Rendelet. Önkormányzati Rendelettár. Dokumentumazonosító információk

Átírás

1 Rendelet Önkormányzati Rendelettár Dokumentumazonosító információk Rendelet száma: 11/2012.(V.02.) Rendelet típusa: Alap Rendelet címe: Az önkormányzat évi költségvetési zárszámadásáról Módosított rendelet azonosítója: Rendelet tárgykódja: B4 Tárgykód megnevezése: Zárszámadás Kihirdetés dátuma: május 2. Hatályba lépés dátuma: május 2. Dokumentum készült: május 14. 1

2 TISZALÖK VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 11/2012. (V.02.) önkormányzati rendelete Az önkormányzat évi költségvetési zárszámadásáról Az önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló, többször módosított évi XXXVIII. törvény 82. -ában meghatározott jogkörében eljárva a évi költségvetési zárszámadásáról a következő rendeletet alkotja. 1. (1) Az önkormányzat képviselőtestülete a évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást hagyja jóvá E Ft bevétellel E Ft kiadással E Ft módosított pénzmaradvánnyal (2) Az önkormányzat mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten az 1. és 2. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el. (3) A működési bevételek részletezését a 3. számú melléklet, valamint a felhalmozási bevételek és kiadások részletezését a 5. és 6. számú melléklet szerint fogadja el. (4) A helyi kisebbségi önkormányzat(ok) mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit az 1. és 2. számú mellékletben, illetve a 20. számú mellékletben foglaltak szerint fogadja el. 2. A Képviselő-testület az Önkormányzat évi zárszámadását részletesen a következők szerint fogadja el: (5) A polgármesteri hivatal kiadási előirányzatának teljesítését feladatonként a 12. számú melléklet szerint. (6) A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célonkénti és címenkénti alakulását a 11. számú melléklet szerint. (7) Az önkormányzat a december 31-ei állapot szerinti adósságállományát lejárat és eszközök szerinti bontásban a 11. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. (8) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulás pénzügyi elszámolását a 5. és 6. sz. melléklet szerint. (9) Az önkormányzat polgármesteri hivatalának, valamint az önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 7., 8. és 12. számú mellékletekben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. 2

3 (10) A képviselő-testület az önkormányzat évi egyszerűsített mérlegét, egyszerűsített pénzforgalmi jelentését, egyszerűsített pénzmaradvány-kimutatását, valamint az egyszerűsített eredmény-kimutatást a 13., 14. és 15. számú mellékletekben foglaltak szerint hagyja jóvá. (11) A képviselő-testület a költségvetési szervek pénzmaradványát és annak felhasználását a 16. számú mellékletnek megfelelően hagyja jóvá, illetve engedélyezi. (12) A képviselő-testület a közvetett támogatásokat /adókedvezményeket/ tartalmazó kimutatást a 21. számú melléklet, a pénzeszköz változását tartalmazó kimutatást a 22. számú melléklet szerint hagyja jóvá. (13) Az önkormányzat a december 31-ei állapot szerinti vagyonát 17. és 18. számú mellékletben foglaltak szerint E Ft-ban állapítja meg. (14) Az önkormányzat december 31-i állapot szerinti vagyon kimutatását a 19. sz. melléklet szerint állapítja meg. 3. (1) A képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a pénzmaradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel. (2) Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a pénzmaradványnak a évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek. 4. A képviselőtestület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse. 5. Ez a rendelet május 2-án 0 óra 0 perckor lép hatályba. Gömze Sándor polgármester Mező József jegyző Záradék: A rendelet kihirdetése május 2-án megtörtént. 3

4 Szöveges tájékoztató a évi költségvetési beszámolóhoz Tisztelt képviselő-testület! A évi önkormányzati költségvetést a 3/2011.(III.18.) számú rendelet megalkotásával fogadták el. Az eredetileg elfogadott e Ft költségvetési főösszeg a rendelet év közbeni három alkalommal történő módosításával, az elsősorban felhalmozási jellegű kiadások bevételek változása miatt e Ft-ra módosult. A teljesítési adatokban a bevételi előirányzatok a módosított előirányzat 97,6%-ban a kiadási előirányzatok a módosított előirányzat 97,3%-ban teljesültek. Ezek után a részletes adatokról röviden: BEVÉTELEK A teljesített évi költségvetési bevételeket az 1, 3, és 6. számú mellékletek adatai tartalmazzák. Az önkormányzat összesen bevételei a módosított előirányzat 97,6%-ban teljesültek. Ezen belül: Az intézményi tevékenységből származó bevételek az előirányzat 102,5%-ban teljesültek, ezen belül az egyes intézményeknél a teljesítés: - Kossuth Lajos Általános és Alapfokú Művészeti Iskola 100,0% - Polgármesteri Hivatal és szakfeladatai 117,4% - Városi Könyvtár és Művelődési Ház 115,3% - Gimnázium 49,4% A helyi adóbevételekből a módosított előirányzat 93,1%-a folyt be. Ezen belül a helyi iparűzési adó 90,4%, a gépjármű adó bevétele 96,2%, építményadó 97,6%, az átengedett központi adók 130,9%, a pótlék és bírság összegének 151,3%-a folyt be. Ezen tételek miatt van a közel 100%- os teljesülés. A jövedelempótló támogatások és közcélú foglalkoztatás utáni térítések 98,9%-ban valósultak meg az egyes ellátásoknál a rendszeres szociális segélyekből az előirányzat szerint került kifizetésre a visszaigényelhető összeg arányában. (A kifizetett ellátások 90%-a jár vissza) 2011 évben közfoglalkoztatás keretében foglalkoztattunk rövid tartamú, hosszú tartamú és bértámogatásos formában. Összesen 258 fő lett foglalkoztatva, de foglalkoztatás növekedésének arányában nem csökkent a rendelkezésre állási támogatás előző évhez képest, mivel a foglalkoztatás idejének lejártával mindenki újból jogosult erre az ellátásra. A rendelkezésre állási támogatás módosított előirányzathoz viszonyítva 99,9%-ban teljesült. A rendszeres gyermekvédelmi kedvezményt igénylők száma 600 fő, az előző évhez képest 15 fővel többen vették igénybe. A többi ellátási formánál hasonlóképpen alakult az igénylők száma az előző évekhez viszonyítva. A működési célú pénzeszközök átvételénél a központi orvosi ügyelethez támogatás az önkormányzatoktól 86,0%-ban teljesült, a mezőőri szolgálat 100%-ban teljesült. Az Egészségbiztosítási Alap támogatása 101,8%-ban teljesült. 4

