HEGYEM NONPROFIT Korlátolt Felelősségű Társaság

Átírás

1 Statisztikai számjel Cégjegyzékszám HEGYEM NONPROFIT Korlátolt Felelősségű Társaság 1025 Budapest, Törökvész út EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ Könyvvizsgáló által nem ellenjegyzett Budapest, április 26. s.k. Vállalkozás képviselője

2 Statisztikai számjel Cégjegyzékszám HEGYEM NONPROFIT Korlátolt Felelősségű Társaság Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE Adatok ezer forintban Sor szám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a. b. c. d. e. 01. A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN Adatok ezer forintban Sor szám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a. b. c. d. e. 12. D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I.HÁTRA SOROLT KÖTELEZETTSÉGEK I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN Budapest, április 26. s.k. Vállalkozás képviselője

3 Statisztikai számjel Cégjegyzékszám HEGYEM NONPROFIT Korlátolt Felelősségű Társaság A EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Adatok ezer forintban Sor szám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a. b. c. d. e. I. Értékesítés nettó árbevétele 0 0 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0 III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII- IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+- A+-B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D) XII. Adófizetési kötelezettség - Társasági adó 0 0 Adófizetési kötelezettség - Különadó 0 0 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F+18-19) Budapest, április 26. s.k. Vállalkozás képviselője

4 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A ÉVI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ A HEGYEM NONPROFIT Korlátolt Felelősségű Társaság április 28-án kelt Társasági szerződéssel jött létre. A Társaságot a területileg illetékes Fővárosi Törvényszék Cégbírósága május 11-én a es cégjegyzékszámon jegyezte be. Tagok: - Dr. Gubacsi Attila tulajdonosi részesedés 50%, - Dr. Zsuga János tulajdonosi részesedés 50%. A Társaság törzstőkéje 500 ezer forint, azaz ötszázezer forint, melyet az Alapítók a megalakuláskor véglegesen a Társaság rendelkezésére bocsátottak. A Társaság székhelye: 1025 Budapest, Törökvész út A Társaság telephellyel, ill. fiókteleppel nem rendelkezik. A Társaság fő tevékenysége: M.n.s. egyéb szociális ellátás bentlakás nélkül (TEÁOR ), amely tevékenység bejegyzett közhasznúsági fokozata szerint közhasznú minősítéssel bír. A Társaság könyvvezetése a számvitelről szóló évi C. törvény szerinti kettős könyvvitel keretében történik. A Társaság Egyszerűsített éves beszámolót készít a számviteli törvény 9. -a alapján. Mérlegét a számviteli törvény 1. számú mellékletében meghatározott A változat szerint figyelembe véve a 4. számú mellékletet, valamint az eredmény-kimutatását a 2. számú melléklet alapján összköltség-eljárással A változat szerint készíti. A mérlegkészítés napja a vállalkozó döntése alapján az üzleti év mérlegforduló napját (december 31.) követő április 26. A Társaság a könyvvezetésében minden adatot magyar forintban, a beszámolóban az adatokat ezer forintban mutatja ki. A Társaság a üzleti év tekintetében könyvvizsgálatra nem kötelezett. A mérlegtételeket a számviteli törvény alapján értékeli, attól eltérő értékelést nem alkalmaz. A beszámolót készítette: Koreny Károly mérlegképes könyvelő, mint az Ag. Mamas Kft. alkalmazottja Cím: Budapest Jós u. 2. Regisztrációs szám: A Társaság képviseletében az Egyszerűsített éves beszámoló aláírására jogosult személy: Dr. Gubacsi Attila vezető tisztségviselő (ügyvezető) (önálló képviselet), lakcíme: 1028 Budapest, Patakhegyi út 17. Mérleghez kapcsolódó kiegészítés A Társaság a tárgyévi beszámoló fordulónapján nem rendelkezik immateriális, valamint befektetett pénzügyi eszközökkel, így ezek értéke nulla forint, ugyanakkor a tárgyi eszközök között egyéb berendezésként, felszerelésként nullára leírt, kisértékű eszközöket, továbbá egyéb járműként két személygépkocsit szerepeltet.

