoztatást ad. A számlakivonat az értékpapír tulajdonjogát harmadik személyek felé a kiállítás időpontjára vonatkozóan igazolja. A számlakivonat nem ruházható át és nem lehet engedményezés tárgya. 13/68

14 3. A FORGALOMBA HOZATAL SZEREPLŐI 3.1. Az Alapkezelő bemutatása Általános adatok Cégnév CIB Befektetési Alapkezelő Zrt. Székhely: 1027 Budapest, Medve u Levelezési cím: H1027 Budapest, Medve utca 414. Alapításának időpontja: A cégbejegyzés helye: A cégbejegyzés ideje: április 3. Tevékenységi köre: Cégbírósági végzés száma: Cg Működésének időtartama: Üzleti éve: Tulajdonosai: december 31. (jogelődje a CIB Befektetési Alapkezelő Kft., alapítva április 1én) Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság, Budapest Máshova nem sorolt egyéb pénzügyi közvetítés Értékpapírügynöki tevékenység, alapkezelés Máshova nem sorolt egyéb pénzügyi kiegészítő tevékenység Üzletviteli tanácsadás a társaság határozatlan időre alakult megegyezik a naptári évvel 94,975%ban a CIB Bank Zrt. 5,025%ban a CIB Reál Zrt. Megjegyzés: a szavazati arányok megegyeznek a tulajdoni arányokkal. Alaptőke: Ft (2008. december 31.) Felügyeleti engedélye: III/ /2002 sz. határozat (2002. október 25.) Alkalmazottainak száma: 20 fő (2008. december 31.) Az Alapkezelő szervezeti felépítése úgy került kialakításra, hogy elkülönített szervezeti egységek foglalkoznak a portfoliók kezelésével, az értékesítés és marketing tevékenységgel, valamint a back office teendők ellátásával. Mindegyik szervezeti egység az Alapkezelő vezérigazgatójának jelent Vezető tisztségviselők Igazgatóság: Vargáné Konyáry Hedda, az Igazgatóság elnöke 1986ban szerezte okleveles gépészmérnök diplomáját a Budapesti Műszaki Egyetem Gépészmérnöki Karán. 1989ben, szintén a Budapesti Műszaki Egyetemen, a Társadalomtudományi Karon mérnöktanári diplomát kapott. 1993ban az ELTE Természettudományi Karán középiskolai matematika tanár oklevelet szerzett. 2001ben végzett a Budapesti Közgazdaságtudományi és Államigazgatási Egyetemen, Posztgraduális Karon, Bankmenedzser szakon. Tőzsdei szakvizsgával rendelkezik. 1995től dolgozik a CIB Banknál, kezdetben a Bank Lakossági Központjában, majd 1999től az akkor megalakuló Private Banking Osztály vezetésével bízták meg. Dr. Cseh György, az Igazgatóság tagja, Vezérigazgató 1992ben végzett közgazdászként a Budapesti Közgazdaságtudományi Egyetemen. 1998ban jogász diplomát szerzett a József Attila Tudományegyetem Állam és Jogtudományi Karán. 2000ben diplomát szerezett az EFFAS (European Federation for Financial Analyst Societies) Nemzetközi Befektetéselemzői kurzusán. Tőzsdei szakvizsgával, opciós szakvizsgával és befektetéskezelői szakvizsgával rendelkezik. 1996tól 1998ig a Ford Motor Company / Ford Credit régió igazgatója. 1998tól 2001ig a Budapest Alapkezelő Zrt. vezérigazgatóhelyettese. 2001től a CIB Értékpapír Zrt. vagyonkezelési üzletágának vezetője, márciusától pedig a CIB Befektetési Alapkezelő Zrt. vezérigazgatója. Komm Tibor, az Igazgatóság tagja 1994ben diplomát szerzett a Budapesti Üzleti Akadémián, majd 1997ben végzett a Pénzügyi és Számviteli Főiskola PénzügyPénzintézet szakán, mint közgazdász. Ezt követően elvégezte az Eötvös Lóránd Tudományegyetem jogiszakokleveles közgazdász képzését. 2003ban teljesítette a Nemzetközi Bankárképző Intézet Vagyon, Alap, Portfolió (VAP) tanfolyamának vizsgakötelezettségeit. Tőzsdei szakvizsgával rendelkezik. 1997ben a Winterthur Nyugdíjpénztárnál, majd a Magyar Cetelem Bank pénzügyi osztályán helyezkedett el, júniusától a CIB Értékpapír Rt. vagyonkezelője, novemberétől a CIB Befektetési Alapkezelő Zrt. munkatársa szeptembertől Értékesítési és Marketing Igazgató, 2004től Értékesítési és Üzletfejlesztési Igazgató, 2007től az Igazgatóság tagja. Felügyelő Bizottság: Winand Ágnes, Felügyelő Bizottsági tag 1978ban végzett a Marx Károly Közgazdaság 14/68

15 Tudomány Egyetem pénzügyszakán, ahol közgazdasági diplomát szerzett. Regisztrált könyvelő. 1978tól az OTP központi Devizaosztályán dolgozott, a szakterülethez tartozó szabályozási és ellenőrzési feladatokat látott el. 1985ban lépett be a CIB Bankba, azóta számviteli munkaterületen dolgozik. 