5 Az átengedett bevételekből a helyben keletkezett SZJA és az SZJA kiegészítés összege is befolyt. A normatív támogatás lemondás miatt 98,4%-a folyt be. A helyi kisebbségi önkormányzatnak járó támogatás nem került leutalásra maradéktalanul, hiányosságok miatt a támogatást visszatartották. Mint az előzetes bevezetőben már jeleztem a felhalmozási bevételeket a 6. számú melléklet adatai tartalmazzák. Az eredeti előirányzathoz képest módosítás történt. Mivel több pályázat nem került kiírásra, így a tervekből is ki kellett venni. Az eredetiben is tervezett felhalmozási bevételeknél a temetőn utak és ravatalozó felújításának támogatás teljes összege leutalásra került. Működési hitel felvételére nem került sor, az ÖNHIKI támogatás összege e Ft volt, amelyből működési kiadásokra eft-ot folyószámla hitelkeret csökkentésre eft-ot kaptunk. KIADÁS OK Az önkormányzat és intézményei teljesített kiadásait az 2, 5, 8, 9, 12, számú mellékletek tartalmazzák. A Kossuth Lajos Általános és Alapfokú Művészeti Iskola 99,3%-ban teljesítette kiadásait. A és a dologi kiadásokat is ugyanezen a szinten, a járulékok 99,7%-ban teljesültek. Az Óvoda és Bölcsőde intézményi szintű kiadásai 98,7%-ban valósultak meg. Ezen belül valamennyi kiemelt kiadási tétel az előirányzat szintje alatt maradt. A Városi Könyvtár és M űvelődési Ház 102,6%- ban teljesítette a kiadásait az előirányzott szinthez viszonyítva. A kiemelt előirányzatoknál személyi juttatások és a járulékok 100%-ban, a dologi kiadások az előirányzott szint felett 107,0%-ban teljesültek, ezen belül a művelődési ház dologi kiadása (122,6%). A Teleki Blanka Gimnázium, Szakközépiskola, Szakiskola és Kollégium összes kiadásának teljesítése 99,2%. A dologi kiadások az előirányzat 102,2%-ban teljesültek. A személyi juttatások 98,3%-ban, járulékaik 99,8%-ban. A Polgármesteri Hivatal és szakfeladatai esetében a teljesítés az előirányzott kiadások 98,8%- ban történt. A kiemelt előirányzatoknál a dologi kiadások teljesítése 98,4%-os lett. Ebben a kiadási címben a közvilágítás és az intézményi rezsi költségek a jelentősebb tétel az összegszerűségnél fogva. A helyi kisebbségi önkormányzat 44,7%-ban teljesítette kiadásait, mivel már a bevételeknél említettem, hogy a támogatás 32,8%-át kapták meg az előirányzott összeghez képest. A közfoglalkoztatás 100,0%-ban valósult meg a kiadások tekintetében. A működési célú pénzeszköz átadásokat 99,8%-ban teljesítettük ennek részletezését az egyes jogcímek vonatkozásában az 9. számú melléklet tartalmazza. A segélyezések esetében a 99,2%-os teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva, ennek részletezését a jogcímek vonatkozásában az 10. számú melléklet tartalmazza. A felhalmozási kiadások teljesítése 92,5%-os, ennek részletezését a 5. számú melléklet tartalmazza. Mérlegadatok alakulása Az előző évi és tárgyévi mérleg főbb számait a 17. és 18. számú mellékletek adatai tartalmazzák. Mint láthatjuk, az Eszköz és Forrás oldal abszolút összegű változása eft csökkenés. Mivel jelentősen csökkent a forgóeszközök állománya ( eft), mert követelésként szerepelt a Víziközmű hitel fedezetéül szolgáló LTP megtakarítás ( eft), valamint a megítélt, de még le nem utalt pályázati támogatások összege. A befektetett eszközök állománya 5

