A Magyar Bányászati és Földtani Hivatal (MBFH) évi elemi költségvetésének szöveges indoklása

Átírás

1 A Magyar Bányászati és Földtani Hivatal (MBFH) évi elemi költségvetésének szöveges indoklása Általános indoklás A bányászatról szóló évi XLVIII. törvény (Bt.) 43. (9) bekezdése értelmében, illetve a bányafelügyelet részére fizetendő igazgatási szolgáltatási díjakról, valamint a felügyeleti díj fizetésének részletes szabályairól szóló 57/2005. (VII.7.) GKM rendelet szerint a Bányafelügyelet saját bevételből, valamint költségvetési támogatásból gazdálkodik. A felügyeleti díjbevételek a bevételek 80%-át teszik ki, így alapvetően meghatározzák a Hivatal működését. A hazai kőolaj- és földgázkitermelés a korábbi évek tendenciájának megfelelően csökken, ugrásszerű csökkenést a földalatti tárolók kialakítása eredményezhet. Ezek eredményeként a évi költségvetési javaslat kidolgozásának időpontjában valószínűsíthető volt, hogy évi bevételeink a bázis felett, lényegesen nagyobb kockázattal és a évi várható bevétel alatt realizálódnak, ennek megfelelően a bevételek fenti szempontok figyelembevételével kerültek meghatározásra. A Bt - a költségvetési javaslat kidolgozásának időpontjában még nem ismert évi módosítása előreláthatóan többletbevételt fog jelenteni az MBFH költségvetésében, ugyanakkor a Bt. módosítása jelentős többletfeladatokat ró a bányafelügyeletre. A 2186/2007. (X. 28.) Korm. határozat a Magyar Bányászati és Földtani Hivatal létszámát beleértve a Magyar Állami Földtani Intézetet (MÁFI) és a Magyar Állami Eötvös Loránd Geofizikai Intézetet (ELGI) is 365 főben határozta meg. A Gazdasági és Közlekedési Minisztérium döntése alapján az MBFH engedélyezett létszáma - a két intézet nélkül fő, azaz a létszáma 33 fővel csökkent. A bányafelügyelet létszáma a évi végleges kincstári költségvetésnek megfelelően180 főben került meghatározásra. A Hivatalt érintő 33 fős létszámleépítés költségmegtakarító hatását a évi költségvetési tervjavaslat kidolgozása során figyelembe vettük. Az MBFH működésének egy éves tapasztalata, valamint a szabályozó rendszer a költségvetési bevételekre is kihatással bíró - változásai miatt látható, hogy az MBFH amely feladatait a jelentős létszámcsökkentésből adódóan eddig is csak rendkívül feszített módon látta el a területileg illetékes bányakapitányságok területén csak részben tudja majd ellátni. A Bt. módosítása körül kialakult vita során a bányafelügyeletre rótt többletfeladatot országgyűlési képviselők is elismerték. E miatt módosításra került a Bt ának (9) bekezdése is, amely a felügyeleti díj 0,3 %-os mértékét 0,4 %- ra növelte. A többletfeladatok 15 műszaki végzettségű munkatárs felvételét teszik szükségessé, a többletfeladatokhoz kapcsolódó többletlétszám igény a felügyeleti szerv felé előterjesztésre került. A megnövekedett felügyeleti díj teljes mértékben fedezetet biztosít a többletfeladatok finanszírozására, azaz a költségvetésnek nem jelent többletkiadást. A évi költségvetés nem tartalmaz előirányzatot az alábbi a évi integrációval összefüggő egységes elhelyezést biztosító ingatlanokkal kapcsolatos - kiadásokra évben elkészült a Szolnoki Bányakapitányság épületének műszaki felmérése. Ennek alapján megállapítható, hogy az épület nem alkalmas a hivatali munka ellátására, ezért szükség van az épület teljes felújítására, vagy új épület kijelölésére. Szükséges továbbá a Szegedi Ügyfélszolgálati Iroda felújítása. A szinergiahatások, valamint a rendelkezésre álló erőforrások hatékony kihasználása érdekében 2008 évben a Salgótarjáni Ügyfélszolgálati Iroda megszüntetésre kerül, ezzel párhuzamosan szükséges a Miskolci Bányakapitányság épületének bővítése (adattár kialakításával, ügyfélszolgálati iroda kialakításával, valamint az akadálymentesítés megvalósításával) évben megkezdődött a Veszprémi Bányakapitányság egységes elhelyezését biztosító ingatlan felújítása, melyet megfelelő forrás rendelkezésre állása esetén folytatni szükséges. Az MBFH Központ egységes elhelyezését biztosító Columbus utcai ingatlan kapcsán szükséges az épület fűtését biztosító kazán felújítása.

