TISZAALPÁR NAGYKÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK. 5/2014.(II.20.) önkormányzati rendelete. Az önkormányzat évi költségvetéséről

Átírás

1 TISZAALPÁR NAGYKÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 5/2014.(II.20.) önkormányzati rendelete Az önkormányzat évi költségvetéséről A rendelet február 20-án kihirdetésre került. Jegyző távollétében, helyettesítésével megbízott Spádáné dr. Pelsőczi Kovács Marianna aljegyző

2 Tiszaalpár Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2014.(II.20.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat évi költségvetéséről Tiszaalpár Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény pontja, 111. (3) bekezdés és az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. -ának (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a Képviselő-testület Ügyrendi Bizottsága, valamint a Pénzügyi és Gazdasági Bizottsága véleményének kikérésével a következő rendeletet alkotja: 1. A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, és a Tiszaalpári Nagyközségi Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki. 2. A költségvetés főösszege 2. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei évi költségvetésének - bevételi főösszegét e Ft-ban - kiadási főösszegét e Ft-ban - költségvetési hiány összegét e Ft-ban állapítja meg (9. sz. melléklet). (2) A Képviselő-testület a (1) bekezdésben foglalt hiány finanszírozásának módját az alábbiak szerint hagyja jóvá (9.sz. melléklet): A hiány belső finanszírozására szolgáló működési célú pénzmaradvány igénybevétele felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele e Ft e Ft 3. A helyi önkormányzat költségvetése 3. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat évi működési költségvetését jelen rendelet 1. sz. mellékletének részletezése szerint e Ft bevétellel és e Ft kiadással hagyja jóvá. (2) A Képviselő-testület az Önkormányzat felhalmozási költségvetését jelen rendelet 2. sz. mellékletének részletezése szerint e Ft bevétellel és e Ft kiadással hagyja jóvá.

3 4. A Polgármesteri Hivatal költségvetése 4. A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal évi költségvetését 100 e Ft működési bevétellel, e Ft működési kiadással, e Ft intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 3. sz. mellékletének részletezése szerint. 5. A Gondozási Központ költségvetése 5. A Képviselő-testület a Gondozási Központ, mint önállóan működő költségvetési szerv évi költségvetését e Ft működési bevétellel, e Ft működési kiadással, e Ft intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 4. sz. mellékletének részletezése szerint. 6. Tündérrózsa Napközi Otthonos Óvoda költségvetése 6. A Képviselő-testület a Tündérrózsa Napközi Otthonos Óvoda, mint önállóan működő költségvetési szerv évi költségvetését e Ft működési bevétellel, e Ft működési kiadással és e Ft intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 5. sz. mellékletének részletezése szerint. 7. A Tiszaalpári Pejtsik Béla Nagyközségi és Iskolai Könyvtár költségvetése 7.. A Képviselő-testület a Tiszaalpári Pejtsik Béla Nagyközségi és Iskolai Könyvtár, mint önállóan működő költségvetési szerv évi költségvetését 80 e Ft működési bevétellel, e Ft működési kiadással és e Ft intézményfinanszírozással jelen rendelet 6. sz. mellékletének részletezése szerint hagyja jóvá. 8. Normatív állami támogatások 8. Az önkormányzatot megillető, feladatmutatóhoz kötött állami támogatások részletezése jelen rendelet 7. sz. mellékletében található. 9. EU támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai 9. Az Önkormányzat évi költségvetésében Európai Uniós támogatással számol a következők szerint: Beruházás/Fejlesztés megnevezése, Pályázat jele Összes költség évi költség évi Uniós támogatás évi saját erő ÁROP pályázat Szennyvízberuházás KEOP-1.2.0/2F/