6 összesenben csökkent, bár a beruházások és a gépek, berendezések állománya emelkedett ugyan, de a kötvény felhasználás miatt összesenben történt a csökkenés. A tárgy évet terhelő kötelezettségek aránya előző évhez képest csökkent, mivel jelentősen csökkent a rövid lejáratú hitelek állománya (Víziközmű), ugyanakkor a szállítói tartozás állománya 5856 eft-tal nőtt. A rövid- és a hosszú lejáratú kötelezettségek évi záró állományát tételesen felsoroltuk. Pénzmaradvány A pénzmaradvány összegét a 16-es számú melléklet tartalmazza. A bevétel kiadás között jelentkező pozitív pénzmaradvány összege eft, a helyesbített pénzmaradvány összege eft. A pozitív pénzmaradványra a magyarázat a évi finanszírozás előleg megérkezett az elszámolási számlánkra. Az előbbi néhány gondolattal a legfontosabb elemeket emeltük ki a évi teljesített költségvetésből. Nyilván vetődnek még fel kérdések ezzel kapcsolatban, amelyekre majd szóban válaszolunk. Kiegészítés a Tiszalök Város Önkormányzatának évi zárszámadásához Tisztelt Képviselő-testület! A jelen előterjesztéshez csatolt rendelet-tervezetet az ahhoz fűződő mellékleteket a könyvvizsgáló az alább felsorolt változtatásokkal hagyja jóvá: - A rendelet-tervezet 1. (1) bekezdésében a költségvetési bevétel és költségvetési kiadás helyébe bevétel és kiadás került. - A rendelet-tervezet 2. 1 ponttal kiegészült: (12) A képviselő-testület a közvetett támogatásokat /adókedvezményeket/ tartalmazó kimutatást a 21. számú melléklet, a pénzeszköz változását tartalmazó kimutatást a 22. számú melléklet szerint hagyja jóvá. - A 8. számú melléklet intézményenkénti évi teljesített kiadásoknál hiányzott a Kossuth Lajos Általános és Alapfokú Művészeti Iskola működési kiadásai szakfeladatonkénti bontásban. Ezen változtatások alapján kérem, hogy a beszámolót tárgyalják meg, és a mellékelt rendelettervezetet emeljék rendeletté. Tiszalök, április Hagymási József pü. irodavezető 6

7 1.sz. melléklet Me.: ezer Ft Tiszalök Városi Önkormányzat évi költségvetési bevételeinek teljesülése évi évi évi évi Telj. Eredeti Módosított Tény előirányzat előirányzat Telj esülés % Intézményi tevékenységből ,5% Helyi adóbevételek ,1% Jöv.pótló támogatások kieg. és közcélú foglalk ,9% Működési célú pénzeszköz átvétel ,3% Egészségbiztosítás Alap támogatása ,8% Átengedett bevételek ,0% Normatív állami támogatás ,4% Idegenforgalmi adó kiegészítés ,0% Középfokú oktatásban résztvevők juttatásai ,9% Útravaló ösztöndíj ,5% Állami gondozásban lévők pénzbeli juttatásai ,2% Gyermekétkeztetés ,0% IPR esélyegyenlőségi támogatás ,6% Kerestkiegészítés kompenzációs támogatása ,7% Óvodáztatási támogatás ,0% Prémium évek program ,8% KSH népszámlálási költségtérítés ,8% ÖNHIKI támogatás ,0% Helyi kisebbségi önkorm. állami támogatása ,8% Szociális földprogram SZOC-FP Egyéb bevétel KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ,3% Működési célú hitelfelvétel ,0% Felhalmozási bevételek ,1% Felhalmozási célú hitelfelvétel törlesztéshez ,0% Felhalmozáshoz történő kötvényfelhasználás ,1% Pénzforgalom nélküli bevétel /nyitó pénzkészlet/ BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: ,6% 7

8 2. sz. melléklet Me.: ezer Ft Tiszalök Város Önkormányzata évi költségvetési kiadásainak teljesülése évi Tény évi Eredeti előirányzat évi Módosított előirányzat évi Teljesülés Telj. % Kossuth Lajos Általános és Alapfokú Művészeti Iskola ,3 Napköziotthonos Óvoda, Napos Bölcsőde ,6 Városi Könyvtár és Művelődési Ház ,5 Teleki Blanka Gimnázium, Szakközépiskola, Szakiskola ,4 és Kollégium Polgármesteri Hivatal és szakfeladatai ,0 Helyi kisebbségi önkormányzat ,7 Közfoglalkoztatás ,0 TÁMOP ,2 TIOP ,3 Működési célú pénzeszköz átadások ,8 Társadalom és szoc.politikai juttatások ,2 Kamatkiadások , évi normatíva ,4 visszafizetés Üdülőterületen járdaépítés ,0 Működési kiadás összesen: ,9 Felhalmozási célú kiadások ,5 Felhalmozási célú pénzügyi műveletek ,6 Működési célú hiteltörlesztés (OTP 30 millió Ft-os rövid ,0 lejáratú hitel) Mindösszesen ,3 8 3.sz. melléklet

9 Me.: ezer Ft Intézményi tevékenységből Tiszalök Városi Önkormányzat évi költségvetési bevételei teljesítésének részletezése Eredeti Módosított előirányzat előirányzat Telj esülés % Kossuth Lajos Ált. és Alapf. Műv. Iskola ,0% Polgármesteri Hivatal és szakfeladatai ,4% Városi Könyvtár és Művelődési ház ,3% Teleki Blanka Gimnázium ,4% Alkotóház bérleti díj ,2% ÖSSZES EN: ,5% Helyi adóbevételek Eredeti Módosított előirányzat előirányzat Telj esülés % Helyi iparűzési adó ,4% Gépjárműadó ,2% Építményadó ,6% Átengedett egyéb központi adók ,9% Pótlék és bírság ,3% Idegenforgalmi adóbevétel ,0% Talajterhelési díj ,3% ÖSSZES EN: ,1% Jövedelempótló támog. és közcélú foglalkoztatás Eredeti Módosított előirányzat előirányzat Telj esülés % Tartós munkanélk. rendsz. szoc. segély utáni kieg ,7% Rendelkezésre állási támogatás ,9% Időskorúak járadéka utáni kieg ,3% Normatív ápolási díj utáni kieg ,8% Rendszeres szociális segély utáni kieg ,0% Normatív lakásfenntartási támog. utáni kieg ,7% Jövedelempótló támogatások utáni kiegészítések összesen: ,2% Közcélú foglalkoztatás támogatása ,9% Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása ,6% Egyszeri gyermekvédelmi támogatás ,0% MINDÖSSZES EN: ,9% Tiszalök Városi Önkormányzat évi költségvetési bevételei teljesítésének részletezése 9

