,Kozármisleny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2005.(II.10.) Ök.sz. rendelete

Átírás

1 ,Kozármisleny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2005.(II.10.) Ök.sz. rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről Kozármisleny Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló többször módosított évi XXXVIII. törvény 65. -a alapján figyelembe véve ezen jogszabály, valamint az államháztartás működési rendjéről szóló többször módosított 217/1998.(XII.30.) Kormányrendeletben meghatározottakat a évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja. I. A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, a Képviselő-testületre és bizottságaira, a polgármesterre, a jegyzőre, valamint az Önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervre (szervekre). 2. (1) Az önkormányzat költségvetési szervei: a) önállóan gazdálkodó költségvetési szerv: - Kozármislenyi Általános Iskola b) részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerv: - Napköziotthonos Óvoda (2) Az (1) bekezdésben felsorolt önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek (intézmények) külön-külön címet alkotnak. (3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem kapcsolódó bevételei és kiadásai a (4) bekezdés szerint külön címet alkotnak (önkormányzati szakfeladatok). (4) Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklet tartalmazza. II. Az önkormányzat és költségvetési szerve(i) évi költségvetése 3.. A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei (intézményei) évi költségvetésének a) bevételi főösszegét ezer forintban, b) kiadási főösszegét ezer forintban állapítja meg.

2 III. A költségvetési bevételek 4.. (1.)Az önkormányzat évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza. (2.) Az önkormányzat bevételi előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg: Megnevezés e Ft - Működési bevételek előirányzata összesen: Ebből: - Intézményi működési bevételek: Önkormányzatok sajátos működési bevételei: ebből: - illetékek: - helyi adók: átengedett központi adók: bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek: Támogatások előirányzata összesen: Ebből: - Önkormányzatok költségvetési támogatása: ebből: - normatív támogatások: központosított előirányzatok: kiegészítő támogatás a helyi önkormányzatok bérkiadásaihoz: - helyi önkormányzatok színházi támogatása: - normatív kötött felhasználású támogatások: fejlesztési célú támogatások: Felhalmozási és tőke jellegű bevételek előirányzata összesen: Ebből: - Tárgyi eszköz, immateriális javak értékesítése: - Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei: Pénzügyi befektetések bevételei: Véglegesen átvett pénzeszközök előirányzata összesen: Ebből: - Működési célú pénzeszköz átvétel: ebből: - OEP-től átvett pénzeszköz: Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel: ebből: - OEP-től átvett pénzeszköz: - Támogatási kölcsönök visszatérülése, értékpapírok értékesítésének, kibocsátásának bevételi előirányzata összesen: - Hitelek összesen: Ebből: - Működési célú hitel, kötvénykibocsátás: - Felhalmozási célú hitel, kötvénykibocsátás: - Pénzforgalom nélküli bevételek előirányzata összesen: Ebből: - Előző évi pénzmaradvány igénybevétele: Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele:

3 5.. Az önkormányzat költségvetési szervei, illetve a 2. -ban meghatározott címek 2005 évi működési és felhalmozási bevételeit forrásonként külön-külön címenként a 3. számú melléklet tartalmazza. IV. költségvetési kiadások 6.. (1) Az önkormányzat működési, fenntartási, felújítási és felhalmozási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg: Megnevezés e Ft - Működési, fenntartási kiadások előirányzata összesen: Ebből: - személyi jellegű kiadások: munkaadókat terhelő járulékok: dologi jellegű kiadások: speciális célú támogatások: céltartalék: általános tartalék: A felújítási és felhalmozási kiadások összesen: a beruházások előirányzata: a felújítások előirányzata: egyéb felhalmozási célú kiadások, támogatások: - (2) A 2..(1) bekezdés szerinti címek szakfeladatonkénti részletezését a 4. számú melléklet tartalmazza. (3) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásait, feladat és célonkénti előirányzatait az 5. számú melléklet mutatja be. V. Költségvetési kiadások és bevételek 7.. A 2..(1) bekezdés szerinti címek részletes előirányzatait (elemi költségvetés) szakfeladatonként a 6. számú melléklet tartalmazza. 8.. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 7. számú melléklet adja meg.