5 Befektetett eszközök A Társaság befektetett eszközeinek értéke a üzleti évben ezer forint. Az immateriális javaknak, a tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékét azokra az évekre osztja fel, amelyekben ezeket az eszközöket előreláthatóan használni fogják. Nem számol el a vállalkozás terv szerinti értékcsökkenést a telek bekerülése után, és az üzembe nem helyezett beruházásnál, valamint a számviteli törvény szerint tiltott egyéb eszköz után. Az értékcsökkenés elszámolása a bruttó érték alapján lineáris értékcsökkenéssel történik havonta. Az 100 ezer Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök és immateriális javak egy összegben, azonnal leírásra kerülnek, a 200 ezer Ft alatti eszközök két év alatt. Immateriális javak A Társaság a tárgyévben immateriális javakkal nem rendelkezik. Tárgyi eszközök A tárgyi eszközök értéke: ezer Ft. Adatok eft-ban Megnevezés Bruttó érték Elszámolt értékcsökkenés Nettó érték nyitó csökkenés növekedés záró nyitó csökkenés növekedés záró Egyéb járművek Irodai, igazgatási berende-zések Kis értékű tárgyi eszközök Összesen Befektetett pénzügyi eszközök A Társaság befektetett pénzügyi eszközökkel nem rendelkezik. Forgóeszközök A forgóeszközök mérlegfordulónapi értéke ezer Ft, amely a pénzeszközök ( eft) és a követelések (1.665 eft) értékéből adódik. Készletek A Társaság a mérlegfordulónapon nem rendelkezett készletekkel.

6 Követelések A Társaság a mérlegben a követelést (ide értve a vállalkozás áruszállításból és szolgáltatásnyújtásból származó követeléseit, valamint egyéb követeléseket) az elfogadott, az elismert összegben, illetve a már elszámolt értékvesztéssel csökkentett, az értékvesztés visszaírt összegével növelt könyv szerinti értéken mutatja ki. A követelések beszámolóban szerepeltetett mérlegértéke ezer Ft, amelyekre értékvesztést a Társaság a tárgyévben nem számolt el. A évi beszámoló mérlegfordulónapján a társaság devizás követeléssel nem rendelkezik. A vevői követelések értéke 0 ezer Ft. Az egyéb követelések összege ezer Ft, amely a következő tételekből tevődik össze: Egyéb követelések Munkavállalóknak folyósított kölcsön 250 Tagoknak elszámolásra kiadott összegek Szerződésből keletkező követelés 300 Szállítói tartozás túlfizetéséből eredő követelés 29 Különféle egyéb követelések 61 Szakképzési hozzájárulás adónem túlfizetése 5 Egészségügyi hozzájárulás adónem 11 túlfizetése Egyszerűsített foglalkoztatott (nem magánnyugdíjpénztári tag) közteher 9 túlfizetés Összesen Értékpapírok A Társaság nem rendelkezik forgatási célú értékpapírokkal. Pénzeszközök A pénzeszközök mérlegfordulónapi értéke ezer Ft, amely a forintos házipénztár (4.577 eft), az OTP forintalapú elszámolási betétszámla (927 eft), valamint két OTP forintalapú lekötött betétszámla ( eft) fordulónapi értékeiből tevődik össze. A Társaság a évben nem rendelkezik devizás pénzeszközökkel. Aktív időbeli elhatárolások A Társaságnak aktív időbeli elhatárolása a tárgyévben 152 eft összegben keletkezett, amelyből a kamatbevételek aktív időbeli elhatárolása 145 eft, és a költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 7 eft.