4 10. Tartalék képzése 10. A Képviselő-testület a évi költségvetésben - általános tartalék címén eft - céltartalék címén eft Összesen: eft összeget képez, illetve hagy jóvá. A tartalék felosztásáról, és felhasználásáról a Képviselő-testület jogosult dönteni. 11. Az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek létszáma 11. Tiszaalpár Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerveknél foglalkoztatottak engedélyezett létszámát az alábbiak szerint állapítja meg: Önkormányzat Településüzemeltetés közfoglalkoztatott Közművelődés Egészségügyi alapellátás Konyha Jogalkotás Polgármesteri Hivatal Gondozási Központ közfoglalkoztatott Tündérrózsa Napközi Otthonos Óvoda közfoglalkoztatott Pejtsik Béla Könyvtár Összesen: közfoglalkoztatottak éves létszáma MINDÖSSZESEN: 17,50 fő 4,50 fő 12,50 fő 1,00 fő 2,00 fő 9,00 fő 1,00 fő 18,125 fő 11,50 fő 0,62 fő 26,50 fő 0,44 fő 2,00 fő 75,625 fő 13,56 fő 89,185 fő 12. A költségvetés végrehajtásának szabályai 12. (1) Tiszaalpár Nagyközség Önkormányzata az egységes költségvetését /bevételek beszedését, kiadások teljesítését/ a Költségvetési törvény, az Államháztartásról szóló évi CXCV. törvény, az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet, az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet (továbbiakban Ávr.), az önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzata, valamint jelen önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a Polgármesteri Hivatal. (2) Az önállóan működő költségvetési szervek részére a költségvetési támogatást a Polgármesteri Hivatal a szükségletnek megfelelően bocsátja rendelkezésre, melyre finanszírozási ütemterv készült. (8. sz. melléklet) (3) A évi feladatmutatóhoz kötött normatív állami hozzájárulás igényléséhez a költségvetési szervek vezetői által szolgáltatott adatok 3%-osnál nagyobb mértékű eltérése

5 esetén, amikor az Önkormányzatot büntető kamat terheli, a költségvetési szerv vezetőjének felelősségét meg kell vizsgálni. (4) A költségvetési szervenként megállapított kiemelt előirányzatok között az intézmények által módosítás, átcsoportosítás nem hajtható végre, ezen módosításokat, átcsoportosításokat előterjesztés alapján a Képviselő-testület e rendeletének módosításával engedélyezheti. (5) A költségvetési szervek részéről jelentkező évközi működéssel kapcsolatban felmerült, nem tervezett támogatási igények Képviselő-testület által történő elbírálása előtt minden esetben szükséges a kérés megalapozottságának felülvizsgálata. Ezen igényekkel kapcsolatban kötelezettségvállalás, megrendelés, kivitelezés megkezdése testületi döntést követően lehet. Az ellenőrzés elvégzése az Polgármesteri Hivatal feladata. (6) A rendeletben meghatározott felhalmozási kiadásokon kívül további felhalmozási cél meghatározására csak a Képviselő-testület egyedi elbírálása alapján kerülhet sor. (7) A különböző jogcímeken eszközölt kiadások /vásárlás, szolgáltatás igénybevétele, stb./ az időarányos felhasználás figyelembevételével történhetnek. A beszerzések kizárólag a költségvetési rendeletben szereplő feladatok ellátására korlátozódhatnak. Ettől eltérő igények költségvetésbe való beépítéséről a Képviselő-testület előzetesen dönt. (8) A költségvetési évben a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak vonatkozásában jutalmazásra nem áll rendelkezésre keretösszeg. (9) A költségvetés előterjesztésekor a Képviselő-testület részére az Áht. 24. (4) bekezdésében meghatározott tájékoztató jellegű mérlegek és kimutatások az alábbiak: a) a helyi önkormányzat költségvetési mérlege /9. sz. melléklet/. b) a közvetett támogatásokról készített kimutatás tartalmazza az adókedvezmények, mentességek összesített adatait jogcímenkénti bontásban /11. sz. melléklet/. c) előirányzat felhasználási ütemterv /10. sz. melléklet/. (10) Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozás állományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át. (10) A Képviselő-testület a tartalékok (cél, illetve, általános tartalék, és a tervezett intézményi maradvány) terhére történő átcsoportosítás jogát magának tartja fenn. (11) Előzetes előirányzat-módosítás nélkül teljesíthetők azon nem tervezett kiadások, melyet jogszabály kötelezővé tesz, vagy annak megtérítéséről intézkedik, de az ezeknek megfelelő előirányzat-módosításokat mielőbb kezdeményezni szükséges. (12) Az önállóan működő költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői, a jogszabályokban foglaltak és a megkötött megállapodás szerint előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek. (13) A költségvetési szervek előirányzat-módosítási és átcsoportosítási kérelmét, a kérelem megalapozottságának felülvizsgálata után, a polgármester szükség szerint, de legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet Képviselő-testület elé terjesztését közvetlenül megelőző ülésén terjeszti a Képviselő-testület elé, amely ez alapján dönt az előirányzat módosításról.

