Az előterjesztés törvényes: dr. Barta László JAVASLAT

Átírás

1 NÓGRÁD MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK ELNÖKE 6. sz. napirendi pont /2014. ikt. sz. Az előterjesztés törvényes: dr. Barta László JAVASLAT Nógrád Megye Önkormányzata évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről készült tájékoztató elfogadására Készült: A Nógrád Megyei Önkormányzat Közgyűlésének szeptember 10-ei ülésére Előkészítette: Bácskai Katalin

2 Tisztelt Közgyűlés! Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 87. (1) bekezdése alapján az önkormányzat gazdálkodásának I. féléves helyzetéről, a költségvetési egyenleg alakulásáról az alábbiak szerint adok számot. Az év eddig eltelt időszakában gazdálkodásunkat alapvetően a kiegyensúlyozottság, a tervszerűség, a tudatos és takarékos költséggazdálkodás határozta meg. Az adott időszakban fizetési kötelezettségeinknek határidőben, folyamatosan eleget tettünk, határidőn túli szállítói állománnyal nem rendelkezünk. Az 1. számú melléklet tartalmazza az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegének teljesülését, az egyes bevételek módosított előirányzathoz viszonyított százalékos alakulása az alábbi táblázatban került részletezésre: Bevételek Módosított előirányzat (E Ft) I. féléves teljesítés (E Ft) Teljesítés %-a Helyi önkormányzat működésének általános ,8 Működési célú központosított előirányzat, kiegészítő támogatás ,1 Működési bevételek ,5 Működési célú támogatások államháztartáson belülről ,5 Működési célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről ,0 Tárgyévi működési bevételek ,0 Előző évi működési maradvány igénybevétele Működési bevételek összesen ,0 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Felhalmozási célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről 191 Felhalmozási bevételek ,0 Tárgyévi fejlesztési bevételek ,9 Előző évi fejlesztési maradvány igénybevétele Fejlesztési bevételek összesen ,1 Pénzforgalmi bevételek mindösszesen ,6 Mint ahogyan a évi költségvetéséről szóló 2/2014. (I. 30.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: költségvetési rendelet) beterjesztése során is hangsúlyoztam, lehetőségeinket alapvetően behatárolja a központi költségvetés feladatfinanszírozása. Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CCXXX. törvény alapján az éves működési támogatásunk E Ft, melynek 52,8 %-a teljesült. Már több alkalommal jeleztem, de jelen beszámoló keretén belül is szükségesnek tartom kiemelni, hogy a 2012-től változatlan központi forrás a működésünk minimális szintű fenntartásához elegendő. Annak érdekében, hogy a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvényben rögzített feladatainkat megfelelő szinten el tudjuk látni, szükségszerű a forrás bővítése. Erre vonatkozóan július 8-án megkeresést 2

3 intéztünk a Nemzetgazdasági Miniszter felé, melyre jelen előterjesztés előkészítéséig válasz még nem érkezett. A Működési célú támogatások államháztartáson belülről címen megtervezett bevételek 35,5 %-ban realizálódtak az alábbiak szerint: Előirányzat (E Ft) Teljesítés (E Ft) ÁROP pályázat Emberi Erőforrások Minisztériuma (Esélyek Háza program) Nemzeti Fejlesztési Minisztérium (pályázatkezelési feladatok évi áthúzódó bevétel) számlázás alapján saját bevételként teljesült Országgyűlési képviselők választása Európai Parlament tagjainak választása Időközi választás Munkaügyi Központ által támogatott foglalkoztatás Összesen E jogcímen belül a legjelentősebb tétel az Államreform Operatív Program (a továbbiakban: ÁROP pályázat) keretén belül megvalósuló, a területfejlesztési tervezői feladatainkat támogató program. A E Ft támogatásra vonatkozó pályázat szeptember 24-én került benyújtásra, november 6-án érkezett meg a pályázat elfogadásáról szóló értesítés. Még az elmúlt évben lehívására került E Ft előleg. A jelentős tételeket kiemelve: e forrásból kerül finanszírozásra a Nógrádi Fejlesztési Ügynökség Nonprofit Kft. (a továbbiakban: Ügynökség) E Ft értékű, a NORDA Észak-Magyarországi Regionális Fejlesztési Ügynökség Közhasznú Nonprofit Kft E Ft-os szolgáltatása. Ez utóbbiból már teljesült E Ft. A feladatok megvalósítása, annak ütemezése a központi szervek iránymutatásaitól függ, ugyanakkor a pályázathoz tartozó ún. monitoring mutatók rögzítik a célértékek időpontjait. A közötti uniós időszak tervezését segítő részdokumentumok, valamint a projektlista véglegesítésének időpontja az augusztus 18-ai változást követően október 31. Az Ügynökség részére pénzügyileg teljesült a E Ft-os szolgáltatásra vonatkozó számla kiegyenlítése, június végétől folyamatban van E Ft értékű forráslehívás. Tekintettel arra, hogy a feladatok jelentős részét augusztus és szeptember hónapban teljesíti az Ügynökség, közel 43 M Ft pályázati forrás lehívását jelenlegi ismereteink szerint szeptember utolsó napjaiban fogjuk kezdeményezni. Ismert a Testület előtt, hogy az Ügynökség működésének finanszírozása ez évben az ÁROP pályázattól függ. A közgyűlés augusztusi ülésén a költségvetés végrehajtásával összefüggésben megfogalmazott javaslataim között is szerepelt az Ügynökség finanszírozásának kérdésköre. Jelenleg a legnagyobb probléma az, hogy a folyamatban lévő lehívásról nincs információnk, ugyanakkor a feladatellátás érdekében az Ügynökség működtetésének folyamatosságát biztosítani szükséges. Jelzem, hogy erre a kérdéskörre a jelen ülésen tárgyalandó költségvetés módosítása során is kitérek. 3

