E L Ő T E R J E S Z T É S

Átírás

1 E L Ő T E R J E S Z T É S Tiszalök Város Önkormányzata Képviselő-testületének február 10-én tartandó ülésének 1. számú A évi költségvetési rendelet megalkotásáról szóló előterjesztés megtárgyalása tárgyú napirendi pontjához Előadó: Gömze Sándor polgármester Előkészítette: Mező József jegyző, Cserés Judit pénzügyi irodavezető Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló évi CXCV. tv. (Áht) és az államháztartásról szóló 368/2011 (XII.31) Korm. rendelet (Ávr) értelmében a határidők a központi költségvetésről szóló tv. hatályba lépéséhez igazodik. Magyarország évi központi költségvetésről szóló évi C. tv január 01-én lépett hatályba. ezek alapján 2015 évben a fenti határidők az alábbiak szerint alakulnak. - Az Áht 24. (3) bekezdése értelmében a költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatályba lépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek. Ennek értelmében 2015-ben a költségvetési rendelet benyújtására előírt határidő a központi költségvetésről szóló törvény hatályba lépését, vagyis január 01-ét követő 45. nap azaz február 15-e. - Az elemi költségvetésről a Ávr. 33. (1) bekezdése szerint az önkormányzati rendelettervezet képviselő-testület elé terjesztésének határidejét követő 30 napon belül, azaz március 15-éig kell adatot szolgáltatni. Az előbbiekben említett, törvényben rögzített határidők miatt nem tudtuk megtartani a költségvetés tárgyalása előtti egyeztetéseket és mivel még nem teljes körűek a bevételi és kiadási oldalra vonatkozó információk első körben- csak a pénzügyi bizottság véleményezte a rendelet-tervezetet. A költségvetés ebben az évben is tervezett előirányzatot az önkormányzatok Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatására. Így ezen támogatási jogcím beállításával tudtuk megteremteni a 2015 évi költségvetési egyensúlyát. Kérem, hogy a fentiek figyelembe vétele mellett tárgyaljuk a 2015 évi költségvetési rendeletet-tervezetről. Tiszalök, február 3. Gömze Sándor polgármester 1

2 Hatásvizsgálat a évi költségvetési rendelethez A évi CXXX. törvény és 18. -ában rögzítetteknek megfelelően a jogszabály (így a helyi rendelet esetén is) előkészítője előzetes hatásvizsgálatot kell, hogy végezzen, valamint indokolnia kell azokat az okokat, amelyek szükségesség teszik a szabályozást. A hatásvizsgálat során vizsgálni kell a tervezett jogszabály - társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásait, - környezeti és egyéb egészségi következményeit, - adminisztratív terheket befolyásoló hatásait, - a jogszabály alkotás elmaradásának várható következményeit, - a jogszabály alkotásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételeket. Ennek megfelelően 1. Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásai: A helyi költségvetési rendelet megalkotása elengedhetetlenül szükséges ahhoz, hogy az Önkormányzat és intézményei működési keretei, irányszámai meghatározásra kerüljenek. A rendelet legkésőbb a tárgyév március 15-ig el kell fogadni, mert ennek hiánya esetén nem kaphatja meg a finanszírozást az Önkormányzat. 2. Környezeti és egyéb egészségi következmények: A költségvetési rendelet esetén ez nem releváns. 3. Adminisztratív terhek: Nem jelent több adminisztrációt, mivel a Közös Önkormányzati Hivatal jelenlegi formájában ellátja a költségvetés tervezésével és végrehajtásával kapcsolatos feladatokat. 4. Elmaradás következménye: Amennyiben március 07-ig nem kerül elfogadásra a rendelet, megszűnik a feladatalapú támogatás folyósítása. 5. Személyi, szervezeti, tárgyi feltételek: A költségvetési rendelet megalkotásához rendelkezésre állnak. 2