6 (14) A Képviselő-testület ha az érdemi döntést igényel legalább félévenként adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról. (15) A költségvetési szervek pénzmaradványát a Képviselő-testület állapítja meg. A Képviselőtestület a költségvetési szervek pénzmaradványával szabadon rendelkezhet. (16) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet illetve a tartalék a számlavezető pénzintézeti lekötés, és értékpapír vásárlás útján befektethető, mellyel kapcsolatos döntési jogkört a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. (17) A Pejtsik hagyatékból képzett tartalék előbbiek szerinti pénzintézeti lekötésének bonyolításával a Képviselő-testület a polgármestert hatalmazza fel. Záró rendelkezés 13. A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Dr. Vancsura István polgármester Spádáné Dr. Pelsőczi Kovács Marianna a jegyző távollétében, helyettesítésével megbízott aljegyző

7 1. sz. melléklet a 5/2014.(II.20.) önkormányzati rendelethez Tiszaalpár Önkormányzatának évi működési bevételei és kiadásai adatok eft-ban Kötelező önkormányzati feladatok Működési bevételek helyi adók tartózkodás utáni ifa 65 iparűzési adó föld bérbe adás 75 helyi önkormányzatok működésének általános támogatása önkormányzati hivatal működésének támogatása zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok közvilágítás fenntartásának támogatása közutak fenntartásának támogatása köztemető támogatása 100 egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása köznevelési és gyermekétkeztetési feladatok támogatása óvodapedagógusok bértámogatása óvodapedagógusok munkáját segítők bértámogatása óvodaműködtetési támogatás ingyenes és kedvezményes étkeztetés (óvodai és iskolai) egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz szociális és gyermekjóléti feladatok szociális étkeztetés házi segítségnyújtás 870 szociális ágazatban bértámogatás szociális intézményüzemeltetési támogatás könyvtári és közművelődési feladatok támogatása üdülőhelyi feladatok támogatása 147 lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása köznevelési feladatok egyéb támogatása központi költségvetésből származó egyéb támogatások gépjárműadó működési célú pe átvétel (támogatás értékű bevétel) társadalombiztosítástól átvett pénzeszköz elkülőnített állami pénzalapoktól működési bevételek kormányzati funkciók szerint növénytermesztés áru- és készletértékesítés áfa 595 víztermelés, -kezelés 925 egyéb bevételek 728 áfa 197 egyéb vendéglátás