4 Ütemszerű a Nógrád Megyei Család, Esélyteremtési és Önkéntes Ház (korábbi nevén: Esélyek Háza, a továbbiakban: Ház) programjának finanszírozása. Számos megyei rendezvényen képviselteti magát a Ház, melyek közül kiemelkedő a somoskőújfalui Esélyegyenlőségi Világnap, az Eséllyel Csobbanj Európával, valamint az Esélyteremtési tábor, ahol közel 70 gyermek egy hetes kikapcsolódását tudtuk biztosítani. Az ez évben lebonyolításra került/kerülő választások forrásai is e jogcímen teljesülnek. A választások pénzügyi rendszerét szabályozó rendelet szerint a pénzügyi elszámolás közel négy hónapos átfutási idejű. Ennek okán mutat eltérést az előirányzat és teljesítés. A források között a harmadik jelentős tétel az Előző évi működési és fejlesztési maradvány igénybevétele, melyre a III. negyedévben kerül sor. A költségvetés kiadási tételeinek teljesítését a következő táblázat mutatja: Kiadások Módosított előirányzat (E Ft) I. féléves teljesítés (E Ft) Teljesítés %-a Személyi juttatások ,1 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó ,3 Dologi kiadások ,5 Egyéb működési célú kiadások ,9 Működési kiadások összesen ,6 Beruházások ,7 Felújítások Kölcsön nyújtása Fejlesztési kiadások ,3 Pénzforgalmi kiadások mindösszesen ,3 A kiadások az éves előirányzat 33,3 %-ában teljesültek, melynek okait az alábbiakban foglalom össze: - a szigorú költségvetési gazdálkodás alapján a forrásokkal összhangban kerülnek teljesítésre a költségek, mely különösen az ÁROP pályázathoz kapcsolódó költségeket érinti; - számos kifizetés nem havi rendszerességgel jelentkezik, teljesítésük egy összegben, a II. félévben fog mutatkozni. E körbe tartozik a teljesség igénye nélkül a Megyenap, a Nógrád Megyei Értéktár Bizottság működéséhez kapcsolódó tételek, a Nógrád Megyei Sportági Szakszövetségek, Sportbizottságok Szövetsége megszüntetésével kapcsolatos feladatok, a Nógrád Megyei Területfejlesztési Tanács egyes pályázataihoz kapcsolódó követeléskezelés költségigénye, a fejlesztési kiadások. - a 3. számú melléklet tartalmazza az engedélyezett létszámkeret alakulását. Elsősorban finanszírozási okok, de megfelelő szakember hiánya miatt nem került betöltésre az éves előirányzatnak megfelelő álláshely. Ez utóbbi kategóriába tartozik a megyei főépítészi munkakör. Ez év februárjától (ismételten) nincs betöltve ez a státusz. Szükséges azt is megjegyezni, hogy a korábbi évekhez viszonyítva erősebb volt a fluktuáció a 4

5 hivatalban; 1 főnek nyugdíjazás miatt, 1 főnek pedig közös megegyezéssel szűnt meg a jogviszonya, 1 fő a próbaidő alatt felmondott. Mindezek együttes hatására a személyi juttatások és a kapcsolódó járulékok közel 37 %-os szinten realizálódtak. A költségvetési rendelettel összhangban jelen beszámoló is tartalmazza 1.1 számú mellékletként az Önkormányzat, 1.2 számú mellékletként a Hivatal, valamint 2. számú mellékletként az egyes fejezetek, címek, alcímek előirányzat teljesítés alakulását. A költségvetési rendelet módosításai alkalmával már tájékoztatást adtam a számviteli rendszert érintő alapvető változásról. A 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet alapján január 1- jétől az eddigi pénzügyi szemléletű rendszerrel szemben, át kellett térni a költségvetési és pénzügyi számvitelre. Az év elejei átállás nehézségeit követően folyamatosan és határidőben teljesítjük adatszolgáltatási kötelezettségeinket a Magyar Államkincstár (a továbbiakban: MÁK) felé, ez alapján a MÁK bírság kiszabása nem érintette rendszerünket. Jelenleg a MÁK által biztosított számviteli szoftvert használjuk, ugyanakkor a befektetett eszközök nyilvántartása érdekében mivel a MÁK ilyen jellegű szoftvert már nem biztosít új programot kellett beszereznünk. Az új számviteli rendszernek megfelelően át kellett konvertálni a XII. 31-ei fordulónappal készített, az ún zárszámadási rendelettel elfogadott mérleget. A rendező mérleget mely a továbbiakban a számviteli beszámolás nyitását is jelenti április 30-ig kellett a MÁK részére továbbítani. A rendező mérleget tájékoztató jelleggel a jelen előterjesztés 3. számú táblájaként csatolom. Technikai jellegű változás, hogy a határozat 1., 1.1, 1.2 számú mellékleteiben a számviteli rendszer január 1-jétől történt módosítása miatt új sor is szerepel. Ez az Egyéb sajátos elszámolások sor mely tartalma szerint közel azonos az előző években használt függő, kiegyenlítő bevétellel, kiadással, olyan bevételeket és kiadásokat kell a vonatkozó soron megjeleníteni, melyek nem képezik önkormányzatunk költségvetésének részét, azt tovább kell utalni, vagy megtérítik. Jelen beszámolóban a személyi juttatásokkal összefüggő tételek jelennek meg e soron, illetve olyan, a jogelőd Nógrád Megyei Területfejlesztési Tanács pályázatához kapcsolódó bevétel, melyet tovább kell utalni a források jelenlegi kezelőjének. zésképpen kiemelem, hogy gazdálkodási rendszerünk megfelelő színvonalon, rendezett jogi környezetben működik. Alapvető szempont a pénzügyi lehetőségek maximális szem előtt tartása, a rendkívül takarékos szemlélet. A fentiek alapján kérem a Tisztelt Közgyűlést Nógrád Megye Önkormányzata évi költségvetésének első félévi teljesítéséről készített tájékoztató megtárgyalására és a határozati javaslat elfogadására. Salgótarján, augusztus 18. Becsó Zsolt HATÁROZATI JAVASLAT 5