3 TIS ZALÖK VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TES TÜLETÉN EK /2015 ( ) önkormányzati rendelet-tervezete Tiszalök Város Önkormányzatának 2015.évi költségvetéséről Tiszalök Város Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló évi XX. Törvény 138. (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló évi CXCV. Törvény 23. (1) bekezdésben, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. Törvény 143. (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. Törvény 120. (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el: 1. A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra, az önkormányzati hivatalra, valamint az önkormányzat feladatainak ellátásában közreműködő önállóan működő, illetve önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervekre. 2. A költségvetés bevételei és kiadásai 2. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat évi költségvetésének a.) Költségvetési bevételét: e Ft-ban b.) Támogatási bevételét: e Ft-ban Összes bevételét: e Ft-ban Állapítja meg a rendelet 1.sz. mellékletei szerinti bontásban. c.) Összes bevételből - Működési bevételét: e Ft-ban - Felhalmozási célú bevételét: e Ft-ban Állapítja meg a rendelet 3.-9.,16 sz. mellékletei szerinti bontásban. (2) A Képviselő-testület az önkormányzat évi költségvetésének a) összes kiadását: e Ft-ban b) ebből a működési célú, kiadások összegét: e Ft-ban a felhalmozási célú kiadások összegét: e Ft-ban állapítja meg a rendelet 2, 10, 11, 12, 15. sz. mellékletek szerinti bontásban. (3) A Képviselő-testület az önkormányzat évi költségvetés kiadási főösszegén belül 3

4 - a személyi juttatásokat: e Ft-ban - a munkaadókat terh. járulékok: e Ft-ban - a dologi és egyéb folyó kiadások: e Ft-ban - a támogatás értékű pe. átadás: e. Ft-ban - a társadalom és szoc. pol. juttatások: e Ft-ban - a felújításokat, beruházásokat: e Ft-ban - általános tartalék e Ft-ban - céltartalék e Ft-ban - a felhalmozási tartalékot: e Ft-ban hagyja jóvá. (4) A költségvetési létszámot 135,5 főben a közhasznú és START programokkal együttes létszámát 226,5 főben állapítja meg. (5) Az (1) bekezdés a) pontjában megállapított költségvetési bevételek, valamint a (2) bekezdésben jóváhagyott költségvetési kiadások különbözetéből származó hiányt e Ftban állapítja meg. A hiány fedezetének finanszírozására a évi CCIV. törvény 4. számú melléklet 1. Önkormányzati fejezeti tartalék IV. helyi önkormányzatok működőképessége megőrzését szolgáló kiegészítő támogatást jelöli meg. 3. Az egyes feladatok költségvetései 3. A Tiszalöki Közös Önkormányzati Hivatal az Önkormányzat és a részben önállóan működő költségvetési szervek, valamint az önkormányzati kiadásokon belül a közhasznú foglalkoztatás és a START program kiadásait és költségvetési létszámait az alábbiak szerint állapítja meg a képviselő-testület. a.) Önállóan működő Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde évi működési kiadási előirányzatát: e Ft-ban Ebből: - személyi juttatásokat: e Ft-ban - munkaadókat terhelő járulékokat: e Ft-ban - dologi kiadásokat: e Ft-ban - költségvetési létszámát: 33 főben határozza meg. b.) Önállóan működő Városi Könyvtár és Művelődési Ház évi működési kiadási előirányzatát: e Ft-ban Ebből: - személyi juttatásokat: e Ft-ban - munkaadókat terhelő járulékokat: e Ft-ban - dologi kiadásokat: e Ft-ban - költségvetési létszámát: 5 főben határozza meg. c.) Önállóan működő és gazdálkodó Közös Önkormányzati Hivatal évi működési kiadási előirányzatát: e Ft-ban Ebből: - személyi juttatásokat: e Ft-ban - munkaadókat terhelő járulékokat: e Ft-ban - dologi kiadásokat: e Ft-ban - költségvetési létszámát: 25 főben határozza meg. 4