7 Saját tőke A saját tőke összege ezer Ft, amely a jegyzett tőkéből (500 ezer Ft), az eredménytartalékból ( eft) és a tárgyévi mérleg szerinti eredményből (mínusz eft) áll. A Társaság a üzleti évben nem rendelkezik tőketartalékkal, lekötött tartalékot nem képzett, és értékelési tartaléka nem keletkezett. Céltartalékok A Társaság céltartalékot nem képzett a tárgyévben. Kötelezettségek A kötelezettségek összege ezer Ft, amely teljes egészében rövid lejáratú kötelezettség. A rövid lejáratú kötelezettségek ezer Ft-os forintos összegéből 226 ezer Ft szállítói tartozás és ezer Ft az egyéb rövid lejáratú kötelezettség, mely a következő tételekből áll: Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Személyi jövedelemadó 82 Cégautóadó 33 Jövedelem elszámolási számla 262 Nyugdíjbiztosítási alap járulékai 45 Szociális hozzájárulási adó 103 Egészségbiztosítási és munkaerő-piaci 37 járulék Egyéb befizetési kötelezettségek 778 Összesen Az egyéb befizetési kötelezettségek 778 eft értéke szállítóval szembeni tartozás mérlegfordulónapi egyenlegéből (46 eft), munkavállalói letiltásból (32 eft), valamint visszafizetendő pénzügyi támogatásból (700 eft) áll. Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolás a tárgyévben 88 eft értékben került elszámolásra, amely teljes összegében a költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolásából ered. A mérleg főösszeg egyezően ezer forint. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítés Értékesítés nettó árbevétele A HEGYEM Nonprofit Kft. tárgyévi vállalkozási tevékenységből származó belföldi, ill. export értékesítési árbevétel nem keletkezett. A Társaság a tárgyévben csak és kizárólag közhasznú tevékenységből származó bevételt realizált.

8 Egyéb bevételek Az egyéb bevételek ezer Ft-os összege, amely a következő tételekből tevődik össze: Egyéb bevételek Magánszemélyektől visszafizetési kötelezettség nélkül kapott pénzügyi támogatások 537 Gazdálkodó szervezetektől visszafizetési kötelezettség nélkül kapott pénzügyi támogatások Különféle egyéb bevételek 100 Kerekítések elszámolása 2 Összesen Anyagjellegű ráfordítások Az anyagjellegű ráfordítások összege ezer Ft, amely az alábbi tételekből tevődik össze: Anyagjellegű ráfordítások Összesen (eft) Üzemanyag költség Éven belül elhasználódó anyagi eszközök 105 Nyomtatvány, irodaszer beszerzési költség 103 Tisztítószerek költségei 27 Reklám, szóróanyag költség 293 Személygépkocsi karbantartási, javítási anyag-költség 371 Iroda karbantartási költség 55 Egyéb anyagköltség 13 Anyagköltségek összesen Irodahelyiség bérleti díja 879 Iroda üzemeltetési költsége 348 Parkoló bérleti díja 42 Javítási, karbantartási költség 410 Hirdetés, reklám-propaganda költség 367 Oktatási költség 156 Utazási- és kiküldetési költség 52 Postai költség 18 Távközlési, internet költség 916 Csomagküldés, futárköltség 2 Szakkönyv, folyóirat, napilap beszerzés 7 Fénymásolási, nyomtatási, sokszorosítási költség 1 Számviteli, könyvvizsgálói szolgáltatás díja Takarítás, szemétszállítás díja 22 Egyéb igénybe vett szolgáltatás költség 581 Igénybevett szolgáltatások összesen Bankköltségek 160 Biztosítási díj 34 Baleseti adó 14 Egyéb szolgáltatások összesen Összesen