8 intézményi működési bevétel áfa iskolai, intézményi étkeztetés intézményi működési bevétel áfa lakóingatlanok szociális célú bérbeadása, üzemeltetése önkormányzati lakások lakbér az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok bérleti díjbevétel 930 továbbszámlázott szolgáltatás 170 város, - és községgazdálkodási szolgáltatás 150 piaci helypénzek 150 folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 970 Tiszaalpári Hirmondó értékesítése, hírdetés 900 áfa 70 közművelődés hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása 152 TAT-on résztvevők befizetései 120 áfa 32 közművelődés közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése rendezvények, skanzen belépők 150 bérleti díj bevételek 650 áfa 216 általános épülettakarítás 232 alaptev körében végzett szolg 200 áfa 32 eseti pénzbeli szociális ellátások kölcsön visszatérülése évközbeni szociális kifizetések tervezett igénylés mértéke pénzforgalom nélküli működési bevételek Kötelező önkormányzati feladatok Működési kiadások Személyi juttatások zöldterületek kezelése város-, községgazdálkodási szolgáltatás közcélú, közhasznú foglalkoztatás közművelődés hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása 600 közösségi színterek működtetése család- és nővédelmi egészségügyi gondozás ifjúság- és egészségügyi gondozás általános épülettakarítás 681 egyéb vendéglátás önkormányzati jogalkotás Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó zöldterületek kezelése 811 város-, községgazdálkodási szolgáltatás közcélú, közhasznú foglalkoztatás közművelődés hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása 323 közösségi színterek működtetése 338

9 család- és nővédelmi egészségügyi gondozás 629 ifjúság- és egészségügyi gondozás 671 általános épülettakarítás 178 egyéb vendéglátás önkormányzati jogalkotás Dologi kiadások zöldterületek kezelése közutak üzemeltetése, fenntartása lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése 343 az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok város-, községgazdálkodási szolgáltatás köztemetők fenntartása és működtetése 603 közvilágítás egyéb vendéglátás folyóirat, időszaki kiadvány kiadása közművelődés hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása közösségi színterek működtetése iskolai intézményi étkeztetés önkormányzati jogalkotás család- és nővédelmi egészségügyi gondozás 618 ifjúság- és egészségügyi gondozás 309 általános épülettakarítás 533 növénytermesztés víztermelés, -kezelés 925 háziorvosi ügyeleti ellátás Ellátottak pénzbeli juttatásai kiegészítő gyermekvédelmi támogatás 400 egyéb önkormányzati eseti ellátás óvodáztatási támogatás 280 normatív lakásfenntartási támogatás rendszeres szociális segély foglalkoztatást helyettesítő támogatás egészségkárosodottak szociáis segélye köztemetés 220 közgyógy méltányossági jogcímen fiatalok első lakáshoz jutása 450 kamatmentes kölcsön adósságkezelés 100 Működési célú pénzeszköz átadás, támogatás értékű kiadás civil szervezetek működési támogatása társulási hozzájárulás Bursa támogatás 600 KIK felé történt intézmény átadás Apraja Falva Családi Napközi támogatása intézmények finanszírozása Tartalékok működési célú általános tartalék

10 2. sz. melléklet a 5/2014.(II.20.) önkormányzati rendelethez adatok eftban Tiszaalpár Önkormányzatának évi felhalmozási bevételei és kiadásai Felhalmozási bevételek EU pályázati forrásból megvalósuló fejlesztés Szennyvízberuházás KEOP /2F/ re tervezett támogatása Szennyvízberuházásra visszaigényelhető ÁFA Szennyvízberuházáshoz a Víziközmű Társulattól átvételre tervezett összeg Önkormányzati vagyon bérbeadása, értékesítése 0 ÁROP pályázat Pénzforgalom nélküli bevételek felhalmozási bevétel Felhalmozási kiadások EU pályázati forrásból megvalósuló fejlesztés Szennyvízberuházás KEOP /2F/ ÁROP pályázat Pénzforgalom nélküli kiadások 0 felhalmozási tartalék 0

11 3. sz. melléklet a 5/2014.(II.20.) önkormányzati rendelethez adatok eft-ban Polgármesteri Hivatal évi költségvetése Működési bevételek 100 Intézményi működési bevételek 100 Működési kiadások Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Intézmény kiadása összesen: Intézmény bevételek összesen: 100 Intézmény finanszírozás ebből állami támogatás önkormányzati egyéb bevételeiből 0