4 VI. A költségvetési létszámkeret 9.. (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám előirányzatát: - 19 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban) és - 19 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg. Ezen belül a Polgármesteri Hivatal létszámát: 12 főben állapítja meg. (2) Az önkormányzat költségvetési szerveinek a 2..(1) bekezdés szerinti címek létszámkeretét a képviselő-testület az alábbiak szerint állapítja meg: Általános Iskola és Napközi: 38 fő Napközi Otthonos Óvoda 27,25 fő, és Bölcsőde: 2,5 fő VII. A költségvetés végrehajtásának szabályai 10.. (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. (2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként tájékoztatni köteles. (4) A képviselő-testület félévenként, de legkésőbb a zárszámadási rendelettervezet képviselőtestület elé terjesztésekor december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról. (5) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatokról Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998.(XII.30.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével előirányzat módosítás nélkül is eltérhet (1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve(i) saját hatáskörben előirányzat módosítást hajthat(nak) végre. A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet szükség szerint a féléves, illetve az év végi beszámolóval egy időben módosítja. (2) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve(i) szabadon, de a 217/1998.(XII.30.) Korm. rendelet figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.

5 (3) A polgármester a jóváhagyott előirányzatok között ezer forintig saját hatáskörben átcsoportosítást végezhet, önállóan kötelezettséget vállalhat, melyről azonban a soron következő képviselő-testületi ülésen beszámolni köteles. (4) Az önkormányzat költségvetési szervei szabadon használhatják fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket. (6) A képviselő-testület átruházza a Kulturális és Sportbizottságra pénzeszköz átadás címén a sport és egyesületi juttatásokra biztosított e Ft felhasználása feletti rendelkezési és döntési jogot Az önkormányzat költségvetési szervei éves finanszírozási tervét címenként a 8. számú melléklet tartalmazza. A finanszírozási terv szerinti teljesítésről a polgármester és a jegyző gondoskodik (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet az általános tartalékot növeli és felhasználásáról ezer forintig a polgármester dönt. (2) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. (3) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület ezer forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő rendes képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni. (4) A ezer forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg A képviselő-testület elrendeli, hogy az önkormányzat és költségvetési szervei feladataik ellátása során ésszerű, takarékos gazdálkodást folytassanak, tegyék meg a szükséges intézkedéseket annak érdekében, hogy a tervezett bevételek és kiadások teljesüljenek A Polgármesteri Hivatal elnevezésű, igazgatási szakfeladat kiemelt előirányzatai felett a jegyző rendelkezik a vonatkozó számviteli jogszabályok és belső szabályzatok alapján (1) A Kozármislenyi Horvát Kisebbségi Önkormányzat költségvetése e rendeletben változatlan formában beépül. A kisebbségi önkormányzat költségvetését a 9. számú melléklet tartalmazza.

6 (2) A Kozármislenyi Német Kisebbségi Önkormányzat költségvetése e rendeletben változatlan formában beépül. A kisebbségi önkormányzat költségvetését a 10. számú melléklet tartalmazza. (3) A Kozármislenyi Roma Kisebbségi Önkormányzat költségvetése e rendeletben változatlan formában beépül. A kisebbségi önkormányzat költségvetését a 11. számú melléklet tartalmazza. VIII. Záró rendelkezések 17.. (1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban január 1. napjától kell alkalmazni. (2) A képviselő-testület tudomásul veszi a polgármester intézkedését a költségvetési bevételek beszedése és kiadása tekintetében. (3) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik. A rendeletet a képviselő-testület elfogadta a február 7-i ülésén. Völgyesi Gyula sk. polgármester dr. Bíró Károly sk. jegyző A rendelet kihirdetve: Kozármisleny, február 10. P.H. Dr. Bíró Károly jegyző sk.

7 1. sz. melléklet Címrend a költségvetési rendelet 2.. (4) bekezdéséhez Cím száma Cím neve 1. Kozármisleny Község Polgármesteri Hivatal 2. Kozármislenyi Általános Iskola

8 2. sz. melléklet Az önkormányzat évi tervezett bevételei forrásonként Ezer forintban Bevételi forrás Előirányzat összege Előirányzat jellege megnevezése Összesen Működési Felhalm. Rendes Rendkívüli Alaptevékenység bevételei Alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevételek Intézmények egyéb sajátos bev ÁFA bevételek, visszatérülések Vállalkozási bevételek Kamatbevételek Intézményi műk. bev. összesen (1) Illetékek Helyi adók Átengedett központi adók Környezetv., műemlékv. bírság Egyéb sajátos bevételek Önkorm. sajátos műk. bev. össz.(2) Tárgyi eszk., immat. Javak értékes Önk. sajátos felhalm. és tőkebev Pénzügyi befektetések bevételei Állami készletek, tartalékok értékesítése Felhalm. és tőke jellegű bev. össz. (3) Felügyeleti szervtől kapott támog Központi ktgvet-től kapott támog Előző évi egyéb költségvetési kiegészítések, visszatérülések Előző évi egyéb költségvetési kiegészítések, visszatérülések Működési célú pénzeszk. átvétel államháztartáson belül Felhalmozási célú pénzeszk. Átvétel államháztartáson belül Működési célra átvett pénzeszk. államháztartáson kívülről Felhalmozási célra átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről Támogatások, kiegészítések és átvett pénzeszk. összesen (4) Hitelek, rövid lejáratú