10 Működési célú pénzeszköz átvétel Eredeti Módosított előirányzat előirányzat Telj esülés % Központi orvosi ügyelethez településektől ,0% Mezőőri szolgálat működéséhez ,0% Alapítványtól átvett pénzeszköz ,0% TÁMOP ,0% TÁMOP ,1% TIOP ,0% ÖS ZES EN: ,3% Egészségbiztosítási Alap támogatása Eredeti Módosított előirányzat előirányzat Telj esülés % Központi orvosi ügyelet finanszírozása ,8% Védőnői szolgálat finanszírozása ,3% Iskola-egészségügy finanszírozása ,0% ÖSSZES EN: ,8% Átengedett bevételek Eredeti Módosított előirányzat előirányzat Telj esülés % Helyben keletkezett SZJA 8 %-a ,0% SZJA kiegészítés ,9% ÖSSZES EN: ,0% Normatív állami támogatás ,4% Egyéb bevételek Idegenforgalmi adó kiegészítése ,0% Középfokú oktatásban résztvevők juttatásai ,9% Útravaló ösztöndíj ,5% Állami gondozásban lévők pénzbeli juttatásai ,2% Gyermekétkeztetés ,0% IPR esélyegyenlőségi támogatás ,6% Kerestkiegészítés kompenzációs támogatása ,7% Óvodáztatási támogatás ,0% Prémium évek program ,8% KSH népszámlálási költségtérítés ,8% ÖNHIKI támogatás ,0% Szociális földprogram SZOC-FP Helyi kisebbségi önkorm. állami támogatása ,8% ÖSSZES EN: ,0% 10

11 Tiszalök Város Önkormányzat évi felhalmozási célú kiadások teljesülése Eredeti előirányzat 5.sz. melléklet Me: ezer Ft Módosított előirányzat Telj esülés % Felújítás: Járdaépítési program ,4% Saját erőből útfelújítás ,0% Hazai forrásból útfelújítás ,0% Hivatal akadálymentesítés EU-s pályázati támogatás /megnyert/ ,9% Hivatal akadálymentesítés fordított ÁFA befizetés ,0% Polg. Hiv. villany és épületfelújítás ,0% Hivatal nyílászáró csere EU-s pályázati támogatás /megnyert/ ,5% Összesen: ,0% Beruházások: Városrehabilitációs pályázat I. ütem EU-s forrásból ,0% Tiszalöki településrendezési tervének felülvizsgálata /Ősi üdülő/ ,0% Belvízrendszer rekonstrukciója ,0% Települési intézményhálózat rekonstrukciója illetve energetikai fejlesztése ,0% Megvalósíthatósági tanulmányterv készítése ,0% Alsó Szabolcsi Viziközmű Társulat KEOP pályázat önerő ,5% TIOP Könyvtári szolgáltatások összehangolt infrastruktúra fejlesztése ,1% TIOP 1.1.1/07/1 Informatikai infrastruktúrális fejlesztés oktatási intézményben ,6% TIOP Tanulói laptop program ,6% Összesen ,3% Felhalmozási kamatkiadás: Kötvénnyel kapcsolatos kamatkiadások ,7% Szennyvízberuházás első ütem hitel kamata ,9% Fejlesztési célú hitelek kamata ,9% Hosszú lejáratú hitel kamata /célhitel/ ,9% Összesen: ,7% Felhalmozási hiteltörlesztés: Szennyvízberuházás első ütem hitel visszafizetés /Kormányrendelet alapján/ ,4% MFB Iskola felújítás törlesztés ,0% Hosszú lejáratú hiteltörlesztés ,7% Kötvény tőketörlesztés ,0% Összesen: ,6% Mindösszesen: ,2% sz. melléklet Me: ezer Ft

12 Tiszalök Város Önkormányzat évi felhalmozási célú bevételek teljesülése Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Telj esülés % Magánszemélyek kommunális adója ,2% Játszótér kialakítása, temetőn utak ill. ravatalozó felújítása ,4% támogatási összege TIOP Könyvtári szolgáltatások összehangolt infrastruktúra fejlesztése ,5% TIOP 1.1.1/07/1 Informatikai infrastruktúrális fejlesztés oktatási intézményben ,6% TIOP Tanulói laptop program ,6% Hivatal akadálymentesítés EU-s pályázati támogatás ,0% Hivatal akadálymentesítés fordított ÁFA visszatérülés ,0% Hivatal nyílászáró csere EU-s pályázati támogatás ,1% Szennyvízberuházás I. ütem fundamenta lakossági befizetés ,0% Hazai forrás útfelújításra Városrehabilitációs pályázat I. ütem EU-s forrás Belvízrendszer rekonstrukciója hazai forrás Belvízrendszer rekonstrukciója EU-s forrás Települési intézményhálózat rekonstrukciója illetve energetikai fejlesztése EU-s forrás Fejlesztési célú hitelek kamata ,4% Összesen: ,1% Felhalmozási hitelfelvétel a kötvény évi tőketörlesztéséhez ,0% Pályázati önerőhöz történő kötvényfelhasználás ,1% Mindösszesen: ,9% 12