1992től a CIB leányvállaltánál a KHBnál látott el komplex számviteli feladatokat,majd a beolvadás után, újra a CIB Bank dolgozója.1993tól számviteli osztályvezető, 1998tól főosztályvezetőhelyettes,2006tól főosztályvezető beosztásban látja el feladatát. A CIB Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénztár Igazgatótanácsának elnöke. Felügyelő bizottsági tag még a CIB Csoporthoz tartozó CIB Service Zrt.nél valamint a CIB Reál Zrt.nél. Faragó Attila, Felügyelő Bizottsági tag 2000ben diplomát szerzett a Pénzügyi és Számviteli Főiskola PénzügyPénzintézet szakán, mint közgazdász, nemzetközi könyvvizsgálói képesítéssel (Assosiation of Chartered Certified Az Alapkezelő által kezelt más Alapok Kérjük, tekintse meg a Tájékoztató 5. számú mellékletét Az Alapkezelő feladata (1) az Alapkezelő az Alapok működtetése során a tőle elvárható gondossággal, a Befektető érdekében a jogszabályoknak, működési szabályoknak és a mindenkor érvényes kezelési szabályzatnak megfelelően köteles eljárni. (2) meghatározza az Alapok működésének feltételeit és részletes befektetési politikáját; (3) kialakítja az Alapok portfolióját és megvalósítja az Alapok befektetési politikáját; (4) elkészíti és a mindenkori jogszabályi környezetnek megfelelően módosítja az Alapok Kezelési szabályzatát, valamint Tájékoztatóját; (5) előkészíti és megköti a forgalmazói, letétkezelői és könyvvizsgálói szerződéseket; Az Alapkezelő gazdálkodásának fontosabb adatai A teljes magyarországi befektetési alappiachoz hasonló trendnek megfelelően mozgott az Alapokban lévő vagyon is és a kezdeti állománycsökkenést követően összességében a év során 81 milliárd forintról 127,5 milliárd forintra nőtt a 20 nyilvános befektetési alapból álló CIB Befektetési alapcsaládban lévő kezelt vagyon. Az Alapkezelő árbevétele a évi 834,3 millió Fthoz képest 2006ban 1,414 milliárd Ftra emelkedett, ez a dinamikus növekedés abból adódott, hogy a befektetési alapokban kezelt átlagos vagyon és ennek megfelelően az alapkezelési díjbevétel is jelentősen nőtt a évi szinthez képest. A kimagasló árbevételnek köszönhetően az Alapkezelő a üzleti évben 1,8 milliárd forintos mérlegfőösszeg mellett a évi 392 millió Ft adózott eredményhez képest 820,6 millió forint adózott eredményt ért el. Az 2005., 2006., év mérlegeinek, eredménykimutatásainak összehasonlító adatai: Kérjük, tekintse meg a Tájékoztató 7. számú mellékletét. A piaci helyzet bemutatása: Accountant) rendelkezik. 2006ban értékpapír jogi vizsgát szerzett. 2000ben a KPMG Hungária Kft. munkatársaként helyezkedett el, 2004 júniusától a CIB Bank munkatársa, márciusától a Belső ellenőri osztály vezetője áprilisától a CIB Befektetési Alapkezelő Zrt. Felügyelő bizottsági tagja. Dr. Nádházy Tamás, Felügyelő Bizottsági elnök 1999ben diplomázott az ELTE jogi karán, majd 2001ben a Budapesti Közgazdaságtudományi Egyetem pénzügy szakán. Ezt követően 2003ben adótanácsadói képesítést szerzett, 2004ben jogi szakvizsgát tett. 1999ben az Egészségügyi Minisztérium jogi főosztályán helyezkedett el, majd ezt követően az APEH Központi Hivatalának Jogi Főosztályán dolgozott. 2001től az Ernst & Young Adóosztályán volt adótancsadó és 2008 között a CIB Bank Zrt. jogi igazgatóságán dolgozott. Jelenleg ügyvédként adózási és befektetési szolgáltatási kérdésekkel foglalkozik. (6) beszerzi a szükséges hatósági engedélyeket; (7) biztosítja az Alapok folyamatos működését; (8) a jogszabályokban előírt havi portfolió, féléves és éves jelentéseket készít; (9) teljesíti az Alapokkal kapcsolatos jelentési és információszolgáltatási kötelezettségeket; (10) kialakítja az Alapok megfelelő nyilvántartási és számviteli rendjét; (11) ellátja az Alapokkal kapcsolatos ügyviteli és kapcsolattartási teendőket, továbbá minden olyan feladatot, amelyet jogszabály számára előír. A év végén a BAMOSZ tagjai által kezelt alapok összvagyona milliárd forint volt, amely a év végi szinthez képest 24,4 %os növekedést jelent. A teljes év során 94 új alap indult, míg a 10 alap megszűnt évben a nettó értékesítés meghaladja a 400 milliárd forintot. Az alapok teljesítménye az egész évet tekintve hozzávetőleg 200 milliárd forintot jelentett a befektetőknek. Összességében december 31én a BAMOSZ tagjai 321 alapot kezeltek (ebből 135 értékpapíralap, 124 garantált vagy származtatott alap, 24 pedig ingatlanalap és ingatlan alapok alapja volt), ezek jelentős része nyilvános nyíltvégű (162 értékpapíralap, 21 garantált, 14 származtatott és 19 ingatlanalap), a speciális alapok döntően zártvégűek (89 garantált alap és 2 ingatlanalap) míg a zártkörű alapok száma 11. Az Alapkezelő a hazai alapkezelők között a 6. helyet foglalja el a befektetési alapokban kezelt vagyon alapján, amely kb. 5,5 %os piaci részesedést jelent Egyéb információk A Tájékoztató legutolsó módosításának felügyeleti jóváhagyását megelőző 3 évben az Alapkezelő nem állt csőd, illetve felszámolási eljárás alatt, továbbá a Tájékoztató elfogadásakor az Alapkezelővel szemben nincs folyamatban peres eljárás, illetőleg az Alapkezelő nem indított harmadik személlyel szemben peres eljárást. 15/68