6 Nógrád Megye Önkormányzata évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről szóló tájékoztató elfogadására 1. A Nógrád Megyei Önkormányzat Közgyűlése az önkormányzat és a hivatal költségvetése első félévi teljesítéséről szóló tájékoztatót megtárgyalta és azt a határozat 1., 1.1., 1.2., 2., 3., 4. számú mellékletei, valamint az 1., 2., 3. számú tábla szerinti részletezéssel elfogadja. A közgyűlés tudomásul veszi, hogy az első féléves tényadatok az alábbiak szerint alakultak: E Működési Fejlesztési Összesen célú célú Tárgyévi költségvetési kiadási összege: Tárgyévi költségvetési bevételi összege: Tárgyévi költségvetési hiány/többlet összege: Előző évi pénzmaradvány igénybevétele: Záró pénzkészlet: Nyitó pénzkészlet: Egyéb sajátos bevételi elszámolások: Egyéb sajátos kiadási elszámolások: Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások XII. 31-ei egyenlege: Bevételek, kiadások mindösszesen: Az önként vállalt feladatok előirányzatai teljesülésének alakulása a következő: E Éves előirányzat I. féléves teljesítés 2.számú melléklet III. fejezet 3. cím, alcím, 4. kiemelt előirányzat 2.számú melléklet III. fejezet 3. cím, alcím, 4. kiemelt előirányzat 2.számú melléklet X. fejezet (átvett pénzeszközzel fedezett) 3. A Közgyűlés utasítja elnökét, hogy a költségvetés teljesítést folyamatosan kísérje figyelemmel, az I III. negyedéves, valamint az éves előirányzatok alakulásáról számoljon be. Határidő: értelemszerű Felelős: a közgyűlés elnöke Salgótarján, szeptember 10. Becsó Zsolt Nógrád Megyei Önkormányzat Közgyűlésének elnöke dr. Barta László Nógrád megyei főjegyző 6

7 Nógrád Megye Önkormányzata, Nógrád Megyei Önkormányzati Hivatal évi költségvetési összevont mérlege 1. számú melléklet Ssz. Bevételek Eredeti előirányzat E Ft. Módosított előirányzat E Ft. I.féléves teljesítés E Ft. Ssz. Kiadások Eredeti előirányzat E Ft. Módosított előirányzat E Ft. 1. Helyi önkormányzat működésének általános Személyi juttatások Működési célú központosított előirányzat, kiegészítő támogatás Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Működési bevételek Dologi kiadások Működési célú támogatások államháztartáson belülről Egyéb működési célú kiadások Működési célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről I.féléves teljesítés E Ft. I. Tárgyévi működési bevételek I. Tárgyévi működési kiadások Előző évi működési maradvány igénybevétele Működési bevételek összesen Működési kiadások összesen Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 5. Beruházások Felhalmozási célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről Felújítások Felhalmozási bevételek Kölcsön nyújtása II. Tárgyévi fejlesztési bevételek II. Tárgyévi fejlesztési kiadások Előző évi fejlesztési maradvány igénybevétele Fejlesztési bevételek összesen Fejlesztési kiadások Nyitó pénzkészlet Egyéb sajátos elszámolások Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások XII.31-ei egyenlege Záró pénzkészlet Egyéb sajátos elszámolások Bevételek mindösszesen Kiadások mindösszesen

8 Nógrád Megye Önkormányzata költségvetési mérlege 1.1 számú melléklet Ssz. Bevételek Eredeti előirányzat E Ft. Módosított előirányzat E Ft. I. féléves teljesítés E Ft. Ssz. Kiadások Eredeti előirányzat E Ft. Módosított előirányzat E Ft. 1. Helyi önkormányzat működésének általános Személyi juttatások Működési célú központosított előirányzat, kiegészítő támogatás Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Működési bevételek Dologi kiadások Működési célú támogatások államháztartáson belülről Egyéb működési célú kiadások Működési célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről Irányító szervi támogatások folyósítása I. féléves teljesítés E Ft. I. Tárgyévi működési bevételek I. Tárgyévi működési kiadások Előző évi működési maradvány igénybevétele Működési bevételek összesen Működési kiadások összesen Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről - 6. Beruházások Felhalmozási célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről Felújítások Felhalmozási bevételek Kölcsön nyújtása II. Tárgyévi fejlesztési bevételek II. Tárgyévi fejlesztési kiadások Előző évi fejlesztési maradvány igénybevétele Fejlesztési bevételek összesen Fejlesztési kiadások Nyitó pénzkészlet Egyéb sajátos elszámolások Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások XII.31-ei egyenlege Záró pénzkészlet Egyéb sajátos elszámolások Bevételek mindösszesen Kiadások mindösszesen

9 Nógrád Megyei Önkormányzati Hivatal költségvetési mérlege 1.2 számú melléklet Ssz. Bevételek Eredeti előirányzat E Ft. Módosított előirányzat E Ft. I. féléves teljesítés E Ft. Ssz. Kiadások Eredeti előirányzat E Ft. Módosított előirányzat E Ft. 1. Irányító szervi támogatás Személyi juttatások Működési bevételek Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Működési célú támogatások államháztartáson belülről Dologi kiadások Működési célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről 4. Egyéb működési célú kiadások E Ft I. féléves teljesítés E Ft. I. Tárgyévi működési bevételek I. Tárgyévi működési kiadások Előző évi működési maradvány igénybevétele Működési bevételek összesen Működési kiadások összesen Beruházások 6. Felújítások II. Tárgyévi fejlesztési bevételek II. Tárgyévi fejlesztési kiadások Előző évi fejlesztési maradvány igénybevétele - Fejlesztési bevételek összesen Fejlesztési kiadások Nyitó pénzkészlet Egyéb sajátos elszámolások Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások XII.31-ei egyenlege Záró pénzkészlet Egyéb sajátos elszámolások Bevételek mindösszesen Kiadások mindösszesen