12 4. sz. melléklet a 5/2014.(II.20.) önkormányzati rendelethez Gondozási Központ évi költségvetése adatok eft-ban Kötelező feladatok Működési bevételek térítési díj bevétel házi segítségnyújtás 210 szociális étkezés Működési kiadások Személyi juttatások házi segítségnyújtás szociális étkeztetés Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 854 házi segítségnyújtás 427 szociális étkeztetés 427 Dologi kiadások házi segítségnyújtás 113 szociális étkeztetés Működési bevételek Működési kiadások Intézmény finanszírozás ebből állami támogatás szociális étkezetés házi segítségnyújtás 870 önkormányzati egyéb bevétel Önként vállalt feladatok Működési bevételek térítési díj bevétel idősek bentlakásos ellátása Működési kiadások Személyi juttatások idősek bentlakásos ellátása Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó idősek bentlakásos ellátása Dologi kiadások idősek bentlakásos ellátása Működési bevételek Működési kiadások Intézmény finanszírozás ebből állami támogatás létszám és intézmény-üzemeltetési támogatás önkormányzati egyéb bevétel 2 547

13 5. sz. melléklet a 5/2014.(II.20.) önkormányzati rendelethez adatok eft-ban Tündérrózsa Napközi Otthonos Óvoda évi költségvetése Kötelező feladatok Bevételek Működési bevételek Intézményi tevékenységek bevételei Kiadások Működési kiadások Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Intézmény kiadása összesen: Intézmény saját bevétele összesen: Intézmény finanszírozás ebből állami támogatás óvodapedagógusok bér támogatása óvodapedagógusok munkáját közvetlenül segítők bér támogatása óvoda-működtetési támogatás ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés önkormányzati egyéb bevétel 0

14 6. sz. melléklet a 5/2014.(II.20.) önkormányzati rendelethez adatok eft-ban Könyvtár évi költségvetése Működési bevételek 80 Intézményi működési bevételek 80 Működési kiadások Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Intézmény kiadása összesen: Intézmény bevételek összesen: 80 Intézmény finanszírozás ebből állami támogatás önkormányzati egyéb bevételeiből 5 781

15 7. sz. melléklet a 5/2014.(II.20.) önkormányzati rendelethez Tiszaalpár Önkormányzata évi normatív állami hozzájárulás kimutatása adatok Ft-ban jogcím 2. számú melléklet év mutató évi támogatás (Ft) I. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása I. 1.a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása I.1.aa) Önkormányzati hivatal működésének támogatása - elimert hivatali létszám alapján I. 1.b) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása összesen 16,14 fő I.1.ba) A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása I.1.bb) Közvilágítás fenntartásának támogatása I.1.bd) Közutak fenntartásának támogatása I.1.bc) Köztemető fenntartásának támogatása I.1.d) Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása V. Beszámítási összeg II. A települési önkormányzatok egyes köznevelési és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása II.1.(1) 1 óvodapedagógusok elimert létszáma 15,1 fő II.1.(2) 1 óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők száma a Közokt tv. 1. számú melléklet első része szerint 10 fő II.1.(2) 1 óvodapedagógusok elismert létszáma 15,3 fő II.1.(2) 1 óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők száma a Közokt tv. 2. számú melléklet első része szerint 10 fő II.1.(3) 2 óvodapedagógusok elismert létszáma (pótlólagos összeg) 15,1 fő II.2.(7) 1 Óvoda-működtetési támogatás összesen 170 fő II.2.(7) 1 Óvoda-működtetési támogatás összesen 170 fő III. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása III.2. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz III.3.a (1) családsegítés III.3.a (2) gyermekjólét III.3.c (1) szociális étkeztetés 100 fő III.3.d (1) házi segítségnyújtás 7 fő III.4.a A számított intézményvezetői és a segítői munkatárs létszámához kapcsolodó bértámogatás 7 fő III.4.b Intézmény-üzemeltetési támogatás III.5.a)Gyermekétkeztetés bértámogatás 6, III.5.b)Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatás I + II + III Támogatás összesen IV. 1. Könyvtári és közművelődési feladatok támogatása

16 IV.1.d Települési önkormányzatok támogatása a nyilvános könyvtári és közművelődési feladatokhoz számú melléklet Üdülőhelyi feladatok Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása Köznevelési feladatok egyéb támogatása Költségvetési kapcsolatból összesen:

17 8. sz. melléklet a 5/2014.(II.20.) önkormányzati rendelethez Tiszaalpár Önkormányzata adatok eft-ban INTÉZMÉNY FINANSZÍROZÁSI ÜTEMTERV Hónap Polgármesteri Hivatal Gondozási Központ Tündérrózsa Napközi Otthonos Óvoda Könyvtár Összesen 2014 január február március április május június július augusztus szeptember október november december Összesen:

18 9. sz. melléklet a 5/2014.(II.20.) önkormányzati rendelethez adatok e Ft-ban Tiszaalpár Önkormányzat költségvetési mérlege BEVÉTELEK KIADÁSOK Megnevezés évi tervezett előirányzat Megnevezés évi tervezett előirányzat Működési célú támogatások államháztartáson belülről Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulási Közhatalmi bevételek adó Működési bevételek Dologi kiadások Felhalmozási bevételek Ellátottak pénzbeli juttatások Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 0 Egyéb működési célú kiadás Önkorm EU és egyéb támogatás Beruházási kiadások Viziközmű Társulattól átvett pénzeszlöz Felújítás 0 ÁFA visszaigénylés Pénzforgalom nélküli kiadások Működési célra átvett pénzeszközök Általános tartalék Támogatásértékű bevételek Céltartalékok (Pejtsik hagyaték) OEP-től átvett pénzeszköz Működési kölcsönök megtérülése Finanszírozási bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN KIADÁSOK ÖSSZESEN A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA Belső forrásból A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA Működési célú pénzmaradvány igénybevétele Működési hiány Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele Felhalmozási hiány

19 Tiszaalpár Önkormányzata 10. sz. melléklet a 5/2014.(II.20.) önkormányzati rendelethez év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről előirányzat- felhasználási ütemterv eft Jan. Febr. Márc. Ápr. Máj. Jún. Júl. Aug. Szept. Okt. Nov. Dec. Összesen BEVÉTELEK Működési bevételek Helyi adók Normatív hozzájárulások Központi költs. származó egyéb bevétel Működési célú pénzeszközátvétel Szakfeladatok működési bevételei Működési kölcsönök megtérülése Működési célú pénzmaradvány Működési bevételek összesen: Felhalmozási bevételek Szennyvízberuházás 2014-re tervezett tám Szennyvízberuházásra visszaigényelhető ÁFA Szennyvízb.r. V. T. végl. átvett felhalm.c. p.e ÁROP pályázat Pénzmaradvány felhalmozási célú ig.vétel Felhalmozási bevételek összesen Bevételek mindösszesen: KIADÁSOK Önkormányzat működési kiadásai Működési tartalékok Költségvetési szervek működési kiadásai Működési kiadások összesen: Felhalmozási kiadások Felhalmozási tartalékok Felhalmozási kiadások összesen: Kiadások mindösszesen:

20 11. sz. melléklet a 5/2014.(II.20.) önkormányzati rendelethez Az Önkormányzat által adott közvetett támogatások Adókedvezmények, mentességek adatai jogcímenként: 1. gépjármű adóból 590 e Ft 3. idegenforgalmi adóból 0 e Ft 4. iparűzési adóból 0 e Ft Összesen: 590 e Ft Az adózás rendjéről szóló évi XCII. tv (1) alapján az adóhatóság a magánszemély kérelme alapján az őt terhelő adótartozást mérsékelheti vagy elengedheti, ha annak megfizetése az adózó és vele együtt élő közeli hozzátartozók megélhetését súlyosan veszélyezteti. 20