2 Fenti kiadásokra, - figyelembe véve a takarékosság követelményének érvényesítését, a bevételek és kiadások várható alakulását rangsorolási szempontok kialakításával a Bt. módosításából adódó többletbevétel nyújthat fedezetet. További többletköltséget jelent a bányafelügyelet részére az alábányászottsági adatbázis, valamint a bezárt bányászati hulladékkezelő létesítmények kataszterének elkészítése, melynek forrásigénye nem szerepel a 2008 évi költségvetésben. Alábányászottsági adatbázis kialakítása Az épített környezet alakításáról és védelméről szóló évi LXXVIII. törvény 11. (3) bekezdése szerint a terület felhasználását veszélyeztető, illetőleg arra kiható tényezőket, különösen az alábányászottságot (bányatelket) fel kell tüntetni a településszerkezeti tervekben, továbbá az egyes építmények, építési munkák építésügyi hatósági engedélyezési eljárásában a vonatkozó 46/1997. (XII. 29.) KTM rendelet szerint szakhatósági állásfoglalást kell adni. A szakhatósági feladatok teljesítéséhez a bányafelügyelet különösen az év előtti bányászat vonatkozásában nem rendelkezik a szükséges adatokkal, illetőleg azok használatra alkalmas adatbázisával. A Darvastónál 2007-ben történt vízbeáramláshoz (omláshoz) hasonló esetek megelőzése, a településszerkezeti terv jogszabály szerinti elkészítése, az építésügyi hatósági engedélyezési eljárásban meghatározott szakhatósági közreműködés megfelelő teljesítése érdekében alábányászottsági adatbázist kell készíteni, és bizonyos területek vonatkozásában kockázatértékelést is kell végezni. Az alábányászottsági adatbázis elkészítéséhez szükséges előkészítő munkát a bányafelügyelet évben már elkezdte, azonban annak eszköz- és munkaigényes részét csak a év során részben külső szakemberek bevonásával - tudja csak elvégezni. A munka elvégzése várhatóan M Ft többletkiadást jelent az MBFH számára, melynek egy részére a 2007 évi előirányzat maradvány nyújt fedezetet, a fennmaradó részre 2008 évben takarékos, racionális gazdálkodással, az elvégzendő feladatok rangsorolásával tudjuk a forrást biztosítani. Bezárt bányászati hulladékkezelő létesítmények kataszterezése Az Európai Parlament és a Tanács az ásványinyersanyag-kitermelő iparban keletkező hulladék kezeléséről és a 2004/35/EK irányelv módosításáról szóló 2006/21/EK irányelvének (a továbbiakban: bányászati hulladék irányelv) a nemzeti jogba történő átültetését május 1- jéig kell elvégezni. Ennek bizonyos rendelkezései megkövetelik a törvényi szintű szabályozást (szankciók, pénzügyi garanciák, alapvető definíciók és a tárgyi hatály bővítése), valamint a törvényben kell felhatalmazást adni a részletes végrehajtási szabályok megalkotására is. A bányászati hulladék irányelv az általános hulladékgazdálkodás egy speciális területét a bányászatot szabályozza, valamint több ponton kapcsolódik a közösségi joghoz, pl. az Európai Hulladék Katalógus, veszélyes hulladékok minősítése, veszélyes kémiai anyagok minősítése, stb. A pénzügyi hatások tekintetében a hatás jelentős lesz azon bányavállalkozóknál, ahol veszélyes hulladék generálása és kezelése folyik, ott ugyanis az esetleges környezeti kár felszámolására biztosítandó pénzügyi garancia tetemes pénzügyi teher lehet. Az egyszeri hulladékminősítési és hatósági eljárás költsége minimális. A tagállamoknak 2012-ig el kell végezniük a bezárt bányászati hulladékkezelő létesítmények kataszterezését és azt az Európai Bizottságnak jelenteni kell. Ennek becsült éves költsége 30 MFt/év négy éven át ( ). A évi költségvetés tervezése során kiadásaink és bevételeink alapjául a bázis év szolgál, az egyes előirányzatok indoklását az alábbiakban ismertetjük.

