T Á J É K O Z T A T Ó. Pétfürdő Nagyközség Képviselő-testületének szeptember 3-i ülésére

Átírás

1 210/2015. T Á J É K O Z T A T Ó Pétfürdő Nagyközség Képviselő-testületének szeptember 3-i ülésére Tárgy: Tájékoztató az Önkormányzat I. félévi gazdálkodásáról Előterjesztő: Horváth Éva polgármester Előkészítők: Jánosiné Izsó Ildikó jegyző Sipos Szilvia csoportvezető Szakály Ferencné pénzügyi főmunkatárs

2 Tisztelt Képviselő-Testület! A helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről, a költségvetési rendeletben megjelenő előirányzatokról és a költségvetési egyenleg alakulásáról az alábbi tájékoztatást adjuk: A évben elfogadott költségvetési rendeletben megfogalmazott előirányzatainkat ebben az évben egy alkalommal módosította a Tisztelt Képviselő-testület. A beszámoló bevételi és kiadási teljesítése az alábbi: Bevételek ezer Ft Kiadások ezer Ft I. A gazdálkodás általános bemutatása Önkormányzatunk bevételei között jelentős arányt képviselnek az állami támogatások, illetve a helyi adó bevételek. Az Önkormányzat működési célú költségvetési támogatását (központi bevétel) a személyi juttatásokat terhelő közterhek beszámításával csökkentett összegben (a továbbiakban: nettó finanszírozás), havonta a kincstár folyósítja. Az egyes jövedelempótló támogatások finanszírozása utólag, a tényleges kifizetés lejelentése alapján történt meg az elszámolás szabályainak megfelelően. A kiadási oldalt tekintve megállapítható, hogy mind a kötelező, mind pedig az önként vállalt feladatok teljesítése zökkenőmentes volt. II. B e v é t e l e k II/1. Intézményi működési bevételek Az önkormányzatnál, a polgármesteri hivatalnál és az önállóan működő költségvetési szerveknél 2

3 realizált működési bevétel összetétele az alábbi: ezer Ft Egyéb saját működési bevétel: Működési célú ÁFA bevételek, -visszatérülések: Működési célú hozam- és kamatbevételek: Összesen: Egyéb saját működési bevételek közé a szolgáltatások ellenértékét, továbbszámlázott szolgáltatások, bérleti díjak, intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése, kártérítések bevételét könyveljük. A kamatbevételek teljesítése az első félév végén 55,89% volt. Kamatbevételeink két részből tevődnek össze: egyrészt a lekötött betétek állománya után elért bevétel ezer Ft, másrészt a költségvetési számlák látra szóló betétei után realizált kamatbevétel 95 ezer Ft, ez összesen ezer Ft. Az I. félév végi betétállományunk ezer Ft. II/2. Közhatalmi bevételek II/2. Közhatalmi bevételek a./ Helyi adók Adóbevételünk az előirányzathoz képest összességében 38,73 %-os teljesítést mutat. ezer Ft ezer Ft Megnevezés Eredeti / mód. Teljesítés Index % Építményadó ,44 Magánszem.komm. adója ,91 Vállalkozók komm. adója Iparűzési adó ,95 Helyi adókhoz kapcsolódó pótlék, bírság Összesen ,73 Az építményadó teljesítése elmarad a várttól, amelynek főképpen az az oka, hogy évben az adóztatható hasznos alapterület az előző évihez képest több mint m 2 el csökkent bontás következtében. A magánszemély kommunális adója bevételünk 70 %-ot meghaladó teljesítést mutat. Ezt a kiugróan magas teljesítést elsődlegesen a rendelkezésünkre álló TAKARNET ingatlan-nyilvántartási program segítségével végzett, folyamatos ellenőrzések eredményezték, melyek következtében a visszamenőleges évekre jelentős adóbevétel keletkezett. A vállalkozók kommunális adója törvényi rendelkezés által december 31-én megszűnt és ebből az adónemből bevétel a hátralékokhoz kapcsolódóan folyt be. A bevételek tervezésénél már ismert 3

4 tény volt, hogy iparűzési adóbevételünk I. félévi időarányos teljesítése az előirányzathoz képest jelentősen elmarad. Az iparűzési adófizetés sajátossága, hogy a vállalkozások a május 31-éig benyújtandó éves bevallás során számolnak el az előző évben (március 15-ig, szeptember 15-ig és december 20-ig) megfizetett adóelőleggel szemben. A határidőben benyújtott 296 db adóbevallás feldolgozását követően, június 30-ig ezer Ft iparűzési adó visszatérítésére került sor. A évi tényleges gazdálkodási adatok alapján adóévre összesen ezer Ft ebből a II. félévre ezer Ft - iparűzési adóelőleg került előírásra, és ezáltal a szeptember 15-i esedékességet követően a tervezett bevételt meghaladó teljesítés várható. b./ Önkormányzatoknak átengedett közhatalmi bevételek Gépjárműadó A gépjárműadó bevétel 53,20 %-ra teljesült. Éves eredeti előirányzat: ezer Ft Teljesítés: ezer Ft. A gépjárműadó bevétel időarányosan a tervezettnél magasabb szinten teljesült. II./3. Támogatások, kiegészítések Az Önkormányzat működési célú költségvetési támogatásának teljesítése az első félév végéig ezer Ft (58,41%). II./5. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, működési célú átvett pénzeszközök Működési célú támogatások (államháztartáson belülről) Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól (védőnői szolgálat) Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről: Választási többletigény elszámolása (Polgármesteri Hivatal) Közfoglalkoztatás támogatása (Önkormányzat) Közfoglalkoztatás támogatása (Óvoda) Zeneiskolai térítési díjak 30%-a ezer Ft 152 ezer Ft ezer Ft 428 ezer Ft 11 ezer Ft 4

