Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselőtestületének 7/2015. (IV. 30.) önkormányzati rendelete a évi zárszámadásról

Átírás

1 Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselőtestületének 7/2015. (IV. 30.) önkormányzati rendelete a évi zárszámadásról Szuhakálló községi Önkormányzat Képviselő-testülete Alaptörvény 32. cikk 2. bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk 1. bekezdés f. pontjában az önkormányzat évi zárszámadásáról a következőket rendeli el: I. f e j e z e t A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, polgármesterére, a közös önkormányzati hivatalra terjed ki. II. f e j e z e t A költségvetés bevételei és kiadásai 2. (1) Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat évi költségvetésének teljesülését E Ft bevétellel ebből: hagyja jóvá. - állami támogatás működési E Ft - működésre átvett pénzeszköz E Ft - felhalmozási célú pénzeszköz átvétel E Ft - közhatalmi bevételek E Ft - intézményi működési bevétel E Ft évi pénzmaradvány E Ft - ÁH-on belüli megelőlegezés E Ft (2) Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat évi költségvetésének teljesülését E Ft kiadással ebből: - személyi juttatás E Ft - munkaadókat terhelő járulékok E Ft - dologi, működési kiadás E Ft - pénzeszközátadás működési céllal E Ft - támogatások és egyéb juttatások E Ft - felhalmozási kiadás E Ft - intézményfinanszírozás E Ft hagyja jóvá. (3) A évi alaptevékenységek költségvetési maradványa: E Ft. (4) A 2.. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23. (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit.

2 2 A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat. (5) Az önkormányzat évi költségvetésének bevételei és kiadásai az ÉMOP-3.2.1/D azonosítószámú támogatás Szuhakálló Község környezetbiztonságának növelése, az ár- belvíz és helyi vízkár veszélyeztetettségének csökkentése, a további káresemények megelőzése céljából elnevezésű, európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program projektek bevételét és kiadását tartalmazzák, E Ft összeggel. (6) A Rendelet 2. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásainak teljesülését előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok, szakfeladatok és kormányzati funkciók szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatok teljesülését célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. (7) Az önkormányzat működési célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen a Rendelet 3. melléklete tartalmazza. (8) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen a Rendelet 4. melléklete tartalmazza. (9) Az önkormányzat a tárgyéven túli működési, vagy felhalmozási célú hitelállománnyal nem rendelkezett. (10) Az önkormányzat az Áht.23. (2) g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylettel és kezességvállalásból eredő kötelezettséggel nem rendelkezett. (11) Az önkormányzat által az Áht. 24. (4) bekezdés c) pontja szerint nyújtott közvetett támogatásokat a Rendelet 5. melléklete tartalmazza. (12) A képviselő-testület az Áht 24. (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntést nem hozott. (13) A Rendelet 6. melléklete tartalmazza a pénzeszközök változásáról szóló kimutatást. (14) A Rendelet 7. melléklete tartalmazza az önkormányzat költségvetési mérlegét, közgazdasági tagolásban. (15) A Rendelet 8. melléklete tartalmazza a vagyonkimutatást. (16) Az Önkormányzat évben vállalkozási tevékenységet nem végzett, így a költségvetési beszámolója egyszerűsített vállalkozási-maradvány kimutatást nem tartalmaz. (17) Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a költségvetési beszámoló ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmazza. III. fejezet A Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének teljesülése 3. (1) Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete, a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetésének teljesülését E Ft bevétellel, ebből E Ft kiadással állapítja meg. (2) A 2.. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 9. melléklete tartalmazza. (3) A 2. -ban megállapított kiadási előirányzatból - személyi kiadások E Ft - munkaadót terhelő járulékok E Ft

3 3 - működési, fenntartási kiadások E Ft - működési célú pénzeszközátadás 43 E Ft - felhalmozási kiadások E Ft (4)A költségvetés évi számlamaradvány E Ft, mely összeg működési célú kötelezettséggel terhelt. (5) A Szuhakálló Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 10. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. IV. f e j e z e t Záró rendelkezések 3. (1) A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit év költségvetésére kell alkalmazni. (2) Hatályát veszti az önkormányzat évi költségvetéséről szóló 1/2014.(II.19.) önkormányzati rendeletét. Dávid István polgármester Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző

4 A 7/2015.(IV.30.) rendelet 1 melléklete Az önkormányzat évi költségvetése bevételi főösszegének, bevételi forrásonkénti megoszlása M e g n e v e z é s évi I. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (1.039 fő) Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 3. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú központosított előirányzatok (bérkompenzáció, e-útdíj, szoc.tüzelőanyag, Itthon vagy Mo.) 5. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai (2013. dec-i óvodázt, pótlólagos állami, létszámcsökkentés p., rendkívüli önk-i tám.) II. Működési célú támogatások államháztartáson belülről Fejezeti ekzelésű előirányzatok (Mezőgazdasági és Vidékfejl. Hivatal) Társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (OEP finanszírozás) Elkülönített állami pénzalapok (Munkaügyi Központ Start prg.) Helyi önk-ok és költségvetés szerveik (Si-V-Sg, Kb-i önk.) Központi kezelésű előriányzatok (Természetbeni E-utalvány) III. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Felhalmozási célú önkormányzati támogatás (EU-s fejlesztési p. önerő, közbiztonság növelése) 2. Fejezeti kezelésű ei-ok EU-s programok és azok hazai társfinanszírozása Elkülönített állami pénzalapok (Munkaügyi Központ Start prg.) IV. Közhatalmi bevételek Vagyoni típusú adók (magánszemélyek kommunális adója) Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó) Gépjárműadó 40%-a Egyéb adóbevételek (pótlék, bírság) 299 V. Intézményi működési bevételek Készletesítés ellene (Start prg.) Szolgáltatások ellene (bérleti díj) Közvetített szolgáltatások ellene (telefon, vízdíj, villamos energia díja) Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Kamatbevétek 1

5 7. Egyéb működési bevétel VI. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz Közalapítványtól átvett pénzeszköz VII. Államháztartáson belüli megelőlegezés VIII. Pénzmaradvány (2013.évi): Iskolai gyermekétkeztetési feladatok támogatása Vadna december havi közös hivatal finanszírozása Működőképesség megőrzését szolgáló támogatás maradványa Út- és járdaépítés beruházás fordított áfa Téli közfoglalkoztatás előleg maradványa Bank-, pénztár-, adó számlák B E V É T E L Ö S S Z E S E N

6 6 Megnevezés Térítési díj bevételek Módosított előirányzat E Ft Teljesítés E Ft I. Intézményi térítési díjak: ) vendégebéd, alkalmazott térítési díj ) szoc. étk., gyermekétkeztetés térítési díj Bevétel összesen: ÁFA

7 Az önkormányzati költségvetés kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, szakfeladatok, kormányzati funkció és kiadásnemek szerint A 7/2015.(IV.30.) rendelet 2. melléklete Személyi juttatás Munkaadókat terh. Jár. Dologi kiadás Pénzeszköz átadás Tám.és egyéb jutt. Felhalmozási kiadás Központi irányító szerv műk. Tám. Összes kiadás Kormányzati funkció megnevezése % Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód Telj. Mód. Telj Mód. Telj. Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége % Támogatási célú finanszírozási műveletek % Start-munkaprogram - Téli közfoglalkoztatás % Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás % Közut, hidak, alagutak üzemeltetése % Nem veszélyes (települési) hulladék begyűjtése, szállítása % Közvilágítás % Város- községgazdálkodási és egyéb szolgáltatások % Család és nővédelmi egészségügyi gondozás % Könyvtári szolgáltatások % Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése % Civil szervezetek működési támogatása % Óvodai intézményi étkeztetés % Iskolai intézményi étkeztetés % Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások % Munkanélküli aktív korúak ellátása % Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások % Szociális étkeztetés % Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások támogatások Szabad kapacitás terhére végzett tevékenység bevétele (vendég étkeztetés) Kiadás összesen: % % 99% 96% 96% 100% 94% 100% 99%

8 8 Megnevezés Kiadások évben Módosított előirányzat E Ft Teljesítés E Ft I. Pénzeszköz átadás: ) Bursa Hungarica ösztöndíj ) TÖOSZ tagdíj ) SZBTÖOSZ díj (élelmiszeradomány szállítási költsége) 4) Falukollégium (Sajó-Bódva TV) támogatás ) Sajó-Bódva Völgye és Környéke Hull Kez. Társulás 6) Magyaro. Bányásztel. Orsz. Szöv ) Kazincbarcika Város Önkormányzata ) Kbarcika és Vonzáskörzete Többcélú Önkormányzati Társulás 9) Vadna-Sajógalgóc-Sajóivánka Községi Önkormányzatok 10) B-A-Z Megyei Kormányhivatal Munkügyi Központ 11) Sajógalgóc Község Önkormányzata ) Intézményfinanszírozás II. Támogatás és egyéb juttatás: ) Óvodáztatási támogatás ) Foglalkoztatást helyettesítő támogatás ) Lakásfenntartási támogatás ) Rendszeres Szociális Segély ) Természetben nyújtott gyermekvédelmi támogatás (Erzsébet-utalvány) 6) átmeneti segély 9 9 7) temetési segély ) beiskolázási támogatás ) Önkormányzat saját hat.körében nyújtott pénzügyi ellátás 765 -

9 9 III. Felhalmozási kiadások: ) Ingatlanok felújítása(szuha-patak rendezése) 2) Gépek, berendezések vásárlása (számítógép, konyhai eszközök, Start: kiskockabálázó, gabonavető, pelletprés, házivízimű, darálógép, védőfelszerelés, hegesztőpajzs )

10 A 7/2015.(IV.30.) rendelet 3. melléklete Szuhakálló községi Önkormányzat évi költségvetése működési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege. Bevételek ( E Ft ) Önkormányzatok működési támogatásai Kiadások ( E Ft ) Személyi juttatás Átvett pénzeszköz Járulékok Saját bevétel Dologi kiadások Pénzmaradvány Pénzeszköz átadás ÁH-on belüli megelőlegezés Támogatások Összesen Összesen:

11 A 7/2015.(IV.30.) rendelet 4. melléklete Szuhakálló községi Önkormányzat évi költségvetése felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlege. Bevételek (E Ft) Központosított felhalmozási célú tám. (EU-s fejl. önerő, közbiztonság növelése) EU-s porgram (Szuhapatak vízrendezése) Startmunka program Kiadások (E Ft) Laptop, konyhai eszközök beszerzése ÉMOP-3.2.1/D (Szuha-patak rendezése) Startmunka-programok (kiskocka-bálázó, gabonavető, daráló, pelletprés, házi vízimű, védőfelszerelés) Összesen: Összesen:

12 A 7/2015.(IV.30.) rendelet 5.melléklete KIMUTATÁS A közvetett támogatásokról 2014 év E Ft-ban 1.) Az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elenkásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elen- 2. A lakosság részére lakásépítéshez, lagedésének összege gedésének összege 0 0 Összesen: 0 Összesen: 0 3. A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként, 3.1.Gépjárműadó (1991. évi LXXXII. 5. f.) Súlyos mozgáskorlátozottságra tekintettel 3 db gépjármű A helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege 0 Összesen: 25 Összesen: 0 5. Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege: hulladékgyűjtési közszolg. díja Mindösszesen: 25

13 A 7/2015.(IV.30.) rendelet 6. melléklete Kimutatás a pénzeszközök változásáról év E Ft-ban Megnevezés évi Alaptevékenység költségvetési egyenlege Alaptevékenység finanszírozási egyenlege Alaptevékenység maradványa 7.058

14 A 7/2015.(IV.30.) rendelet 7. melléklete évi költségvetési mérleg (összevont adatokkal, E/Ft ban) Eszközök Állományi Állományi Források Előző év Tárgy év Előző év Tárgy év Ingatlanok Gépek berend. felszer., járművek Beruházások,felújítások Tárgyi eszközök összesen Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök Vásárolt készletek Nemzeti vagyon induláskori e Egyéb eszközök induláskori e Felhalmozott eredmény Mérleg szerinti eredmény Saját tőke Készletek Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök Pénztárak, csekk, Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi ellátottak pénzbeli juttatásaira Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek Más szervet megillető bevételek elszámolása Forintszámlák Kötelezettségek Pénzeszközök Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre Költségvetési évben esedékes követelések Költségvetési évet követően esedékes köv. ÁHB Eszközök összesen Passzív időbeli elhatárolás Források összesen

15 Vagyonkimutatás év A 7/2015.(IV.30.) rendelet 8. melléklete Megnevezés Forgalomképtelen Törzsvagyon Egyéb vagyon Összesen Korlátozottan fogalomképes A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak 1. Vagyon ű jogok 2. Szellemi termékek 3. Immateriális javak helyesbítése II. Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni ű jogok 2. Gépek, berendezések és felszerelések, járművek 3. Tenyészállatok 4. Beruházások, felújítások 5. Beruházásokra adott előlegek 6. Állami készletek, tartalékok 7. Tárgyi eszközök helyesbítése

16 Megnevezés Forgalomképtelen Törzsvagyon Egyéb vagyon Összesen Korlátozottan fogalomképes III. Befektetett pénzügyi eszközök 1. Tartós részesedések 2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő papír 3. Befektetett pénzügyi eszközök helyesbítése IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK I. Készletek II. Értékpapírok C) Pénzeszközök D) Követelések I. Költségvetési évben esedékes követelés II. Költségvetési évet követően esedékes követelés E) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolás F) Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

17 Megnevezés Forgalomképtelen Törzsvagyon Egyéb vagyon Összesen Korlátozottan fogalomképes G) SAJÁT TŐKE H) KÖTELEZETTSÉGEK I. Költségvetési évben esedékes kötelezettség II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettség III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások I)EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI EL- SZÁMOLÁSOK J)KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLTOS ELSZÁMOLÁSOK K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁS FORRÁSOK ÖSSZESEN

18 A 7/2015.(IV.30.) rendelet 9. melléklete A Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése bevételi főösszegének, bevételi forrásonkénti elő irányzat megoszlása Bevételek évben Megnevezés Módosított előirányzat E Ft Teljesítés E Ft I. Átvett pénzeszköz ) Állami hozzájárulás ) Állami bérkompenzáció ) Önkormányzati hozzájárulás Szuhakálló ) Önkormányzati hozzájárulás Vadna ) Önkormányzati hozzájárulás Sajógalgóc ) Önkormányzati hozzájárulás Sajóivánka ) Vadna 2013.évi II. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 1) Választások támogatása III. Közhatalmi bevételek ) Igazgatási eljárási díj IV. Működési bevételek ) Egyéb működési bevétel (2012.évi fel nem használt Szép-kártya) V. Előző évi pénzmaradvány B e v é t e l e k ö s s z e s e n:

19 A 7/2015.(IV.30.) rendelet 10. melléklete A Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal évi kiadásainak teljesülése kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és szakfeladatok és kormányzati funkciók szerint Kormányzati funkció megnevezése Személyi juttatás Munkaadókat terh. Jár. Dologi kiadás Pénzeszköz átadás Tám.és egyéb jutt. Felhalmozási kiadás Működési hitel Felhalmozási Összes kiadás % Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód Telj. Mód. Telj Mód. Telj. Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenyéségek % % Kiadás összesen: % % 100% 97% 100% 100% 100% 100%

20 Önkormányzatok és Társulások igazgatási tevékenysége Kiadásnem E Ft I. Személyi juttatások Illetmény Jutalom Helyettesítés díja Végkielégítés Cafeteria Közlekedési költségtérítés /bérlet/ Ruházati költségtérítés Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (felmentési bér, szabadságmegváltás) Megbízási díj (választások) Egyéb külső személyi juttatások (tiszteletdíj választásra) 745 II. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Táppénz hozzájárulás 7 4. Munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó 130 III. Dologi kiadások Szakmai anyagok Üzemeltetési anyagok Informatikai szolgáltatások Egyéb kommunikációs szolgáltatások Bérleti és lízingdíjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Kiküldetés kiadásai Működési célú előzetesen felszámított áfa Egyéb dologi kiadás 278 IV Működési célú támogatások ÁHB 43

21 V. Felhalmozási kiadások Informatikai eszközök beszerzése Egyéb tárgyi eszközök beszerzése Áfa 545 Létszám: 10 fő Kiadások összesen