3 Kiadások indoklása: I. Személyi juttatások e Ft A személyi juttatások, az érvényben lévő jogszabályi előírásoknak megfelelően kerültek megállapításra, tekintettel a szervezeti intézkedésekkel összefüggésben évben végrehajtott létszámcsökkentésre. A bázis előirányzat csökkentésre került a évben végrehajtott létszámcsökkentésből származó megtakarítás összegével. A személyi juttatások előirányzata nem tartalmazza a évben kifizetésre kerülő tizenharmadik havi illetmény előleg külön törvény szerint járó (két hét) fedezetét. 1. Rendszeres személyi juttatások: e Ft A rendszeres személyi juttatások tervezésénél illetményfejlesztéssel nem számoltunk, az előirányzat fedezetet nyújt a törvényi kötelezettségeken alapuló kifizetésekre. A rendszeres személyi juttatások részletes számítását besorolási osztály és a kapcsolódó létszám megjelöléssel az 1. sz. melléklet tartalmazza. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak rendszeres személyi juttatása: Alapilletmény: eft Az alapilletmények 180 fő tekintetében 13 hónapra kerültek megtervezésre. Ezen a soron került megtervezésre a Ktv. 45 (11) bekezdése szerint a Központi Hivatal vezetője, valamint vezető helyettese részére a Gazdasági és Közlekedési Miniszter által megállapított bér. Illetménykiegészítés: eft Az illetménykiegészítés előirányzata az alapilletménynek megfelelően került megállapításra. Nyelvpótlék: eft - nyelvpótlék 58 fő részére került megállapításra az 1. sz. melléklet szerint. Egyéb kötelező illetménypótlékok: eft - Vezetői pótlék 38 fő részére került megállapításra az 1. sz. melléklet szerint. - Gépjármű-vezetési pótlék 42 fő részére került megállapításra az 1. sz. melléklet szerint. Egyéb feltételtől függő pótlékok és juttatások: eft Szakképzettségi pótlék: - 50 %-os mérték 47 fő - 40 %-o mérték 9 fő - 30%-os mérték 1 fő A képzettségi pótlékok a bányafelügyelet Szervezeti és Működési szabályzatának 3. sz. függeléke alapján kerültek megállapításra az 1. sz. melléklet szerint. 2. Munkavégzéshez kapcsolódó juttatások: eft Normatív jutalom: eft Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet 58 -ának (5) bekezdése alapján adható jutalom előirányzatát terveztük ezen a soron. 3. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak sajátos juttatásai: eft Jubileumi jutalom: eft A évben keletkező jogosultág szerinti jubileumi jutalom került megtervezésre ezen a soron az alábbi bontásban: - 25 éves 1 fő - 35 éves 3 fő - 30 éves 5 fő - 40 éves 9 fő

4 Napidíj: eft Kiküldetés alapján szakmai tevékenységet ellátó köztisztviselők napidíjának költségeit terveztük ezen a soron, a Ktv. 49/c paragrafusa alapján. (129 fő évi 44 nap kiküldetéssel számolva). Biztosítási díjak: eft -A Hivatalnál 2008 évben bevezetésre kerülő cafetéria rendszer elemeként az önkéntes, kölcsönös nyugdíjbiztosítái-, valamint az önkéntes egészségbiztosítási pénztári díjak kerültek megtervezésre ezen a soron az engedélyezett létszám figyelembevételével. Egyéb sajátos juttatások: eft - Továbbtanulók költségtérítéseinek támogatása (20 fő tanulmányi szerződés szerinti költségeinek fedezetére). A bányafelügyeletnél problémát jelent a megfelelő szakember utánpótlás, az ellátandó feladat speciális szakmai igénye miatt a munkaerő piacról nehéz megfelelő kész szakembert foglalkoztatni, ezért a Hivatal különös figyelmet fordít a szakemberek továbbképzésére. 4. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak személyhez kapcsolódó költségtérítései: eft Ruházati költségtérítés: eft A köztisztviselői törvény szabályozásának megfelelően a teljes munkaidőben foglalkoztatott munkavállalók részére kifizetendő ruházati költségtérítések 180 fő tekintetében 100%-os mértékben kerültek megtervezésre. Közlekedési költségtérítés: eft A teljes munkaidőben foglalkoztatottak, helyközi és helyi bérelt térítése a évi teljesítési adatok figyelembevételével. Étkezési hozzájárulás: eft A dolgozók nyilatkozata alapján hideg vagy meleg étkezési utalvány biztosítása, mely 180 fő tekintetében 12 hónapra került megtervezésre. Egyéb költségtérítés és hozzájárulás: eft A hivatali telefonok személyi jövedelemadó törvény által vélelmezett magáncélú használatának költségét terveztük ezen a soron, amely adóköteles természetbeni juttatásnak minősül. 5. Szociális jellegű juttatások: eft Iskolakezdési támogatás A személyi jövedelemadó törvény alapján adómentesen adható iskolakezdési támogatás cafetérira rendszeren belül tervezett összege 2000 e Ft. Szociális támogatás A köztisztviselői törvény 49/H, valamint a 49/J -a alapján a köztisztviselők, valamint a nyugállományú köztisztviselők szociális jellegű juttatásainak fedezetére tervezett előirányzat 2000 e Ft. II. Munkaadókat terhelő járulékok: eft Társadalombiztosítási járulék: eft Munkaadói járulék: eft Egészségügyi hozzájárulás: eft Táppénz hozzájárulás: eft