10 Nógrád Megye Önnkormányzata évi költségvetésének részletezése (I. féléves teljesítés) 2. számú melléklet Fej Cí e- m zet Alcí m Kiem elt előirá ny-zat E Ft Alcím összesen E Ft Cím összesen E Ft Fejezet összesen E Ft Módosított előirányzat Teljesítés Bevétel Kiadás Bevétel Kiadás Bevétel Alcím Cím Fejezet Alcím Fejezet Cím összesen összesen összesen összesen összesen összesen E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft I. Közgyűlés közvetlen kiadásai Elnöki kabinet dologi kiadásai Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Rendezvények, kiadványok Dologi kiadások Egyéb működési célú kiadások II. Hivatal kiadásai Hivatal működtetésnek kiadásai Személyi juttatások (ebből ÁROP pályázat: E Ft) Költsé g- viselő Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (ebből ÁROP pályázat: E Ft) Dologi kiadások Időközi választás Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Hivatal törzsszámán megjelenő tételek Kiemelt előirányzat 3. Országgyűlési képviselők választása Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Európai Parlament tagjainak választása Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Megyeháza üzemeltetésével kapcsolatos költségek Dologi kiadások Szolgáltatások, egyéb dologi kiadások költsége Dologi kiadások Számlavezetés költsége Dologi kiadások ÁFA befizetés Dologi kiadások Egyéb kiadások Dologi kiadások I.-II. cím bevételei Működési bevételek Működési célú támogatások államháztartáson belülről Működési célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről 4. Előző évi működési maradvány igénybevétele Előző évi fejlesztési maradvány igénybevétele Eredeti előirányzat Kiadás 6. Irányító szervi támogatás

11 Nógrád Megye Önnkormányzata évi költségvetésének részletezése (I. féléves teljesítés) 2. számú melléklet Fej Cí e- m zet Alcí m Kiem elt előirá ny-zat Költsé g- viselő Kiemelt előirányzat E Ft Alcím összesen E Ft Eredeti előirányzat Kiadás Cím összesen E Ft Fejezet összesen E Ft Módosított előirányzat Teljesítés Bevétel Kiadás Bevétel Kiadás Bevétel Alcím Cím Fejezet Alcím Fejezet Cím összesen összesen összesen összesen összesen összesen E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft III. Önkormányzat közvetlen kiadásai Bizottságok költsége Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Kitüntetések, díjak Dologi kiadások Elnöki kabinet kiadásai Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Egyéb működési célú kiadások Nógrád Megyei Értéktár Bizottság működési költségkerete Dologi kiadások Elnöki hatáskörű döntések 2013-ról áthúzódó kötelezettségek fedezete Önkormányzat törzsszámán megjelenő tételek 4. Egyéb működési célú kiadások Elnöki hatáskörű döntések fedezete Egyéb működési célú kiadások IV. Szolgáltatások Szolgáltatások, egyéb dologi kiadások Dologi kiadások Egyéb működési célú kiadások V. Egyéb kiadások Számlavezetés költsége Dologi kiadások Egyéb kiadások Dologi kiadások ÁFA befizetés Dologi kiadások VI. Elhasználódott eszközök pótlása, új beszerzés, felújítás Eszközök beszerzése Beruházások Felújítások VII. Tartalék Általános tartalék Dologi kiadások VIII. Területfejlesztési közvetlen feladatok Nógrádi Fejlesztési Ügynökség NKft Dologi kiadások 4. Egyéb működési célú kiadások

12 Nógrád Megye Önnkormányzata évi költségvetésének részletezése (I. féléves teljesítés) 2. számú melléklet Fej Cí e- m zet Alcí m Kiem elt előirá ny-zat Költsé g- viselő Kiemelt előirányzat E Ft Alcím összesen E Ft Eredeti előirányzat Kiadás Cím összesen E Ft Fejezet összesen E Ft Módosított előirányzat Teljesítés Bevétel Kiadás Bevétel Kiadás Bevétel Alcím Cím Fejezet Alcím Fejezet Cím összesen összesen összesen összesen összesen összesen E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft Követeléskezelés Dologi kiadások ÁROP /A-2013 pályázat Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Beruházások IX. Lakásalap Munkáltatói kölcsön nyújtása Kölcsön nyújtása X. Esélyek Háza programok XI Pályázati program évi áthúzódó költségei Önkormányzat törzsszámán megjelenő tételek 3. Dologi kiadások Pályázati program március Dologi kiadások Pályázati program április 1.- december Dologi kiadások I.-II.fejezethez önkormányzati támogatás Irányító szervi támogatások folyósítása III.-XI. cím bevételei Helyi önkormányzat működésének általános Működési célú központosított előirányzat, kiegészítő támogatás Működési bevételek Működési célú támogatások államháztartásonon belülről Működési célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről Felhalmozási bevételek Felhalmozási célú támogatások államháztartásonon belülről 8. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről Előző évi működési maradvány igénybevétele Előző évi fejlesztési maradvány igénybevétele Technikai összegezés

13 Nógrád Megye Önkormányzata engedélyezett létszámkerete (álláshelyek) 3. számú melléklet Teljes munkaidőben foglalkoztatott Részmunkaidőben foglalkoztatott Állományon kívüli alkalmazott Összesen Fő Nógrád Megyei Önkormányzat Közgyűlése - előirányzat teljesítés (statisztikai létszám) Nógrád Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Hivatala - előirányzat teljesítés (statisztikai létszám) Összesen - előirányzat teljesítés Közfoglalkoztatott

14 4. számú melléklet RÉSZLETEZÉS az önkormányzat beruházási kiadásairól Beruházási kiadok Előirányzat E Ft I.féléves teljesítés E Ft. Számítástechnikai eszközök, berendezések, immateriális javak Irodabútor Jármű beszerzés Összesen Felújítási Iroda felújítás Összesen

15 Nógrád Megye Önkormányzatának költségvetési egyenlegének alakulása (I. féléves teljesítés) 1. számú tábla E Ft Nógrád Megye Önkormányzata Nógrád Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Hivatala Hónap Nyitó egyenleg Bevétel Kiadás Záróegyenleg Nyitó egyenleg Bevétel Kiadás Záróegyenleg Január Február Március Április Május Június