13 Tiszalök Városi Önkormányzat 2011.évi teljesített kiadásai költségvetési címenként és kiemelt előirányzatonként 7.sz. melléklet Me: ezer Ft Össz es kiad ás Személ yi j uttatások Munkaadót terh. j ár. Dologi kiad ások Telj. Eredeti Mód. Tény Telj. % Eredeti Mód. Tény Telj. % Eredeti Mód. Tény % Eredeti Mód. Tény Telj. % Kossuth Lajos Ált. és Alapf. Műv. Iskola , , , , 3% Óv oda és Bölcsőde , , , , 6% Városi Könyvtár és Művelődési ház , , , ,1 Teleki Blanka Gimnázium , , , ,9 Polgármesteri Hivatal és szakf eladatai , , , , 8% Hely i kisebbségi önkormány zat , , 7% Közcélú f oglalkoztatás , , , ,0 TÁMOP , , , ,5 TIOP , , , ,4 Működési célú pénzeszköz átadás , 8 Társ. és szoc. pol.-i juttatások , 2 Felhalmozási célú kiadások , 5 Felhalmozási célú pénzügy i műveletek , 6 Járdépítés üdülőterületen , ,0 Kamatkiadások , 9 Működési célú hitel törlesztés , év i normatíva visszaf izetés ,4 KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: , , , , 4 13

14 Tiszalök Városi Önkormányzat évi teljesített működési kiadások intézményenként és szakfeladatonként 8.sz.melléklet Me.: ezer Ft Szakfeladat megnevez. Kossuth L. Á. és M. Isk. Eredeti Mód. ei. Összes en kiadás Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulék Dologi kiadás Tény Telj.% Eredeti Mód. ei. Tény Telj.% Eredeti Mód. ei. Tény Telj.% Eredeti Mód. ei. Tény Telj.% Óvodai étkeztetés , ,4 Iskolai étkeztetés , , , ,8 Kollégiumi étkeztetés , ,6 Nappali 1-4 évf , , , ,8 Nappali 5-8 évf , , , ,1 SNI 1-4 évf , , , ,0 SNI 5-8 évf , , , ,3 Felnőttoktatás 1-4 évf , , , ,6 Felnőttoktatás 5-8 évf , , , ,6 Művészetoktatás zene , , , ,9 Műv.okt.tánc, dráma , , , ,5 Ped.továbbk. TÁMOP , , , ,0 Ált. isk. napköziotth.nev , , , ,0 Ált. isk. tanulósz. nev , , , ,3 Bérpótló támogatás , , ,5 0 0 Összes en: , , , ,3 14

15 Óvoda és Bölcsőde Óvodai nevelés , , , ,0 Szakm.tev.ir.és kiseg.tev , ,6 Bölcsődei ellátás , , , ,8 Összesen: , , , ,1 Szakfeladat megnevez. Eredeti Összes en kiadás Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulék Dologi kiadás Mód. ei. Tény Telj. % Eredeti Mód. ei. Tény Telj. % Eredeti Mód. ei. Tény Telj. % Eredeti Mód. ei. Tény Telj. % Városi Könyvtás és Műv. ház Közm.könyvt.tevék , , , ,3 Művelődési ház , , , ,6 Múzeum , ,7 Összes en: , , , ,1 TBGimn., Sza kkö zépisk., Szakisk. és Koll. Gimnáziumi oktatás , , , ,1 Szakközpiskolai okt , , , ,0 Szakiskolai okt , , , ,0 Kollégiumi ellátás , , , ,2 Összesen , , , ,9 15

16 9. sz. melléklet Me: ezer Ft Tiszalök Városi Önkormányzat működési célú pénzeszköz átadások teljesülése Eredeti ei. Módosított előirányzat Teljesülés Telj.% Ifjusági Alkotóház Kht. támogatása ,2% Tiszavasvári Többcélú Kistérségi Társ. - Önkormányzati kieg. IGO ,6% - Önkormányazti kieg. Szoc. Szolg ,0% Ipari Park Kft. működési pénzeszköz átadás /Tiszalök/ ,0% CKÖ működési támogatása ,0% Városi Sportegyesület támogatása ,0% Városi Sportegyesület tömegsport rendezvények támogatása ,0% Tagdíjak, hozzájárulások, társadalmi szervezetek támogatása ,3% / Katasztrófavédelem, Tiszatér Társulás, helyi egyesületek, civil szervezetek támogatása / MINDÖSSZES EN: ,8% Tiszalök Városi Önkormányzat évi kamatkiadások teljesülése Eredeti ei. Módosított előirányzat Teljesülés Telj. % Munkabér hitelek 2011.évi számított kamata ,1% évi normatíva visszafizetés kamata ,8% OTP pénzforgalmi jutalék beszedési díjak ,2% OTP folyószámla hitel kamata ,9% OTP rövid lejáratú hitel kamata ,0% MINDÖSSZES EN: ,9% 16

17 10. sz. melléklet Me: ezer Ft Tiszalök Városi Önkormányzat 2011.évi társadalom és szoc politikai juttatások Rendszeres szociális segély Eredeti ei. Módosított előirányzat Teljesülés Telj. % Rendszeres szociális segély ,2% Aktív korúak rendszeres szociális segély 55 év felett ,5% Rendelkezésre állási támogatás ,9% Időskorúak járadéka ,6% Lakásfenntartási támogatás normatív alapon ,5% Helyi rendszeres lakásfenntartási támogatás ,2% Ápolási díj alanyi jogon ,0% Ápolsái díj méltányossági alapon ,1% Átmenetei segély ,0% Temetési segély ,0% Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátás "Ingyenes" tankönyvtámogatás kiegészítése Egyszeri gyeremkvédelmi támogatás ,0% Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása ,6% Közgyógyellátás ,2% Köztemetés ,0% Egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátás ,0% -ebből: Óvodáztatási támogatás ,0% Állami gondozásban lévők pénzbeli juttatásai ,2% Középfokú oktatásban résztvevők juttatásai ,5% Nyári gyermekétkeztetés ,0% Útravaló ösztöndíj ,5% Bursa Hungarica /630 e Ft/ ,7% Mindösszesen ,2% 17