5 A munkaadókat terhelő járulékok a személyi juttatások járulék- köteles része alapján kerültek megtervezésre, figyelembe véve a természetbeni juttatások járulék kötelezettségeit. Az előirányzat nem nyújt fedezetet a évben kifizetésre kerülő tizenharmadik havi illetmény előleg külön törvény szerint járó (két hét) többletköltségeként jelentkező járulékfizetési kötelezettségekre. III. Dologi és egyéb folyó kiadások: eft A dologi kiadások megtervezésénél figyelembe vettük a takarékossági szempontokat. A költségek racionalizálásával, a szinergia-hatások érvényesítésével kiadásainkat bázis szinten tudjuk tartani, amely relatíve 5-6%-os csökkenést mutat, tekintettel az infláció várható mértékének alakulására. 1. Készletbeszerzés: eft Készletbeszerzésünket, évi teljesítési adatai alapján terveztük, figyelembe véve a szinergiahatásokból eredő megtakarítható költségeket. 2. Kommunikációs szolgáltatások: eft A korszerűbb informatikai háttért igénylő feladatok megvalósítása érdekében szükségessé váló költségeket terveztük ezen a soron. 3. Szolgáltatási kiadások: eft Az integráció eredményeképpen az MBFH szervei évben több esetben közös ingatlanba költöztek. Az MBFH központi szervezete kiköltözött a Hivatal használatában lévő két ingatlanból (Arany J. u. 25., Stefánia út 14.), azonban az Arany János utcai székház üzemeltetési feladatait az ingatlan sikeres értékesítéséig a Hivatal látja el. A szolgáltatási kiadások biztosítják többek között a Hivatal elhelyezését biztosító ingatlanok üzemeltetési fenntartási kiadásait az alábbiak szerint: Szállítási szolgáltatás eft Bérleti és lízing díjak eft Gázenergia szolgáltatás eft Villamos-energia szolgáltatás eft Víz- és csatornadíjak 900 eft Távhő- és melegvíz szolgáltatás 500 eft Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások eft Egyéb üzemeltetési fenntartási kiadások eft (takarítás, szemétszállítás, portaszolgálat, posta stb) Jelentős többletet jelent évben is a postaköltségek tekintetében a Bányászatról szóló törvény 50/B (1) bekezdésében foglalt rendelkezés teljesítése. 4. Általános forgalmi adó kiadások: eft Vásárolt termékek és szolgáltatások általános forgalmi adója eft Kiszámlázott termékek és szolgáltatások általános forgalmi adó befizetése eft Értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak általános forgalmi adó befizetése 417 e Ft

6 5. Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások: eft A kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások előirányzata a bázis előirányzatnak megfelelő mértékben került megtervezésre, érvényesítve ezzel a takarékossági szempontokat. Belföldi kiküldetés eft Külföldi kiküldetés eft Reprezentáció eft Reklám és propaganda kiadások 100 eft 6. Egyéb dologi kiadások: eft A hivatal hatékonyabb működéséhez, valamint a szakmai színvonalának emeléséhez hozzájárulva a Bányafelügyelet támogatja a munkatársak szakmai konferenciákon, értekezleteken való részvételét. A költségek racionalizálása, a kiadások rangsorolhatósága érdekében a Hivatal képzési tervet készít évben, melynek keretében elkészíti az ún. belső képzések tervezetét is. Ezen a soron terveztük továbbá a különféle kiadások szolgáltatások prognosztizálható mértékét, amely más előirányzaton nem számolható el (közbeszerzési díjak, hatósági díjak stb.), a évi teljesítési adatok figyelembevételével. 7. Bevételek meghatározott köre utáni befizetés: eft A Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló évi CLXIX. törvény 11 -ának (1) bekezdésében előírt befizetési kötelezettséget szerepeltetjük ezen a soron. 9. Adók, díjak, befizetések: eft Munkáltató által fizetett személyi jövedelemadó: eft Adók, díjak egyéb befizetések: eft - Rehabilitációs hozzájárulás - Járművek műszaki vizsgáztatásának díja - Autópálya díjak - Kincstári szolgáltatások díja. IV. Támogatásértékű működési kiadások: Felosztása: Gazdasági és Közlekedési Minisztérium soron kívül jelentkező többletfeladataira A bányatörvény végrehajtási rendeletének 25 -ának (4) bekezdése alapján történő pénzeszköz átadás eft eft eft V. Felhalmozási kiadások: eft Tekintettel az előirányzat igen alacsony mértékére a beruházást igénylő feladatokat rangsorolni szükséges a takarékossági követelmények érvényesítése céljából. Az integrációt követően a Hivatal személygépjármű állományát optimális mértékre csökkentette, azonban a felügyeleti tevékenység hatékonyságának növelése, valamint a fekete munka elleni védelem növelése érdekében, terepjáró gépkocsik beszerzése vált szükségessé. A felhalmozási kiadások fedezetét a saját bevételek növelése, valamint az értékesítésre kerülő személygépkocsikból származó felhalmozási bevétel teremtették meg.

7 VI. Kölcsönök: eft A munkavállalók lakásépítési és felújítási támogatása KIADÁSOK ÖSSZESEN: eft Bevételek indoklása: I. Működési bevételek: eft 1. Hatósági jogkörhöz köthető működési bevétel: eft Igazgatási szolgáltatási díj: eft Az 57/2005.(VII.7.) sz. GKM rendelet alapján fizetendő igazgatási szolgáltatási díjbevételek kerültek megtervezésre ezen a soron a évi teljesítési adatok figyelembevételével. Felügyeleti jellegű tevékenység díja: eft A bányászatról szóló évi XLVIII. törvény 43 (9) bekezdése értelmében, illetve a bányafelügyelet részére fizetendő igazgatási szolgáltatási díjakról, valamint a felügyeleti díj fizetésének részletes szabályairól szóló 57/2005. (VII.7.) GKM rendelet szerint fizetendő felügyeleti díjakat tartalmazza az előirányzat, figyelembe véve a kőolaj prognosztizálható világpiaci árát. Bírságbevétel: eft A vonatkozó jogszabályok alapján kiszabható bírságok kerültek megtervezésre az előirányzaton, a évi teljesítési adatok alapján. 2. Egyéb saját bevétel: e Ft Szolgáltatások ellenértéke e Ft Adattári adatszolgáltatásból származó bevételek kerültek megtervezésre ezen a soron. 3. ÁFA bevételek eft Az általános forgalmi adó törvény szerinti adóköteles tevékenységekből származó ÁFA bevétel került megtervezésre ezen a soron. II. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek eft A 2008 évben értékesíteni kívánt személygépkocsi eladásából származó bevételt terveztük ezen a soron. III. Kölcsönök megtérülése eft A munkavállalók lakásépítési és felújítási támogatásának megtérülése. IV. Felügyeleti szervtől kapott támogatás eft A költségvetési támogatás központilag került meghatározásra, a bázis évhez viszonyítva 44%-kal csökkent mértékben. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: eft

8 Létszám indoklása: évben az MBFH, végrehajtotta a Gazdasági és Közlekedési Minisztérium által felügyelt egyes központi költségvetési szerveknél létszámcsökkentés elrendeléséről szóló, a gazdasági és közlekedési miniszter 12/2007(IV.25.) GKM utasításában elrendelt 15%-os létszámleépítést, így az MBFH 180 fős létszámmal kezdte meg működését január 01.-től. B u d a p e s t, február 25. Szabados Gábor elnök