16 2. számú tábla "Elkülönített" keret I. félévi teljesítéséről 2. számú melléklet III és III sor adatok Támogatott szervezet megnevezése Kedvezményezett szervezet megnevezése Támogatás célja Támogatás összege Megvalósulás helye Pénzügyileg realizálódott támogatások évről áthúzódó támogatások 1. Észak-Magyarországi Regionális Környezetvédelmi Központ Alapítvány Salgótarján Környezetvédelmi Világnap megrendezésének Ft Salgótarján 2. Bárány János Pásztó Romhány SE Művészi Teremkerékpár szakosztály Romhány Dorogháza Község Önkormányzata Dorogháza Pásztói Sport Klub Pásztó Könyv megjelentetésének Világbajnokságon való részvétel Idősek Köszöntése rendezvény Ft Pásztó Ft Romhány Ft Dorogháza 5. Szécsényiek a zenéért Alapítvány Szécsény Erkel F. Vegyeskar ünnepi koncert megrendezésének Ft Szécsény 6. Handó Péter 7. Tari Nyugdíjas Egyesület Tar Csercsicsné Krenács Mónika Salgótarján Összefogás Polgárőr Egyesület Mátraverebély Salgótarjáni Néptáncművészetért Közalapítvány Salgótarján Rákóczibányai Vadvirág Óvoda Rákóczibánya Cédrus Művészeti Alapítvány Budapest Impuls-Pro Kft Budapest Szín-tézisek esszékötet megjelentetésének Egyesület működésének Focimez beszerzésének Egyesület működésének Nógrád Táncegyüttes működésének Ft Salgótarján Ft Tar Ft Salgótarján Ft Mátraverebély Ft Salgótarján Óvoda működésének Ft Rákóczibánya 12. Eszterlánc Alapítvány Salgótarján XXII. Gabora Gála a gyermekekért rendezvény Ft Salgótarján évi támogatások Palóc Mentőalapítvány Salgótarján Nógrádi Autizmus Alapítvány Salgótarján 3. Sulyok László Salgótarján Magyar Nóta- és Népzenei Egyesület Salgótarján Jótékonysági Bál megrendezésének Autizmus Világnapi ünnepség megrendezésének Bohács István nótaestek megrendezésének Ft Salgótarján Ft Salgótarján Ft Salgótarján 4. Kodály Zoltán Táncművészeti Egyesület Salgótarján Jubileumi Táncgála megrendezésének Ft Salgótarján 5. "Flóra" Fogyatékos Gyermekek és Nevelőik Természetbarát és Tájvédelmi Egyesülete Salgótarján Téli Ifjúsági és Diáksport Találkozó megrendezésének Ft Salgótarján Országos Fogyasztóvédelmi Egyesület Városi Szervezete Pásztó Csécse Településért Egyesület Csécse Nagybátony Ófalusi Hagyományőrző Egyesület Bátonyterenye Dél-Nógrádi Települések Pásztói Egyesülete Pásztó Egyesület működésének, programok megrendezésének "Vidám Csécsei Húsvét" megrendezésének Farsangi ördöglakodalom megrendezésének Ft Pásztó Ft Csécse Ft Bátonyterenye 10

17 2. számú tábla Támogatott szervezet megnevezése Kedvezményezett szervezet megnevezése Támogatás célja Támogatás összege Megvalósulás helye 9. Magyar Politikai Foglyok Szövetsége Nógrád Megyei Szervezete Salgótarján Magyar Politikai Foglyok Szövetsége Budapest Szervezet működésének Ft Salgótarján 10. Őszirózsák Nyugdíjas Baráti Köre Buják Fesztiválokon való részvétel Ft Buják 11. Mazgon Jelena Salgótarján Gyermekekért Baráti Kör Salgótarján Versenyeken való részvétel Ft Salgótarján 12. Adorján Aranka Palotás Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár Palotás I. Palotási Tortafesztivál megrendezésének Ft Palotás 13. Zagyva-völgye Emberi Környezetéért Alapítvány Salgótarján Víz Világnapja alkalmából előadások szervezésének Ft Salgótarján 14. START 20:10 Salgótarjáni Alkotóműhely Salgótarján Balassi Bálint Asztaltársaság Salgótarján kiállítás megrendezésének a FISE Galériában Ft Salgótarján 15. Salgótarjáni Erdély-Kör Salgótarján Egyesület működésének Ft Salgótarján 16. Nyugállományúak Egyesülete Jobbágyi Programok megrendezésének Ft Jobbágyi 17. Jövő-Kép Egyesület Salgótarján Egyesület működésének Ft Salgótarján 18. Salgótarjáni Vadvirág Óvodáért Egyesület Salgótarján Jótékonysági program megrendezésének Ft Salgótarján 19. Dornyay Sportegyesület Salgótarján IX. Nógrádi Nagydíj tájékozódási futóverseny megrendezésének Ft Salgótarján 20. Junior Green Team 21 Egyesület Salgótarján Európa Nap 2014 megrendezésének Ft Salgótarján 21. Zsuborinka Egyesület Nemti i Egerszalóki rendezvényen való részvétel Ft Nemti 22. Nádújfaluért Baráti Egyesület Mátraterenye Május 1-i ünnepség megrendezésének Ft Mátraterenye 23. Tarján Borház Kft Salgótarján VI. Tarjáni Tavasz Borfesztivál megrendezésének Ft Salgótarján 24. Kanyó Zsolt Vác Váci Reménység Egyesület Vác Versenyeken való részvétel Ft Vác 25. Nógrád Megyei Rendőrfőkapitányság Salgótarján 7 fő béren vkívüli juttatásának Ft Salgótarján 26. Sréter Ferenc Népfőiskolai Egyesület Salgótarján III. Megyei Közbiztonsági Nap megrendezésének Ft Salgótarján Folyamatban lévő évi szerződéskötések 1. Herencsény Községi Önkormányzat Palóc Kereszt Búcsú és Falunap megrendezésének Ft Herencsény 2. Rozmaring Népdalkör Pásztó Teleki László Városi Könyvtár és Közművelődési Központ Pásztó Népdalkör működésének Ft Pásztó 3. Római Katolikus Plébánia Bercel Táborozás Ft Bercel 4. Sulyok László Salgótarján Polár Stúdió Kft Salgótarján 1956-os memoárkötet megjelentetésének Ft Salgótarján 11