5 d.) Önállóan működő Városüzemeltetési Intézmény évi működési kiadási előirányzatát: e Ft-ban Ebből: - személyi juttatásokat: e Ft-ban - munkaadókat terhelő járulékokat: e Ft-ban - dologi kiadásokat: e Ft-ban - költségvetési létszámát: 27,5 főben határozza meg. e.) Önállóan működő és gazdálkodó Önkormányzat és szakfeladatai évi működési kiadási előirányzatát: e Ft-ban Ebből: - személyi juttatásokat: e Ft-ban - munkaadókat terhelő járulékokat: e Ft-ban - dologi kiadásokat: e Ft-ban - költségvetési létszámát: 17 főben határozza meg. f.) Önállóan működő és gazdálkodó Önkormányzat szakfeladatai között szerepel a Közfoglalkoztatás és START programok foglalkoztatásának évi működési kiadási előirányzatát: e Ft-ban Ebből: - személyi juttatásokat: e Ft-ban - munkaadókat terhelő járulékokat: e Ft-ban - dologi kiadásokat: e Ft-ban - költségvetési létszámát: 91 főben határozza meg. g.) Önállóan működő Idősek Gondozó Központja évi működési kiadási előirányzatát: e Ft-ban Ebből: - személyi juttatásokat: e Ft-ban - munkaadókat terhelő járulékokat: e Ft-ban - dologi kiadásokat: e Ft-ban - költségvetési létszámát: 23 főben határozza meg. h.) Önállóan működő Szociális Szolgáltató Központ évi működési kiadási előirányzatát: e Ft-ban Ebből: - személyi juttatásokat: e Ft-ban - munkaadókat terhelő járulékokat: e Ft-ban - dologi kiadásokat: e Ft-ban - költségvetési létszámát: 5 főben határozza meg. 4. Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzat felhasználásáról - ha az érdemi döntést nem igényel a polgármester határoz a Képviselő-testület utólagos tájékoztatásáról. 5

6 4. A költségvetés végrehajtásának szabályai 5. (1) A feladatok ellátása érdekében szükséges működési kiadások bevétellel nem fedezett részének biztosítására elő kell készíteni, és a törvényben meghatározott határidőre benyújtani az Önkormányzatok működőképessége megőrzését szolgáló támogatások támogatási igénylését. (2) A pénzügyi egyensúly fenntartása érdekében a fizetési kötelezettséggel járó szerződésekben minimum 60 napos utólagos finanszírozású fizetési kötelezettségeket kell elérni. (3) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek, és az önállóan működő költségvetési szervek vonatkozásában, a költségvetés végrehajtásának ellenőrzéséről a Közös Önkormányzati Hivatal köteles gondoskodni a polgármester tájékoztatásával. 5. Záró rendelkezés 6. Ez a rendelet hó.. nap lép hatályba. 6

7 BEVÉTELEK 1.sz. melléklet Tiszalök Városi Önkormányzat Eredeti EI. Feladat finanszírozás Intézményi tevékenység bevétele Átvett pénzeszközök (Működési célú) Jöv.pótló támogatások kieg. és közcélú foglalk Felhalmozási bevételek Helyi adóbevételek Átengedett bevétel /Gépjármű adó 40%-a/ Egyéb bevételek Költségvetési bevételek összesen: Helyi önkormányzatok rendkívüli támogatása Mindösszesen: KIADÁSOK Tiszalök Városi Önkormányzat 2.sz. melléklet Eredeti ei. Óvodai nevelés és bölcsődei ellátás Városi könyvtár és Művelődési Ház Tiszalöki Közös Önkormányzati Hivatal Városüzemeltetési Intézmény Önkormányzati feladatok Idősek Gondozó Központja Szociális Szolgáltató Központ Tiszalök-Tiszadob-Tiszadada-Tiszaeszlár Orv. Ügyelet PE. Átadás Felhalmozási kiadások Általános és céltartalék képzése Költségvetési kiadás összesen:

8 Mindösszesen

9 2015. évi Költségvetési tervek bevételi részletezése Tiszalök Városi Önkormányzat 3.sz. melléklet Feladat finanszírozás /Beszámítással csökkentett/ Eredeti EI. Óvodai nevelés Bölcsődei ellátás Közművelődési feladatok Önkormányzati Hivatal Szociális és gyermekjóléti szolg, családsegítés IGK. Feladat és műk. Támogatása Városüzemeltetési Intérmény által ellátot Önkormányzati Feladatok Egyéb Önkormányzati feladatok Feladatfinanszírozás mindösszesen: Helyi önkormányzatok rendkívüli támogatása Intézményi saját bevételek 4.sz. melléklet Eredeti EI. Önkormányzati feladat /Tiszalöki Hírlap 600 Idősek Gondozó Központja /Bentlakás térítési díja, étkezési t. díj Szociális Szolgáltató Központ /Bérleti díj 950 Városi Könyvtár és Műv.ház /Jegy bev. és bérl. díj/ Városüzemeltetési Intérmény ÖSZESEN: Működési célú pénzeszköz átvétel 5.sz. melléklet Eredeti EI. Munkaügyi központ támogatása OEP finanszírozás TÁMOP telep-program pályázat műk. Támogatása ÖSZESEN:

10 Jövedelempótló támogatások február 28-ig 6.sz. melléklet Eredeti EI. Tartós munkanélk. rendsz. szoc. segély utáni kieg Foglalkoztatást helyettesítő támogatás Óvodáztatási támogatás és kieg. Gyv. Támog. 450 Normatív lakásfenntartási támog. utáni kieg ÖSZESEN: Helyi adóbevételek 7.sz. melléklet Eredeti EI. Helyi iparűzési adó Magánszemélyek kommunálisadója Építményadó Idegenforgalmi adó 100 Talajterhelési díj Bírság, pótlék ÖSSZESEN: Gépjármű adó 40%-a 9000 Egyéb bevételek 8.sz. melléklet Eredeti EI. Bérkompenzációs támogatás/ágazati pótlék Járási kirend. Bérleti díj Bérleti díj bevételek Vagyonkezelési díj bevétel/nyírségvíz ZRT Tagi kölcsön megtérülése KLIK busz klts. Hozzájárulás ÖSSZESEN:

11 Felhalmozási bevételek 9.sz. melléklet Eredeti EI. Szennyvízcsatorna építés II. ütem BM. Szennyvízcsatorna építés II.ütem. Önerő támogatása EÜ. Központ felújítás pályázata áthúzódó része IGK épületének felújítása Föld/telek értékasítésből sz. bevétel Fotovolteikus erőmű támogatása Összesen: Felhalmozási kiadások 10.sz. melléklet Eredeti EI. Szennyvízcsatorna építés II. ütem EÜ. Központ felújítás pályázata áthúzódó része IGK épületének felújítása Belterületi utak felújítása Fotovolteikus erőmű telepítése KLÁAMI-ra Tartalék Összesen:

12 Önkormányzati Feladatok évi KIADÁSI összesítő táblázat 11.sz. melléklet Feladatok megnevezése Összesen kiadás: Személyi juttatás Kiadások jogcímenkénti felosztása Munkáltatói járulékok Dologi kiadások Segélyek PE. átadás Foglalkoztatott létszám Összesen bevétel Önkormányzati kiegészités Képviselő testület működése IGK épület felújításának projektmanagment díjazása Tiszalöki Hírlap költsége *** Közvilágítás Település vízellátására Roma telep-program Védőnői szolgálat Iskola eü. ellátás Fizikotherapia Szociális ellátások Közfoglalkoztatás/03.31-ig VSE, POLGÁRŐRSÉG, TŰZOLTÓEGYESÜLET támogatás RNÖ támogatás START program Összesen: *** 1 fő választott tisztségviselő munkabérét és 15 fő választott képviselő, bizottsági tag tiszteletdíját és járulékát tartalmazza. Közös Önkormányzati Hivatal Feladatok megnevezése Összesen kiadás Közös Önkormányzati Hivatal működése Összesen: Személyi juttatás Kiadások jogcímenkénti felosztása Munkáltatói Dologi Segélyek járulékok kiadások PE. átadás Foglalkoztatott létszám Összesen bevétel Önkormányzati kiegészités

13 12. sz. melléklet Me: ezer Ft Tiszalök Városi Önkormányzat Társadalom és szoc politikai juttatások 2015.év Önkorományzat által biztosított ellátások március 01-től Eredeti ei. Települési támogatás ezen belül rendszeres Közgyógyellátás helyben megállapított 850 Ápolási díj méltányossági alapon Lakástámogatás eseti rászorultság alapján megállapított egyéb támogatás 3000 Összesen: Szociális tv. Alapján biztosított február 28-ig Eredeti ei. Lakásfenntartási támogatás normatív alapon Foglalkoztatást hettesítő támogatás Rendszeres szociális segély Óvodáztatási támogatás és kieg. Gyv. Támogatás 450 Összesen: Mindösszesen szociális ellátás összege: Tájékoztató a közvetett támogatásokról A kommunális adóról szóló 25/2005. (XII.27.) önkormányzati rendelet 6/a. (1) bekezdése a 70 életévüket betöltők részére a 4000 Ft/év/adótárgy adó összegéből 40% kedvezményt biztosít. Jelenleg 650 fő/ 70 év feletti adófizető van, az engedmény mértéke Ft/év