9 értékpapírok bevételei Pénzforgalom nélküli bevételek Korábban nyújtott kölcsönök visszatérülése Ideiglenesen átvett pénzeszközök Kiegyenlítő (függő, átfutó) bevét Hitelek, értékpapírok, pénzforg. nélküli bevételek, kölcsönök, ideiglenesen átvett pénzeszk., kiegyenlítő bev. összesen (5) Bevételek összesen:

10 3. sz. melléklet Az önkormányzat költségvetési szervei évi tervezett bevételei forrásonként Ezer forintban Cím Előirányzat összege Előirányzat jellege Gazdálkodási Bevételi forrás Sz. Neve jogkör Megnevezése Összesen Működési Felhalmozáskívüli Rendes Rend- Önkormányzat önálló Int. bevét Önkormányzat önálló Intézményi sajátos bevétel Önkormányzat önálló támogatások, átvett pénzeszközök Önkormányzat önálló felhalmozási és tőke jellegű bevételek Önkormányzat önálló önk. sajátos műk. bev Önkormányzat önálló Hitel és pénzforg. nélküli bevétel összesen Általános Iskola önálló alaptev. bevétel Általános Iskola önálló pénzmaradvány összesen Összes bevétel

11 Sorszám 4. számú melléklet A rendelet 2.. (1)-(3) bek. szerinti címek évi költségvetése szakfeladatonként Ezer forintban Szakfeladat I. Kiadások és bevételek feladatonként: Bevételi előirányzat Kiadási Előirányzat I. Önkormányzat 1. Kisegítő mezőgazdaság Utak, hidak felújítása Kábel TV Bérelt ingatlanok Igazgatási tevékenység Kisebbségi Önkormányzat Város- és községrendezés Temetőfenntartás Önkormányzat elszámolása Feladatra nem tervezhető Közvilágítás Háziorvosi szolgálat Anya- és gyermekvédelem Védőnői szolgálat Fogorvosi szolgálat Állategészségügyi szolgálat Rendszeres szociális segély Rendkívüli szociális segély Családsegítés Sport Művelődési ház összesen II. Általános Iskola 22. Étkezési térítés óvoda 23. Étkezési térítés iskola Napközi Általános iskola Óvoda Könyvtár - - összesen Mindösszesen Céltartalék Általános tartalék

12 5. sz. melléklet Az önkormányzat költségvetési szervei évi tervezett, felújítási és felhalmozási kiadásai sz. Cím neve Gazdálkod ási jogkör Felújítási és felhalmozási kiadás Megnevezése Előirányzat összege Ezer forintban Előirányzat jellege Rendes Rendkívüli 1. Önkorm. önálló Északi lakótelep kialakítása Önkorm. önálló Önk. hivatalépítés Önkorm. önálló Villany Önkorm. önálló Útépítés (Rózsa u.) Önkorm. önálló Kultúrház felújítás, bővítés (AVOP) 6. Önkorm. önálló Óvoda-, iskolabővítés Önkorm. önálló Lelátó sportpálya Önkorm. önálló Gépvásárlás Önkorm. önálló Sportcsarnok Összes beruházás: Általános iskola: Felújítás 1. Vízrendezés Erdőkerítés Temető felújítás Összes felújítás: FELÚJÍTÁS ÉS BERUHÁZÁS ÖSSZESEN:

13 6. sz. melléklet A 2..(1) bekezdés szerinti címek részletes előirányzatai (elemi költségvetés) szakfeladatonként ÖNKORMÁNYZAT: Utak, hidak: e Ft Felújítás: - Beruházás: e Ft Város- és községrendezés: Közvilágítás: Saját és bérelt ingatlanok: Állategészségügyi szolgálat: Kisegítő mezőgazdaság: Bér: Járulék: Védőnői szolgálat: Személyi juttatás: Munkaadókat terhelő járulékok: Temetőfenntartás: Fogorvosi szolgálat: 400 e Ft 400 e Ft e Ft e Ft 250 e Ft 250 e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft 709 e Ft 709 e Ft

14 Háziorvosi szolgálat: Falu TV: e Ft e Ft e Ft e Ft Anya- és gyermekvédelem: Személyi juttatás: 127 e Ft Munkaadókat terhelő járulékok: 75 e Ft 202 e Ft Rendszeres szociális segély: Pénzeszköz átadás: Rendkívüli szociális segély: Pénzeszköz átadás: Családsegítés: Személyi juttatás: Munkaadókat terhelő járulék: Sport: Pénzeszköz átadás: e Ft e Ft e Ft 5970 e Ft 684 e Ft 238 e Ft 309 e Ft e Ft e Ft e Ft Igazgatási tevékenység: Személyi juttatás: e Ft Munkaadókat terhelő járulékok: e Ft e Ft Működési célra átadás: e Ft Ellátottak juttatása: e Ft Felhalmozási átadás: - Felújítás: e Ft Beruházás: e Ft Tartalék: e Ft e Ft Kisebbségi Önkormányzat: e Ft e Ft

15 Művelődési ház: Személyi juttatás: e Ft Munkaadókat terhelő járulékok: 494 e Ft e Ft e Ft Önkormányzat összesen: e Ft Általános iskola: Személyi juttatás: e Ft Munkaadókat terhelő járulékok: e Ft e Ft Beruházás: - Tartalék: e Ft Napközi: Személyi juttatás: Munkaadókat terhelő járulékok: Dologi: e Ft e Ft 627 e Ft e Ft Óvodai ellátás: Személyi juttatás: e Ft Munkaadókat terhelő járulékok: e Ft e Ft e Ft Bölcsőde Személyi juttatás: e Ft Munkaadókat terhelő járulékok: e Ft 687 e Ft e Ft Étkezés: Személyi juttatás: Munkaadókat terhelő járulékok: Összes kiadás (önkormányzat): e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft

16 7. sz. melléklet A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások évi alakulását külön bemutató mérleg Ezer forintban Ssz Megnevezés I. Működési célú bevételek és kiadások Int. műk. bev., levonva a felhalm. ÁFA 1. visszatérülések, értékesített tárgyi eszk. és immat javak ÁFA-ja 2. Önkorm. sajátos műk. bev., levonva a kommunális adó (ha fejlesztési célra vetették ki) Önkrom. ktgvet. támog. (fejl. célú nélkül) Működési célú pénzeszközátvétel Működési célú hitel Működési célú előző évi pénzmaradvány Működési célú bevételek összesen Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Működési c. pénzeszk. átad. egyéb támogatás Ellátottak pénzbeli juttatása Működési c. hitel (kötvéény) és kamatának visszafizetése Tartalékok Működési célú kiadások összesen II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások 16. Önkorm. felhalmozási és tőke jellegű bevétel Kommunális adó (ha fejlesztési célra vetették ki) Fejlesztési célú támogatások Felhalmozási célú pénzeszközátvétel Felhalmozási ÁFA vissatérülése Értékesített tárgyi eszk. és immateriális javak ÁFA-ja Felhalmozási célú hitel (kötvény) Előző évi tartalékok Felhalmozási célú bevételek összesen Felhalmozási kiadások (ÁFA-val) Felújítási célú kiadások (ÁFA-val) Felhalmozási célú pénzeszközátadás Felhalmozási célú hitel (kötvény) és kamatának visszafizetése) Tartalékok Felhalmozási célú kiadások összesen Önkormányzat bevételei összesen Önkormányzat kiadásai összesen

17 8. sz. melléklet Finanszírozási ütemterv Sorszám Időpont Iskola Napközi Óvoda Józsa Gergely Néptánc Egy. Nyugdíj Egyesület Finanszírozandó összegek Német Kisebbségi Önk. Tornádó Táncegy. Sport Egyesület Forintban Piruett Néptánc- Csop. Sárga Rózsa Egyesület 1. Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Össz:

18 9. sz. melléklet Kozármislenyi Horvát Kisebbségi Önkormányzat évi költségvetése B E V É T E L E K Megnevezés Előző évi pénzmaradvány Állami támogatás Összes bevétel: évi terv 15 e Ft 714 e Ft 729 e Ft K I A D Á S O K Megnevezés Dologi kiadás Összes kiadás: évi terv 729 e Ft 729 e Ft

19 10. sz. melléklet Kozármislenyi Német Kisebbségi Önkormányzat évi költségvetése B E V É T E L E K Megnevezés Előző évi pénzmaradvány Állami támogatás Összes bevétel: évi terv 344 e Ft 714 e Ft e Ft K I A D Á S O K Megnevezés Dologi kiadás Összes kiadás: évi terv e Ft e Ft 11. sz. melléklet Kozármislenyi Roma Kisebbségi Önkormányzat évi költségvetése

20 B E V É T E L E K Megnevezés Előző évi pénzmaradvány Állami támogatás Összes bevétel: évi terv 306 e Ft 714 e Ft e Ft K I A D Á S O K Megnevezés Dologi kiadás Összes kiadás: évi terv e Ft e Ft