18 2. számú tábla Támogatott szervezet megnevezése Kedvezményezett szervezet megnevezése Támogatás célja Támogatás összege Megvalósulás helye 5. Fekete Gyémánt Egyesület Bátonyterenye Bányász emlékterem kivitelezésének, kiállítás megrendezésének Ft Bátonyterenye 6. Nógrád Megyei Tudományos Ismeretterjesztő Egyesület Salgótarján Ünnepélyes díjátadás megrendezésének Ft Salgótarján 7. Salgótarjáni Vadmacskák Sportegyesület Salgótarján Egyesület működésének Ft Salgótarján 8. Ary Erzsébet Óvoda Érsekvadkert Óvoda működésének Ft Érsekvadkert 9. Nagy Károly Könyv megjelentetésének Ft Salgótarján 10. A Szurdokpüspöki Templomért Alapítvány Szurdokpüspöki Szent Kereszt tepmlom harang javításának Ft Szurdokpüspöki Rétság Város Cigány Nemzetiségi Önkormányzat Rétság Tar Lőrinc Baráti Kör Közhasznú Egyesület Tar Emlékmű állításának Ft Rétság Mi, a XXI. Század palócai c. könyv megjelentetésének Ft Tar 13. Vitalitás Sportegyesület Balassagyarmat Atlas Sport Felhúzó Gála megrendezésének Ft Balassagyarmat 14. Salgóbányai Bányász Nyugdíjas Szakszervezet Somoskőújfalu Bánya-,Energia- és Ipari Dolgozók Szakszervezete Nógrádi Bányász Nyugdíjas Szakszervezeti Bizottsága Emléktábla állításának és bányásznap megrendezésének Ft Salgóbánya 15. Palotási Általános Iskola szülői munkaközössége Palotás Palotás Ifjúságáért Alapítvány Palotás Jótékonysági bál megrendezésének, sportpálya fejlesztésének Ft Palotás október 23. Emlékfutás Szervező Bizottság Salgótarján EGYMI Gyermekotthon, Óvoda, Általános Iskola, Speciális Szakiskola és Kollégium Pásztó Magyar Rákellenes Liga Salgótarjáni Alapszervezet Salgótarján Salgóbányai Bányász Nyugdíjas Szakszervezet Somoskőújfalu Nyugdíjasklubok és Idősek "Életet az éveknek" Országos Szövetsége Nógrád Megyei Szervezete Szécsény Őrhalom Község Önkormányzata Őrhalom Salgótarján Sportrekreáció Egyesület Salgótarján Magyar Rákellenes Liga Budapest XXIII október 23.-i emlékfutás megrendezésének Koncz Dezső tanulmányi verseny megrendezésének Szervezet működésének Ft Sa Ft Pásztó Ft Sa Bánya-,Energia- és Ipari Dolgozók Szakszervezete Emléktábla állításának Nógrádi Bányász Nyugdíjas Ft Salgóbánya Szakszervezeti Bizottsága Nyugdíjasklubok és Idősek "Életet az éveknek" Országos Szövetsége Budapest 25 éves jubileumi rendezvény Őrhalmi Nemzetközi Ifjúsági Találkozó megrendezésének Ft Szécsény Ft Őrhalom 22. Magyargéci Gárdonyi Géza Általános Iskola Magyargéc Magyargéci Tehetséges Gyermekekért Alapítvány Magyargéc Táborozás Ft Magyargéc 23. Római Katolikus Plébánia Palotás Orgona felújításának Ft Palotás 12

19 2. számú tábla Támogatott szervezet megnevezése Kedvezményezett szervezet megnevezése Támogatás célja Támogatás összege Megvalósulás helye 24. Nagylóci Csicsergő Óvoda Nagylóc Nagylóc Község Ifjúságáért és Fejlődéséért Közalapítvány Nagylóc Bál megrendezésének, számítógép vásárlásának Ft Nagylóc 25. Veres Pál Polgári Egyesület Beniczky Hermin születésének 200-ik évfordulója megemlékezés Ft Vanyarc 26. Pásztói Általános Iskola Pásztó Gyermekekért Alapítvány Pásztó 3.b. osztálykirándulás Ft Pásztó 27. Balassi Bálint Asztaltársaság Salgótarján Asztaltársasági füzetek megjelentetésének Ft Salgótarján 28. Szövetségben Salgótarján Társadalmáért, Környezet Ügyéért, az Élhető Város Megvalósításáért Salgótarján Környezetvédelmi Világnap megrendezésének Ft Salgótarján 29. Szurdokpüspöki Község Önkormányzata Szurdokpüspöki Libafesztivál megrendezésének Ft Szurdokpüspöki 30. Swing Jazz Kultúráért Alapítvány Bánk Louis Armstrong Jazzfesztivál megrendezésének Ft Bánk 31. Csécse Község Önkormányzata Csurgatós falunap megrendezésének Ft Csécse 32. Jobbágyi Község Önkormányzata Jobbágyi Falunap megrendezésének Ft Jobbágyi 33. "Flóra" Fogyatékos Gyermekek és Nevelőik Természetbarát és Tájvédelmi Egyesülete Salgótarján X. Szürkeállomány Nemzetközi Rocktábor megrendezésének Ft Salgótarján 34. Pásztó Városi Önkormányzat Pásztó "Muzsikál az erdő" rendezvénysorozat Ft Pásztó 35. Cemer Géza Mátraverebély Népi öltözék vásárlásának Ft Mátraverebély 36. Nádújfaluért Baráti Egyesület Mátraterenye V. Palacsinta Fesztivál megrendezésének Ft Mátraterenye 37. Hasznosi Szabadidő Egyesület Hasznos VII. Hasznosi Rétesfesztivál és Magdolna Napi Búcsú megrendezésének Ft Hasznos 38. Mátrai Lovas Egylet Pásztó Fogathajtó verseny megrendezésének Ft Pásztó Nyugállományúak Egyesülete Jobbágyi Őszirózsa Nyugdíjas Klub Pásztó Rózsavölgyi Márk Alapfokú Művészeti Iskola Balassagyarmat Teleki László Városi Könyvtár és Közművelődési Központ Pásztó Klebelsberg Intézményfenntartó Központ Budapest Nyugállományú katonák és közalkalmazottak találkozója megrendezésének Jubileumi ünnepség megrendezésének I. Nógrád-megyei furulyás találkozó megrendezésének Ft Jobbágyi Ft Pásztó Ft Balassagyarmat 42. Dobroda Zenekar Salgótarján Karancs Kincse Közhasznú Egyesület Karancslapujtő 4. CD megjelentetésének Ft Salgótarján 43. Duci Csapat Karancslapujtő Park Party megrendezésének Ft Karancslapujtő 13