14 Városüzemeltetési Intézmény évi KIADÁSI összesítő táblázat 13.sz. melléklet Kiadások jogcímenkénti felosztása Feladatok megnevezése Összesen kiadás: Személyi juttatás Munkáltatói járulékok Dologi kiadások Foglalkoztatott létszám Összesen bevétel Önkormányzati kiegészités Eü. Közp. Működése Kossuth L. Ált. Iskola működése Közutak karbantartása Önkormányzati lakásgazdálkodás Egyéb Ingatlan bérbeadás Állateü. Tev. Szúnyogírtás Zöldterület -kezelés Város és Községgazd. Szolgáltatás Ár és belvíz elleni védekezés Sportlétesítmények működése Köztemető működése Fűrdő és strand szolgáltatás Önkormányzati rendezvények Takarítás Járművek üzemeltetése Gyermekétkeztetés Összesen: , ,

15 Tiszalök-Tiszadob-Tiszadada-Tiszaeszlár Orvosi ügyeleti Társulás 14.sz. melléklet Feladatok megnevezése Összesen kiadás: Kiadások jogcímenkénti felosztása Személyi Munkáltatói Dologi juttatás járulékok kiadások Összesen bevétel Bevételek jogcímenként OEP Önk. PE. Finanszíro Átvétel Tiszalök-Tiszadob-Tiszadada-Tiszaeszlár Orv. Ügyeleti Társulás Alapítók hozzájárulása Tiszalök Város Önkorm. Hozzájárulása Tiszadob Község Önkormányzatának Hozzájárulása Tiszadada Község Önkormányzatának Hozzájárulása Tiszaeszlár Község Önkormányzatának Hozzájárulása

16 FELADATOK évi költségvetési rendelethez INTÉZMÉNYI KIADÁSI és BEVÉTELI összesítő táblázat Kiadás Összesen: Személyi juttatás Munkáltatói járulékok KIADÁSOK Dologi kiadások Segélyek PE. átadás Felhalmozás Tartalékok Létszám i kiadás (fő) Összesen bevétel 15.sz. melléklet ÖNKORMÁNYZA TI KIEGÉSZÍTÉS Óvodai nevelés és Bölcsőde Könyvtár és Műv.ház Közös Önkormányzati Hivatal Városüzemeltetési Intérmény , Önkormányzati feladatok Idősek Gondozó Központja Szociális szolgáltató Központ Tiszalök-Tiszadob- Tiszadada-Tiszaeszlár Orv Ügyelet Társ Pénzforgalmi kiadások 0 0 Felhalmozási kiadások Általános és céltartalék Összesen: ,

17 2015. évi költségvetési rendelethez KIADÁSI és BEVÉTELI összesítő táblázat 16.sz. melléklet Feladatok megnevezése Kiadás Feladat finanszírozás Saját bevétel OEP finanszirozás Munkaügyi Köz. mük. PE. átvétele BEVÉTELEK Jövedelem pótló támogatás TÁMOP TIOP IGK felújítás Pályázatok Szennyvíz II. Egyéb Felhalmozási bevétel Önkormányzat egyéb bevétele Összesen bevétel Kiadások és bevételek különbözete Óvodai nevelés és Bölcsőde Könyvtár és Műv.ház Közös Önkormányzati Hivatal Városüzemeltetési Intérmény Önkormányzati feladatok Idősek Gondozó Központja Szociális szolgáltató Központ Tiszalök-Tiszadob-Tiszadada- Tiszaeszlár Orv. Ügyelet PE. Átadás Felhalmozási kiadások Tartalékok Összesen: Önkormányzat egyéb bevétele: Helyi adók Talajterhelési díj Átengedett adó/ gépjármű Bérkompenzáció Bérleti díj Járos Hivatal KLIK buszklts. Térítés Bérlet, vagyon kez. Díj Összesen:

18 2015. évi ELŐÍRÁNYZAT - felhasználási terv 17.sz. melléklet Hónapok Kiadási Előírányzat Kiadás Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Támogatásértékű pe. átadások Társadalom és szoc.pol. Juttatás Felhalmozási kiadások Tartalékok Összesen:

19 2015. évi FINANSZIROZÁSI - TERV 18.sz. melléklet Hónapok Bevételi Előírányzat Bevételek Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Feladat finanszírozás Intézményi tevékenység bevétele Műkődési célú pe. átvétel Jövedelem pótló támogatás és közcélú foglalkoztatás TÁMOP működési c.pe. átvétel Felhalmozási bevétel Helyi adóbevétel Gépjárműadó 40%-a Egyéb bevétel Működő képesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás Összesen: