Szöveges beszámoló az SzMM Aszódi Javítóintézet 2006.évi Gazdálkodásáról

Átírás

1 Szöveges beszámoló az SzMM Aszódi Javítóintézet 2006.évi Gazdálkodásáról I. Az intézet feladataiban változás 2006.évben nem volt, szervezeti felépítésünk nem módosult. Működésünket a én érvénybe lépő Alapító Okirat és a2006. november 2-án jóváhagyásra felterjesztett Szervezeti és Működési Szabályzatunk szerint végezzük. Feladatunkk a bíróság által javítóintézeti nevelésre utalt fiúk számára javítóintézeti ellátás biztosítása. Munkánkat hat szakfeladaton végezzük: - Javítóintézeti ellátás - Sajátos nevelési igényű tanulók nevelése, oktatása - Általános iskolai oktatás - Szakiskolai nevelés, oktatás - Kiegészítő tevékenységek - Szolgálati lakások fenntartása a./ Alapítványokat, közalapítványokat nem támogattunk. b./ Vállalkozási tevékenységünk nincs. c./ Munkatársainkat lakásépítési, lakásvásárlási támogatásban nem részesítettük. d./ A Számviteli politikát 2006-ban módosítottuk. e./ Az intézményünk esetében nem kötelező a könyvvizsgálat. f./ A beszámoló és a Magyar Államkincstár által nyilvántartott adatok eltérése, és annak indokai: Az eltérés téves KTK kód alkalmazásából adódott az egyéb folyó kiadásoknál a dologi kiadásokon belül. g./ N. É. II. N. É.

2 2 III. Az előirányzat alakulása és a pénzforgalmi egyeztetés 1., Kiadási bevételi előirányzat hatáskörönkénti módosítása, annak indoklása. Személyi juttatások eft Módosítások: - Kormány hatáskörben eft - Felügyeleti hatáskörben eft Változás eft Módosított előirányzat eft eft eft Kormány hatáskörben a 2006.évi illetményjavítás fedezetére kaptuk a eftot, melyet a közalkalmazotti illetményalap és pótlékalap emelése miatti többletkiadásokra fordítottunk. Felügyeleti hatáskörben a személyi juttatási előirányzat kétszer került megemelésre, júniusban eft-ot, decemberben pedig eft-ot kaptunk, melyből az utóbb kapott összeg kötelezettségvállalással terhelt maradványunk részét képezi, elkölteni már nem tudtuk. Ezzel a támogatással ill. szigorú következetes gazdálkodással tudtuk elérni, hogy a szűkös bérkeretünk elégséges legyen. Tovább folytattuk a létszámcsökkentési programunkat, mellyel az év eleji 226 fős munkajogi létszámunk 211 főre csökkent. Munkaadókat terhelő járulékok eft Módosítások: - Kormány hatáskörben 937 eft - Felügyeleti hatáskörben 822 eft - Intézményi hatáskörben eft Változás eft Módosított előirányzat eft eft 472 eft A Kormány hatáskörű és felügyeleti hatáskörű módosítás az illetményjavítás munkaadói járulékot terhelő vonzatú volt. A saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítást az előirányzaton keletkező maradvány tette lehetővé, melyet felújításokra és dologi kiadások finanszírozására fordítottunk.

3 3 Dologi kiadások eft Módosítás: - Intézményi hatáskörben eft Módosított előirányzat eft eft eft Az intézményi hatáskörban végrehajtott előirányzat növelések a többletbevételek, a szakképzési támogatások (átvett pénzeszközök), a fejezeti kezelésből kapott gázártámogatás, az előző évi pénzmaradvány, a felhalmozási kiadási előirányzat terhére történtek. Erre azért volt szükség, mert az évek óta bevezetett és gyakorolt takarékossági intézkedések nem tudták kompenzálni ezen a tételen jelentkező hiányt. Szállítói tartozásunkat így az előző évihez képest felére tudtuk csökkenteni. A maradványunk a Kincstári utolsó napon visszautalt összeg miatt keletkezett. Ellátottak pénzbeli juttatása Módosított előirányzat eft eft eft 0 eft Módosítás nem történt, csak a minimum zsebpénzt és munkafoglalkoztatási jutalmat fizettük növendékeinknek. Intézményi beruházási kiadások eft Módosítás - Intézményi hatáskörben eft Módosított előirányzat 624 eft 624 eft 0 eft Az intézményi hatáskörben végrehajtott előirányzat átcsoportosítás oka, a dologi kiadásokra fordítható pénzeszköz hiánya volt. Felújítás 0 eft Módosítás: - felügyeleti hatáskörben eft - intézményi hatáskörben eft változás eft Módosított előirányzat eft eft 3 eft

4 4 Felügyeleti hatáskörben kapott pénzeszközt a célnak megfelelően a kerítésfelújítási programunk befejezésére fordítottuk. Az intézményi hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítást a 2005.évi előirányzat maradványunkból ill. a felhalmozási kiadásokból eszközöltük. Ennek segítségével befejezhettük az előző évi kerítés-, kút- és egyéb (vizesblokk) felújítási programunkat. Bevételek eft Módosítás - Intézményi hatáskörben eft Módosított előirányzat eft eft Túlteljesítés 340 eft Az intézményi többletbevétel oka a mezőgazdasági eszközök, gépek, állatok értékesítése és az átvett pénzeszköz volt. Felügyeleti támogatás eft Módosítás - Kormány hatáskörben eft - Felügyeleti hatáskörben eft Változás eft Módosított előirányzat eft eft A eft-ot a kiadásoknál már részletezett célokra kaptuk. 2., a., ok alakulása 2006.évben eft maradványunk keletkezett kiadási megtakarítás (5.260 eft) és bevételi túlteljesítés (340 eft) miatt. A teljes előirányzat maradvány kötelezettségvállalással terhelt. b., Személyi juttatások, létszám alakulása Létszám alakulása Terv (fő) Tény (fő) Tény/Terv % Teljes munkaidős ,2 Részmunkaidős Összesen ,4 Üres álláshelyek száma 2006.december 31-én 38 fő.

5 5 Személyi juttatások Rendszeres személyi jutt. M.végzéshez kapcs. Foglalkoztatottak sajátos Személyhez kapcsolódó ktg.térítés Eredeti ei. Módosított T/E % T/Mód (eft) ei. (eft) (eft) % , ,8 97, ,7 99, ,7 100 Külső szem. Jutt Keresetkieg.fed Összesen ,9 99,7 Személyi juttatási előirányzat a fejezettől kapott támogatással, következetes gazdálkodással elégségesnek bizonyult. Tovább folytattuk a létszámleépítési programunkat, hiszen az üres álláshelyek bére szükséges volt a januári soros előrelépések és más egyéb jogszabályi kötelezettségekhez (jubileumi jutalom, ped. Szakkönyv, túlórák). A dolgozóink képzésére, továbbképzésére csak igen keveset tudtunk fordítani. c., Munkaadókat terhelő juttatások Eredeti Mód.ei. % T/E %T/M ei.( eft) (eft) (eft) TB.járulék ,2 99,6 M.adói járulék Eü.hozzájárulás ,1 100 Táppénz hozzájár ,4 99,2 Összesen ,9 99,7

6 6 d., Dologi kiadások Azon tételeket emeltük ki az alábbiakban, amelyek a dologi kiadások vonatkozásában a legjelentősebb nagyságrenddel bírnak (2 %-nál magasabb hányadot képviselnek a dologiban). Eredeti előirányzat (eft) Módosított előirányzat (eft) (eft) T/E % T/Mód % Élelmiszer ,3 97,3 Irodaszer, ,6 98,4 nyomtatvány Hajtó és ,4 100 kenőanyag Szakmai anyag ,5 100 Egyéb anyag ,6 98,6 beszerzés Távközlési ,3 99,4 díjak Gázenergia ,9 99,4 díja Vill. energia ,5 90,1 Víz- és ,7 99,9 csatornadíj Karbantartási kiksjavítási ksg ,5 93,5 Egyéb üzemeltetés, fenntartási ,8 100 ÁFA ,9 100 Összes teljesítés : összes eredeti ei. = : = 106,7 % Összes teljesítés : összes módosított ei. = : = 98,4 % A dologi előirányzatunkat év közben megemeltük a többletbevételekből, az átvett pénzeszközökből, felhalmozásból. Az eredeti előirányzat már nem lett volna elégséges a több éve bevezetett takarékossági intézkedések ellenére sem. A legnagyobb tételt képviselő kiadások közül az élelmiszerbeszerzés; a hajtóés kenőanyag beszerzés; a hírközlési díjakból a mobilszolgáltatás; a tisztító- és takarítószer beszerzés; az egyéb üzemelési, fenntartási kiadások közül az őrzésvédelem közbeszerzési szerződések alapján történik intézetünkben. Vagy központosított közbeszerzés, vagy saját hatáskörben bonyolított közbeszerzési eljárások eredményeképpen. A saját hatáskörben kiírt közbszerzési eljárások bírálati szempontja minden esetben a legalacsonyabb összegű ellenszolgáltatás volt, figyelemmel az előirányzat elégtelenségre.

7 7 A gáz-, villamos- és víz felhasználás a dologi kiadások 28 %-át teszi ki, amely arány még több lenne mintegy 4 %-kal (kb. 8 MFt), ha nem sikerült volna a fúrt kutunkat kitisztítani 2005 év végén, mert így városi vizet alig vételezünk. Az utóbbi évben az energia költségek az alábbi mértékben emelkedtek intézetünk vonatkozásában: - gázenergai díjak: 70,6 % - víz- és csatornadíjak: 7,0 % - villamosenergia díjak: 4,3 % A felújítási beruházási tervünkben szereplő új kút fúrására viszont nagy szükség lenne, hiszen a kamerázás a tisztításnál igen elöregedettnek mutatta a kutat (24 évet üzemelt). e., Ellátottak pénzbeli juttatása Az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzat elégségesnek bizonyult, bár ezt nagymértékben segítette részben a gyermeklétszámunk alakulása, részben pedig az a belső intézkedés, amely megszüntette a differenciálási lehetőséget, csak a minimum zsebpénzt és munkafoglalkoztatási díjat fizettük növendékeinknek. f., Működési felhalmozási célú pénzeszköz átadás nem volt. g., Kamatkiadásunk nem volt. h., Támogatás értékű működési/felhalmozási kiadásunk nem volt. i., Intézményi beruházási kiadások Az átcsoportosítás miatt igen lecsökkent, a mértéke alig vásároltunk eszközöket ( 1 db számítógép, 1 db nyomtató, 1 db program) j., Felújítás Felújítási előirányzattal nem rendelkeztünk, a módosítást a évi maradvány a saját hatáskörű és a felügyeleti hatáskörű módosítása tette lehetővé. A 2005-ben elkezdett kerítés- és kútfelújítási programunkat fejeztük be, ill. fürdő felújítást végeztettünk az Otthon épületben. k., Kölcsönt nem nyújtottunk.

8 8 3., Az intézményi bevételek alakulása (jelentősebb tételek) Eredeti ei. (eft) Módosított ei. (eft) (eft) Áru és klt értékesítés Szolg. ellenértéke Továbbszámlázott szolg Bérleti és lízingdíjak Alkalmazottak térítése ÁFA bevételek Átvett peszk.vállalk-tól Műk.bev.összesen Gépek, berend. Ért Járművek ért Felhalm-i jell. Bev. összesen Költségvetési támogatás (működési) Felhalmozási kiadás támogatása Felügyeleti szervtől kapott tám Tám.értékű műk.bevétel Támogatások összesen A működési költségek bevételei közül a legjelentősebb tétel az árú- és készlet értékesítés bevétele volt 2006-ban, amely a működési bevételek 26 %-át tette ki. Ez szinte teljes egészében mezőgazdasági jellegű bevétel volt. A tangazdaságunk feltételrendszerében bekövetkezett negatív változások miatt jelenleg szüneteltetjük ezt a növendékfoglalkoztatási formát. A szolgáltatások ellenértéke a külsős étkezők által befizetett térítési díjakból és a közbeszerzési eljárások eseti jellegű dokumentációjának árából tevődött össze. A továbbszámlázott szolgáltatási díjbevétel a szolgálati lakásokban lakók energia bevételéből áll. A bérleti és lízingdíjbevétel a nem alkalmazottak (nyugdíjasok) lakbéréből és a kiadott földterületek, egyéb helyiségek bérleti díját foglalja magába. Az alkalmazottak térítése a szolgálati lakások lakbérét, az étkezési és telefontérítésből áll. A szakképzési hozzájárulás különféle vállalkozóktól az átvett pénzeszköznél jelenik meg.

9 9 IV. Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása Tárgyévi nyitó állományhoz viszonyítva a beszerzések, létesítések, felújítások igen csekély mértéket képviselnek, mindösszesen 2,3 %-ot. A beszerzések immateriális javak és gépek berendezések kategóriában 624 eft mértékben, a felújítás pedig az ingatlanok vonatkozásában (kerítés, kút, fürdő) eft értékben. A selejtezések, egyéb csökkenések mértéke a nyitó állományhoz viszonyítva 0,66 %, melyből az egyik legnagyobb tétel a sertéstenyésztés megszűnése miatti tenyészállat kivezetés volt, eft értékben. Tárgyi eszközeink elhasználódási szintje igen magas, 32,5 %. Ez a mutatószám a gépek, berendezéseknél a legrosszabb, 86,5 %. Immateriális javasknál 82,6 %, ingatlanok esetében 24,7 %, járműveknél pedig 73,3 %. A táblázat jól mutatja a beruházások és felújítások elmaradását. V. N. É. VI. A követelések és kötelezettségek állományának alakulása 1., Követelések A követelések állománya igen csekély mértékű, amely még az előző évihez viszonyítva is csökkent, mintegy 15 %-kal. Az eft-ből 320 eft van jelenleg peresítés alatt, két céggel szemben, bérleti díj nem-fizetés miatt. 2., Kötelezettségek A kötelezettségek állománya a 2005.évihez viszonyítva, mintegy felére csökkent, amely nagyobb részt szolgáltatásokkal kapcsolatos szállítói tartozásból áll (5.383 eft). Ezen összeg döntő része gázdíj. VII. N. É. VIII. N.É.

10 10 IX. Kötelezettség vállalások állományának alakulása 1. Intézményi előirányzatok A tárgyévi maradványunk teljes egészében kötelezettség-vállalással terhelt maradvány, úgy a személyi juttatások és járulékai, mint pedig a dologi előirányzat vonatkozásában. 2. N.É. X. A feladatmutatók állományának alakulása 180 férőhelyen biztosítunk szolgálati lakást az intézeti dolgozók és nyugdíjasaink vonatkozásában. Ez a szám 2007-ben le fog csökkenni, a lakáseladási programunk miatt, melyben lakásaink több mint felét értékesítjük. Sajátos nevelési igényű gyerekeink létszáma az általános iskolai oktatásban résztvevőkön belül igen magas, mindkét esetben 8 tanulócsoportban végeztük oktatásukat. A szakiskolai nevelésben, oktatásban (faipari, festő, kosárfonó) részesíthető gyerekeink aránya igen alacsony, 3 tanulócsoportban mintegy 20 fő létszámmal dolgoztunk. Ugyanis kevés az általános iskolát végzettek száma az intézeti beutaláskor. Az intézetünk kihasználtsága mintegy 51 %-os volt, 240 férőhelyen gondoztunk átlagosan 122 főt. XI. Letéti számla pénzforgalma Intézetünknek 1 db letéti számlája van, a növendékek pénzének kezelésére szolgál. A számlán szereplő összeg az év elejihez képest csökkent, mintegy 8 %-kal. XII. N. É.

11 11 XIII. Befizetési kötelezettség teljesítése 770 eft-ot fizettünk be az 5 %-os befizetési kötelezettség miatt. Árú- és készletértékesítés mezőgazdaság: = 233 eft szolgáltatások ellenértéke = eft bérleti- és lízingdíj = eft eft x 5% = 393 eft Aszód, február 27. Szarka Attila Igazgató Urbán Imréné gazd.vez.