20 2. számú tábla Támogatott szervezet megnevezése Alkotók, Művészek és Művészetpártolók Egyesülete Szigethalom Pásztói Muzsla Néptánc és Hagyományőrző Egyesület Pásztó Ha-Jó Gyermek és Ifjúságsegítő Egyesület Salgótarján Polgári Szécsényért Alapítvány Szécsény Görcsi Ágoston Nógrádmegyer Kedvezményezett szervezet megnevezése Pásztói Sakk Egyesület Pásztó Támogatás célja XIII. Pegazus Szárnyain Poéta Piknik megrendezésének Nemzetközi folklór versenyen való részvétel támogazása XII. Holdsugár Fesztivál megrendezésének Példakép tábor megrendezésének Görcsi Gábor sakkbajnokságon való részvételének Támogatás összege Megvalósulás helye Ft Szigethalom Ft Pásztó Ft Salgótarján Ft Szécsény Ft Nógrádmegyer 49. Nyugdíjasok Nógrád Megyei Szövetsége Salgótarján IV. nyugdíjasok Országos Könnyűzenei Dalos Találkozója megrendezésének Ft Salgótarján 50. Mátranovák Község Önkormányzata Mátranovák Vargánya Fesztivál megrendezésének Ft Mátranovák 51. Nagycsaládosok Nógrád Megyei Egyesülete Salgótarján Tánckurzus szervezésének Ft Salgótarján 52. Cene gál István Cered Összesen: Medvesalja Caritas Közhasznú Alapítvány Cered Ceredi Ifjúsági Művészeti Alkotótábor megrendezésének Ft Cered Ft 14

21 3. számú tábla A költségvetési szerv megnevezése, székhelye: Nógrád Megyei Önkormányzati Hivatal PIR-törzsszáma: RENDEZŐ MÉRLEG ESZKÖZÖK ÖSZESEN A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK - 02 A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK - A B C D B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK - C) PÉNZESZKÖZÖK - D) KÖVETELÉSEK - 03 I. Immateriális javak - A/I I. Immateriális javak - D/III III. Követelés jellegű sajátos elszámolások Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok A/I/1 1. Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek A/I/2 2. Szellemi termékek Immateriális javakra adott előlegek D/III/1. 1. Adott előlegek - ebből: immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése A/I/3 3. Immateriális javak értékhelyesbítése A/II II. Tárgyi eszközök - 10 II. Tárgyi eszközök - B/I I. Készletek - D/III III. Követelés jellegű sajátos elszámolások Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű A/II/1 jogok jogok Gépek, berendezések és felszerelések A/II/2 2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek Járművek A/II/2 2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok A/II/3 3. Tenyészállatok Beruházások, felújítások A/II/4 4. Beruházások, felújítások Beruházásra adott előlegek D/III/1 1. Adott előlegek - ebből: beruházásokra adott előlegek Állami készletek, tartalékok B/I/3 3. Egyéb készletek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése A/II/5 5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 15/52

22 3. számú tábla A/III III. Befektetett pénzügyi eszközök - 19 III. Befektetett pénzügyi eszközök - C/I I. Hosszú lejáratú betétek - D/II II. Költségvetési évet követően esedékes követelések Tartós részesedés A/III/1 1. Tartós részesedések 21 Ebből: - tartós társulási részesedés A/III/1 - ebből: tartós részesedések társulásban Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír A/III/2 - ebből: államkötvények 24 - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei 1. Költségvetési évet követően esedékes 25 D/II/1 követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről 26 D/II/1 követelések működési célú visszatérítendő államháztartáson belülről 2. Költségvetési évet követően esedékes 27 D/II/2 követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről 28 D/II/2 követelések felhalmozási célú visszatérítendő államháztartáson belülről Tartósan adott kölcsön 6. Költségvetési évet követően esedékes D/II/6 követelések működési célú átvett pénzeszközre 30 D/II/6 követelések működési célú visszatérítendő államháztartáson kívülről 31 D/II/7 7. Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre 32 D/II/7 követelések felhalmozási célú visszatérítendő államháztartáson kívülről 33 D/II/8 8. Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre Hosszú lejáratú betétek C/I I. Hosszú lejáratú betétek 35 Ebből: 36 4/a. Hosszú lejáratú betétek bekerülési (könyv nem kell külön szerinti) értéke 37 4/b. Hosszú lejáratú betétek elszámolt nem kell külön értékvesztése 1. Költségvetési évet követően esedékes 38 D/II/1 követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről 39 D/II/1 követelések működési célú visszatérítendő államháztartáson belülről 2. Költségvetési évet követően esedékes 40 D/II/2 követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről 16/52

23 3. számú tábla 41 D/II/2 követelések felhalmozási célú visszatérítendő államháztartáson belülről 42 D/II/3 3. Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre 43 D/II/4 4. Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre Egyéb hosszú lejáratú követelések 5. Költségvetési évet követően esedékes D/II/5 követelések felhalmozási bevételre 45 D/II/6 6. Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre 46 D/II/6 követelések működési célú visszatérítendő államháztartáson kívülről 47 D/II/7 7. Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre 48 D/II/7 követelések felhalmozási célú visszatérítendő államháztartáson kívülről 49 D/II/8 8. Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre 50 D/II/8 követelések államháztartáson belüli megelőlegezések Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése A/III/3 3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 52 IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, illetve vagyonkezelésbe vett eszközök - A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK - B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK 53 A/I /1 1. Vagyoni értékű jogok 54 A/I /2 2. Szellemi termékek Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök A/II/1 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 56 A/II/2 2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek 57 B/I/3 3. Egyéb készletek Koncesszióba adott eszközök A/IV/1 1. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök Vagyonkezelésbe adott eszközök (a rendező, technikai tételek után megmaradt A/IV/1 1. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állomány) 60 A/I /1 1. Vagyoni értékű jogok 61 A/I /2 2. Szellemi termékek Vagyonkezelésbe vett eszközök A/II/1 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 63 A/II/2 2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek 64 B/I/3 3. Egyéb készletek 5. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, 2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök 65 vagyonkezelésbe adott, illetve vagyonkezelésbe A/IV/2 értékhelyesbítése vett eszközök értékhelyesbítése 66 A/I/3 3. Immateriális javak értékhelyesbítése (a rendező, technikai tételek után megmaradt 67 A/II/5 5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése állomány) B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK - B C C) PÉNZESZKÖZÖK B) FORGÓESZKÖZÖK D E D) KÖVETELÉSEK - E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK 69 I. Készletek - B/I I. Készletek Anyagok B/I/1 1. Vásárolt készletek A B - 17/52

24 3. számú tábla Befejezetlen termelés és félkész termékek B/I/4 4. Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek Növendék-, hízó és egyéb állatok B/I/5 5. Növendék-, hízó és egyéb állatok Késztermékek B/I/4 4. Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek Áruk, betétdíjas göngyölegek, közvetített szolgáltatások B/I/1 1. Vásárolt készletek Követelés fejében átvett eszközök, készletek B/I/2 2. Átsorolt, követelés fejében átvett készletek 76 II. Követelések - D D) KÖVETELÉSEK - 77 D/I/4 4. Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre Költségvetési évben esedékes követelések D/I/5 1. Követelések áruszállításból, szolgáltatásból felhalmozási bevételre 79 (vevők) 4. Költségvetési évet követően esedékes D/II/4 követelések működési bevételre 80 D/II/5 5. Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási bevételre 81 D/I/3 3. Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre 4. Költségvetési évben esedékes követelések 82 D/I/4 működési bevételre 2. Adósok 3. Költségvetési évet követően esedékes 83 D/II/3 követelések közhatalmi bevételre 84 D/II/4 4. Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre 1. Költségvetési évben esedékes követelések 85 D/I/1 működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről követelések 86 D/I/1 működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről 2. Költségvetési évben esedékes követelések 87 D/I/2 felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről követelések 88 D/I/2 felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről 89 D/I/6 6. Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre, követelések 90 D/I/6 működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről 91 D/I/7 7. Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre követelések 92 D/I/7 felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről 93 D/I/8 8. Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre követelések 94 D/I/8 államháztartáson belüli megelőlegezések 3. Rövid lejáratú adott kölcsönök 1. Költségvetési évet követően esedékes 95 D/II/1 követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről 96 D/II/1 követelések működési célú visszatérítendő államháztartáson belülről 18/52

25 3. számú tábla 2. Költségvetési évet követően esedékes 97 D/II/2 követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről 98 D/II/2 követelések felhalmozási célú visszatérítendő államháztartáson belülről 99 D/II/6 6. Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre 100 D/II/6 követelések működési célú visszatérítendő államháztartáson kívülről 101 D/II/7 7. Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre 102 D/II/7 követelések felhalmozási célú visszatérítendő államháztartáson kívülről 103 D/II/8 8. Költségvetési évet követően esedékes követelések finanszírozási bevételekre 104 D/II/8 követelések államháztartáson belüli megelőlegezések 105 Ebből: - tartósan adott kölcsönökből a 106 mérlegfordulónapot követő egy éven belül nem kell külön esedékes részletek 1. Költségvetési évben esedékes követelések 107 D/I/1 működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről követelések 108 D/I/1 működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről 2. Költségvetési évben esedékes követelések 109 D/I/2 felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről követelések 110 D/I/2 felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről 111 D/I/3 3. Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre 112 D/I/4 4. Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre 113 D/I/5 5. Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre 114 D/I/6 6. Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre követelések 115 D/I/6 működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről 116 D/I/7 7. Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre követelések 117 D/I/7 felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről 118 D/I/8 8. Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre követelések 119 D/I/8 államháztartáson belüli megelőlegezések 19/52

26 3. számú tábla 1. Költségvetési évet követően esedékes Egyéb követelések D/II/1 követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről 121 D/II/1 követelések működési célú visszatérítendő államháztartáson belülről 2. Költségvetési évet követően esedékes 122 D/II/2 követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről 123 D/II/2 követelések felhalmozási célú visszatérítendő államháztartáson belülről 124 D/II/3 3. Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre 125 D/II/4 4. Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre 126 D/II/5 5. Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási bevételre 127 D/II/6 6. Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre 128 D/II/6 követelések működési célú visszatérítendő államháztartáson kívülről 129 D/II/7 7. Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre 130 D/II/7 követelések felhalmozási célú visszatérítendő államháztartáson kívülről 131 D/II/8 8. Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre 132 D/II/8 követelések államháztartáson belüli megelőlegezések 132/a D/III/5 5. Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcsolatos visszapótlási követelés elszámolása 133 Ebből: támogatási program előlegek előfinanszírozás miatti követelések nem kell külön (a rendező, technikai tételek elszámolása után nem is maradhat egyenlege) támogatási programok szabálytalan kifizetése miatti követelések nemzetközi támogatási programok miatti követelések garancia- és kezességvállalásból származó nem kell külön követelések - egyéb hosszú lejáratú követelésekből a 139 mérlegfordulónapot követő egy éven belül esedékes részletek 140 III. Értékpapírok - B/II II. Értékpapírok Forgatási célú részesedés B/II/1 1. Nem tartós részesedések 142 1/a. Forgatási célú részesedés bekerülési (könyv nem kell külön szerinti) értéke 143 1/b. Forgatási célú részesedés elszámolt nem kell külön értékvesztése 144 B/II/2 2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 145 B/II/2 - ebből: kárpótlási jegyek 2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő 146 B/II/2 - ebből: kincstárjegyek értékpapír 147 B/II/2 - ebből: államkötvények 148 B/II/2 - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei 149 B/II/2 - ebből: befektetési jegyek 20/52