9 Személyi jellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások összege ezer Ft. A tárgyévben a Társaság által szellemi állományban foglalkoztatottak átlagos statisztikai létszáma 4 fő. Személyi jellegű ráfordítások Összesen (eft) Alapbérek, törzsbérek Kiegészítő fizetések 457 Egyszerűsített foglalkoztatás bérköltsége 380 Bérköltség összesen Kiküldetési költségtérítés 3 Éves korlátot meghaladó béren kívüli juttatások összege 203 Kifizetőt terhelő juttatások utáni SZJA 41 Személyi jellegű egyéb kifizetések 247 összesen Szociális hozzájárulási adó Béren kívüli egészségügyi hozzájárulás 68 Szakképzési hozzájárulás 78 Egyszerűsített foglalkoztatás közterhe 49 Bérjárulékok összesen Összesen: Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenési leírás elszámolt összege ezer Ft, amely a terv szerinti értékcsökkenési leírásból (642 eft) és a kisértékű tárgyi eszközök egy összegben (625 eft) történő elszámolásából adódik. Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások összege ezer Ft, amely az alábbi tételekből tevődik össze: Egyéb ráfordítások Nonprofit szervezetnek adott pénzbeli támogatás Késedelmi pótlék 14 Késedelmi kamatok 4 Közlekedési bírság 10 Cégautóadó 132 Kötelező kamarai hozzájárulás 5 Kerekítési különbözet 1 Különféle egyéb ráfordítások 4 Összesen Az üzemi (üzleti) tevékenység eredménye a fentiek által eft (nyereség). Pénzügyi műveletek A pénzügyi műveletek bevételei ezer Ft, amely a következőkből áll:

10 Pénzügyi műveletek bevételei Magánszemélyektől kapott kamatok 2 Munkavállalóktól kapott kamatok 579 Kamatbevétel pénzintézettől Összesen A tárgyévben pénzügyi műveletek ráfordításai nem kerültek elszámolásra. A pénzügyi műveletek eredménye a fentiek alapján ezer Ft (nyereség), ezáltal a szokásos vállalkozási eredmény ezer Ft (nyereség). Rendkívüli műveletek A Társaságnak a tárgyévben rendkívüli bevétele nem keletkezett. Emellett a rendkívüli ráfordítások értéke ezer Ft, amely térítés nélkül átadott eszközök nyilvántartás szerinti értékéből ( eft), ill. térítés nélkül átadott szolgáltatások bekerülési értékéből (5.154 eft) tevődik össze: Rendkívüli ráfordítások Térítés nélkül átadott élelmiszer, vitamin, táplálék-kiegészítők értéke Térítés nélkül átadott utcai ruházat értéke 357 Térítés nélkül átadott sportruházat értéke 638 Térítés nélkül átadott sportfelszerelés értéke 606 Térítés nélkül átadott takarító-, tisztítószer értéke Térítés nélkül átadott iskola-felszerelés értéke 432 Térítés nélkül átadott egyéb eszköz értéke 477 Térítés nélkül átadott eszközök nyilvántartás szerinti értéke Térítés nélkül nyújtott vendéglátás, étkeztetés értéke Térítés nélkül nyújtott táboroztatás, szállásbiztosítás értéke Térítés nélkül nyújtott sporttevékenység, versenyeztetés értéke 179 Térítés nélkül nyújtott személyszállítás értéke 278 Térítés nélkül nyújtott szolgáltatás bekerülési értéke Összesen Így a rendkívüli eredmény mínusz ezer Ft (veszteség). Az adózás előtti eredmény a fentiek alapján mínusz ezer Ft (veszteség). Társasági adó A Társaság a tárgyévben nem végzett vállalkozási tevékenységet. Tárgyévi adózás előtti eredménye mínusz ezer Ft (veszteség), amely teljes egészében a Társaság közhasznú tevékenységeiből származik. A Társaság vállalkozási tevékenységének eredménye után számított adóalap 0 ezer Ft, ezáltal a Társaságnak a normál szabályok alapján, a vállalkozási tevékenysége után számított társasági adófizetési kötelezettsége nem keletkezett.

11 A HEGYEM Nonprofit Kft. a üzleti évet mínusz ezer Ft (veszteség) adózott eredménnyel zárta. A mérleg szerinti eredmény mínusz ezer Ft (veszteség). Vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzet mutatói A Társaság a évben csak saját tőkével rendelkezik, ezért az idegen tőke összege 0 ezer Ft, aránya 0,00%. 1) Eladósodottsági mutató = ( Kötelezettségek / Saját tőke ) X 100 ( / ) X 100 = 5,30% 2) Tőkeerősség = ( Saját tőke / Mérlegfőösszeg ) X 100 ( / ) X 100 = 94,70 % 5) Likviditási mutató = ( Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek ) X 100 ( / ) X 100 = 1734,93% Budapest, április 26. s.k. Vállalkozás képviselője