18 Tiszalök Város Önkormányzat 2011 és azt követő évekre áthúzódó kötelezettségek 11.sz. melléklet Me.:ezer Ft Szerződésk. ideje Összesen MFB Általános Iskola felújítási hitel MFB LÉP beruházási hitel (15év) OTP LÉP hitel (10év) OTP folyószámla hitel Raiffeisen kötvénykibocsátás CHF OTP rövid lejáratú hitel OTP Hosszú lejáratú hitel CHF Összesen Összesen MFB LÉP beruházási hitel OTP LÉP hitel Raiffeisen kötvénykibocsátás OTP Hosszú lejáratú hitel Összesen Összesen Raiffeisen kötvénykibocsátás CHF Összesen

19 Tiszalök Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatal és szakfeladatai évi működési kiadásai teljesülése kiemelt előirányzatonként 12. sz. melléklet Me.: ezer Ft Eredeti ei. Eredeti ei. Eredeti ei. Össz es Mód. Telj. Személyi Mód. Telj. Munkaadót kiadás előir. Tény % j uttatás előir. Tény % terh. jár. Mód. előir. Tény Eredeti ei. Telj. % Dologi Zöldterül et kez elés , ,2 Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása , ,0 Igazgatási tevékenység , , , ,3 Ár- és bel víz védelemmel össz efüggő tevékenységek , ,7 Települ és víz ellátás a , ,8 Közvilágítás , ,9 Fizikot erápiás szolgáltat ás , , , ,7 Központi orvosi üg yelet , , , ,0 Ifjúság- egészségüg yi gondozás , , , ,0 Járóbetegek g yóg yító szakellátás a , ,0 Család- és nővédelmi egészségügyi gondoz ás/védőnő/ , , , ,3 Egyéb, máshová nem sorolt járóbetegellátás/ Eü. központ működ./ , , ,3 Állat-egészségügyi ellátás , ,1 Szemétsz állítás , ,5 M.n.s. eg yéb személyi sz olgáltat ás /Mezőőr/ , , , ,3 Polgármest eri különkeret , ,6 Sportlétesítmények működtetés e és fejlesztés e , ,4 KSH népszámlál ás , , , ,9 Lakói ngatlan bér beadás a, üzemelt etés e , ,5 Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetés e , ,5 Kiemelt állami és önkormányz ati rendez vények , ,9 Intéz ményi karbantartás , , , ,2 Össz esen: , , , ,8 Mód. előir. Tény Telj. % 19

20 E S Z K Ö Z Ö K Előző évi költségvetési beszámoló záró adatai TISZALÖK VÁROS ÖNKORMÁNYZAT 13.számú melléklet EGYSZERŰSÍTETT MÉRLEG ÉV Ezer forintban! Auditálási eltérések ( ± ) Előző év auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai Tárgyévi költségvetési beszámoló záró adatai Auditálási eltérések ( ± ) Tárgyév auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai 1. A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök lv.üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök 6. B) FORGÓESZKÖZÖK l. Készletek 8. ll. Követelések lll. Értékpapírok 10. IV.Pénzeszközök V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN F O R R Á S O K Előző évi költségvetési beszámoló záró adatai Auditálási eltérések ( ± ) Előző év auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai Tárgyévi költségvetési beszámoló záró adatai Auditálási eltérések ( ± ) Tárgyév auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai 13. D) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN Induló tőke Tőkeváltozáso k Értékelési tartalék 17. E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN I. Költségvetési tartalékok II. Vállalkozási tartalékok 20. F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások FORRÁSOK ÖSSZESEN

21 Sorszám TISZALÖK VÁROS ÖNKORMÁNYZAT EGYS ZERŰSÍTETT PÉNZFORGALMI JELENTÉS ÉV Eredeti Módosított előirányzat 14.sz.melléklet Ezer forintban! Teljesítés 01 Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulék Dologi és egyéb folyó kiadások Működési célú támogatásértékű kiadások, egyéb támogatások Államháztartáson kívülre végleges működési pénzeszközátadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Felújítás Felhalmozási kiadások Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások, egyéb támogatások 10 Államháztartáson kívülre végleges felhalmozási pénzeszközátadások 11 Hosszú lejáratú kölcsönök nyújtása 12 Rövid lejáratú kölcsönök nyújtása 13 Költségvetési pénzforgalmi kiadások összesen ( ) Hosszú lejáratú hitelek Rövid lejáratú hitelek Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok kiadásai 17 Forgatási célú hitelviszony t megtestesítő értékpapírok kiadásai 18 Finanszírozási kiadások összesen ( ) Pénzforgalmi kiadások (13+18) Pénzforgalom nélküli kiadások 21 Továbbadási (lebony olítási) célú kiadások 22 Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások Kiadások összesen ( ) Intézményi működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevétele Működési célú támogatásértékű bevételek, egyéb támogatások Államháztartáson kívülről végleges működési pénzeszközátvételek Felhalmozási és tőke jellegű bevételek ból: önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek, egyéb támogatások Államháztartáson kívülről végleges felhalmozási pénzeszközátvételek Támogatások, kiegészítések ből: Önkormányzatok költségvetési támogatása Hosszú lejáratú kölcsönök visszatérülése 35 Rövid lejáratú kölcsönök visszatérülése 36 Költségvetési pénzforgalmi bevételek összesen ( ) Hosszú lejáratú hitelek felvétele 38 Rövid lejáratú hitelek felvétele Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok bevételei Forgatási célú hitelviszony t megtestesítő értékpapírok bevételei 41 Finanszírozási bevételek összesen ( ) Pénzforgalmi bevételek (36+41 ) Pénzforgalom nélküli bevételek Továbbadási (lebony olítási) célú bevételek 45 Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek Bevételek összesen ( ) Költségvetési bevételek és kiadások különbsége ( ) [költségvetési hiány (-), költségvetési többlet (+)] Finans zírozási műveletek eredménye (41-18) Továbbadási (lebonyolítási) célú bevételek és kiadások különbsége (44-21) 50 Aktív és passzív pénzügyi műveletek egyenlege (45-22)

22 Sorszám TISZALÖK VÁROS ÖNKORMÁNYZAT 15.számú melléklet EGYS ZERŰSÍTETT PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS ÉV Ezer forintban! Előző évi költségvetési beszámoló záró adatai Auditálási eltérések ( ± ) Előző év auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai Tárgyévi költségvetési beszámoló záró adatai Auditálási eltérések ( ± ) Tárgyév auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai 01 Záró pénzkészlet Forgatási célú pénzügyi műveletek egyenlege 03 Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összevont záró egyenlege (±) Előző év(ek)ben képzett tartalékok maradványa ( - ) Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi vállalkozási maradványa ( - ) 06 Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (1+2±3 4 5) Finanszírozásból származó korrekciók ( ± ) Pénzmaradványt terhelő elvonások ( ± ) 09 Költségvetési pénzmaradvány (6±7±8) A vállalkozási maradványból alaptevékenység ellátására felhasznált összeg Költségvetési pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel ( ± ) 12 Módosított pénzmaradvány (9±10±11) A 10. sorból - az egészségbiztosítási alapból folyósított pénzmaradványa 14 - Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány Szabad pénzmaradvány 22

23 16. sz. melléklet Me.: ezer Ft POLGÁRMES TERI HIVATAL évi pénzmaradvány M e g n e v e z é s Összesen Záró pénzkészlet 460 Aktív és passzív elszámolás összevez. Záróegyenlege 3615 Előző évi tartalék maradvány (-) Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány Költségvetési befizetés ip. Adőerőképesség 0 Költségvetési kiutalás 0 Költségvetési pénzmaradvány Kossuth Lajos Általános és Alapfokú Művészeti Iskola évi pénzmaradvány M e g n e v e z é s Összesen Záró pénzkészlet 851 Aktív és passzív elszámolás összevez. Záróegyenlege 319 Előző évi tartalék maradvány (-) Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány Költségvetési befizetés ip. Adőerőképesség 0 Költségvetési kiutalás 0 Költségvetési pénzmaradvány TISZALÖK VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT évi pénzmaradvány M e g n e v e z é s Összesen Záró pénzkészlet Aktív és passzív elszámolás összevez. Záróegyenlege 3934 Előző évi tartalék maradvány (-) Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány Költségvetési befizetés ip. Adőerőképesség 0 Költségvetési kiutalás 0 Költségvetési pénzmaradvány

24 TISZALÖK VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT évi mérlegadatok alakulása 17. sz. melléklet Me.: ezer Ft Eszközök M e g n e v e z é s Előző év Tárgyév Befektetett eszközök összesen Ebből: ingatlanok gépek, berendezések Járművek Beruházások, felújítások Részesedések Immaterális javak Tartós hitelviszonyt megtestesítő értp Forgóeszközök összesen Ebből: készletek 0 0 Követelések (szolgáltatásból) Adósok Egyéb követelések Pénzeszközök Egyéb aktív pénzügyi elszámolás Eszközök összesen Követelések szolgáltatásokból: Bérleti díj hátralék előző évi Bérleti díj hátralék tárgy évi Egyéb követelések: Közterület használat díj: Előző és tárgy évi kiszámlázott szolgáltatások Összesen: Egyéb követelések: Lakások vételár hátraléka ÉAOP 5.1.1/E-09 PMH. felújítás TIOP /1 Könyvtári pályázat TIOP / Közokt. pályázat tanulói laptop TIOP / Közokt. pályázat interaktív tábla TÁMOP Közokt. pályázat pedagógus továbbképzés ÉAOP 5,1,/E-2008 Temetőút felújítás TÁMOP Közoktatás pályázat Fundamenta LTP megtakarítás állami Támogatássa Lakossági hátralékok Egyéb hátralékok Összesen:

25 18. sz. melléklet Me.: ezer Ft Források M e g n e v e z é s Előző év Tárgyév Tartós tőke Tőkeváltozások Saját tőke összesen Költségvetési tartalék Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Ebből: - rövid lejáratú hitelek t.évi kv-t terhelő szállítói kötelezettség t.évet követő évet terh. Szállítói köt fejl.hitelek köv. évi törlesztése Egyéb passzív pénzügyi elszámolás Kötelezettségek összesen FORRÁS OK ÖSSZES EN Rövid lejáratú hitelek: Előző év Tárgy év - OTP Bank Rt. munkabér hitel OTP folyószámla-hitel OTP célhitel lehívás Raiffeisen NYHH-39/2005 viziközmű hitel OTP működési hitel Összesen: Hosszú lejáratú kötelezettségek: - MFB Általános Iskola felújítási hitel LÉP műfüves pálya hitel OTP célhitel-fejlesztési hitel Raiffeisen kötvény kibocsátás / fejlesztési Raiffeisen kötvény kibocsátás / működési Következő évi törlesztés /MFB 1.000; LÉP 1.032/ - Következő évi törlesztés /OTP Hosszú lej. hit.:8.300; Kötvény törlesztés: ; MFB 1.000; LÉP 1.032/ Összesen:

26 BEFEKTETETT ESZKÖZÖK évi záró állomány Járművek: - IKARUS-211 CJC-150 autóbusz 402 eft - CSEPEL UNION HSB-284 autóbusz eft - Önjáró fűkasza 40 eft - Ford-Transit tgk. 462 eft - UAZ tgk. 16 eft - Robi traktor pótkocsi 185 eft - Ford Escort eft - Robogó 144 eft - Latvija 71 eft - Tűzoltó autó 168 eft - Összesen: eft Ingatlanokból a jelentősebb épületek: - Gimnázium épülete (5 db) eft - Szennyvíztisztító telep épülete eft - Óvodák épületei (5 db) eft - Könyvtár épülete eft - Művelődési ház épülete eft - Idősek Gondozó Központja épülete eft - Arany János úti volt napközi épülete eft - Szociális Szolgáltató Központ épülete eft - Szeszfőzde épülete eft - Általános Iskola épületei eft - Egyéb épületek eft Összesen: eft 19. számú melléklet Építmények: - Szennyvízcsatorna hálózat eft - Szennyvíz átemelők eft - Árkok, csapadékvíz elvezetők eft - Járdák eft - Közút, saját út eft - Egyéb építmények eft - Kerékpárút eft - Gimnázium sportpálya eft - Műfüves pálya eft - (Parkok, burkolatok, közterületek) eft Földterületek eft 26

27 Részesedések: - NYÍRSÉGVÍZ Zrt Nyíregyháza eft - Városgazdálkodási KHT Tiszalök eft - Ifjúsági Alkotóház KHT Tiszalök eft Összesen: eft Gépek, berendezések: - Szennyvíztisztító telep gépi berendezése eft - Játszóház berendezése eft - Könyvtári polcrendszer eft - Művelődési Ház függöny, riasztó, hangosítás eft - Szelektív hulladékgyűjtő konténerek eft - Eü. Központ lépcsőjáró lift eft - Gimnázium eszközbeszerzés eft - Számítógépek eft - Fizikóterápiás eszköz 244 eft - Egyéb eft Összesen: eft Beruházások: - Ipari Park eft - Város rehabilitációs pályázat eft - Óvoda eft - Idősek Gondozó központja eft - SZTK 354 eft - Műv. Ház 530 eft - Vizi Szabadidő központ eft - Szennyvíz eft - Naperőmű 238 eft - Egyéb beruházások /utak, közvilágítás/ eft Összesen: eft Mindösszesen: eft 27

28 20. számú melléklet TISZALÖK VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KIEGÉSZÍTÉS a évi beszámolóhoz Bevételek évi E M T % tény CKÖ működési támogatás ,8% CKÖ működéshez önk. tám ,2% Összesen ,7% Kiadások Dologi kiadások ,7% Összesen ,7% 28

29 21. sz. melléklet Tiszalök Város Önkormányzat évi közvetett támogatás(ok) kimutatása Tiszalök Város Önkormányzat Képviselő-Testületének a kommunlis adóról 25/2005. (XII.27.) számú rendelet 6/a. Alapján a 70. éven felüliek adókedvezményben részesülnek, az adókedvezmény mértéke az éves adó 40%-a. Tiszalök Város Önkormányzat évi közvetett támogatás összege /700fő*1600Ft= Ft/ e Ft. 29

30 22. számú melléklet PÉNZESZKÖ ZÖ K VÁLTO ZÁSÁNAK LEVEZETÉS E Sorszám Összeg ( E Ft ) 1. Pénzkészlet január 1-jén ebből: Bankszámlák egyenlege Pénztárak és betétkönyvek egyenlege Bevételek ( + ) Kiadások ( - ) Záró pénzkészlet december 31-én ebből: Bankszámlák egyenlege Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

31 Könyvvizsgálói jelentés Tiszalök Városi Önkormányzat évi egyszerűsített éves beszámolójának felülvizsgálatáról I. B e v e z e t é s A könyvvizsgálatot a helyi önkormányzatokról szóló törvény 92/A -a (3) bekezdésében előírt könyvvizsgálati kötelezettség teljesítése érdekében, az Önkormányzat Polgármesterével december 30-án kötött szerződés alapján végeztem. A fenti jogszabály a 300 millió Ft feletti éves kiadást teljesítő és hitellel rendelkező önkormányzatok számára a hiteltörlesztéssel érintett évekre írja elő kötelező jelleggel az éves beszámoló könyvvizsgálói feladatát. A könyvvizsgálat célja annak megállapítása, hogy: - Az egyszerűsített éves beszámoló a számviteli törvény, illetve az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól szóló 249/2000.(XII.24.) Korm. rendelet előírásai szerint készült-e, - az megbízható és valós képet nyújt-e az önkormányzat vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről, a gazdálkodás eredményéről. Az ellenőrzés alapjául szolgáló jogszabályok: - A helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény (Ötv.) - Az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény (Áht.) - Az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009.(XII.19.) Korm. rendelet (Ámr.) - A számvitelről szóló évi C. törvény (Sztv.) - Az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól szóló 249/2000.(XII.24.) Korm. rendelet.(vhr.) - A költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló többször módosított 193/2003.(XI.26.) Korm. rendelet (Ber.). Az ellenőrzés alapjául szolgáló, helyi szabályozás körébe tartozó jogforrások: - Az önkormányzat gazdasági programja, - A Képviselő testület által elfogadott, évre vonatkozó költségvetési koncepció. - Az Önkormányzat évi költségvetési rendelete és annak évközi módosításai - Belső szabályzatok Az ellenőrzés módszere: Kockázatelemzésen alapuló mintavételes eljárás. A mérleg egyes, kiemelt fontosságú tételei esetében tételes ellenőrzés. 31