5 III. K i a d á s o k III/1. Működési kiadások Mint a féléves tájékoztató 1. számú mellékletéből is látszik, a kiadások jelentős részét a működési kiadások (73,95%) alkotják. Pétfürdő Nagyközség Önkormányzata Állategészségügyi tevékenység A szakfeladat a gyepmesteri tevékenységgel kapcsolatos kiadásokat tartalmazza. Ezen összeg a dologi kiadások között jelenik meg. Teljesítés az első félév végéig 597 ezer Ft (42,58%). Az eb oltás szeptember hónapban lesz, a személyi jellegű kiadások ebben az időben merülnek fel. Közvilágítás Közvilágításra az évben ezer Ft kiadást terveztünk, melyből az I. félév során a felhasználás ezer Ft (42,04 %). Temetőfenntartás Temetőfenntartásra ezer Ft-ot (33,43%) költöttünk. A kiadások jelentős hányadát (81,73%) a Pétkomm Kft. részére kifizetett üzemeltetési kiadások adják. Köztisztaság Dologi kiadások teljesítése ezer Ft (63,66 %). Hó eltakarításra ezer Ft-ot költöttünk, ez adja a kiadások 76,76%-át. Szelektív hulladékgyűjtés a szerződéses összegben ( Ft + áfa/hó) került kiszámlázásra és kifizetésre. Lomtalanításra 303 ezer Ft-ot fizettünk ki az első félévben. Parkfenntartás A megállapított keretösszegből az I. félév során ezer Ft-ot költöttünk (33,54%). Itt kerül elszámolásra a parkfenntartási munkák, fűnyírás, kaszálás, valamint a parkokban végzett fakivágási munkák költsége. 5

6 Községgazdálkodás Ezen a szakfeladaton számoljuk el a közfoglalkoztatás keretében alkalmazott munkások személyi jellegű kifizetéseit, járulékait. Előbbi ezer Ft (40,06%), utóbbi ezer Ft (25,70%). A dologi kiadások alakulása 28,68%-os teljesítést mutat. Ezen a szakfeladaton mutatjuk ki az önkormányzati lakások, a közfoglalkoztatottak foglalkozás egészségügyi vizsgálatának kiadásait, a munkavédelmi oktatások, munkaruha, védőruha, illetve szerszámok beszerzési költségeit. Ezen a szakfeladaton jelenik meg az életjáradék összege is (270 ezer Ft), a személyi juttatások között. Strandüzemeltetés A megállapított keretösszegből az I. félév során 29 ezer Ft-ot költöttünk el. Utak, hidak üzemeltetése A módosított kiadási előirányzat ezer Ft, melyből az I. félév során a felhasználás ezer Ft (71,53%). A kiadások jelentős hányadát (65,93%) a Pétkomm Kft. részére kifizetett üzemeltetési kiadások adják. Felszíni vízelvezetés Az előirányzott dologi kiadásból ezer Ft-ot költöttünk erre a szakfeladatra, mely 31,98%-os teljesítésnek felel meg. Orvosi rendelő Erre a szakfeladatra ezer Ft kiadást terveztünk, melyből az I. félév során a felhasználás ezer Ft (31,06 %). Szakfeladatra nem sorolható önkormányzati feladatok Itt jelenik meg a Polgármester illetménye és költségtérítése ezer Ft, továbbá a külső személyi juttatások között a helyi önkormányzati képviselők juttatása ezer Ft teljesítéssel, előző tételekhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adó ezer Ft (42,92%). A dologi kiadások esetében az átlagos felhasználás 24,79 %-os. 6

7 Iskola működtetés Az iskola működési kiadási teljesítése összességében 44,31%. Személyi juttatások 41,33%, a járulékok 39,71%-os, dologi kiadásai 45,94%-os teljesítést mutatnak. Dologi kiadásainak 52,22 %-át a vásárolt élelmezés ( ezer Ft+ÁFA) teszi ki. Polgármesteri Hivatal Személyi jellegű kiadásai az időarányoshoz közel alakultak, így a bérjellegűek 40,97%, a járulékok 41,02%-ra teljesültek. A dologi kiadások esetében az átlagos felhasználás 52,87%-os. Panelkuckó Napköziotthonos Óvoda Személyi jellegű kiadásai az időarányoshoz közel alakultak, így a bérjellegűek 41,51%, a járulékok 42,60%-ra teljesültek. Dologi kiadásai 41,15%-os teljesülést mutatnak. Dologi kiadásainak 53,41%-át a vásárolt élelmezés (7.867 ezer Ft+ÁFA) teszi ki. Közösségi Ház és Könyvtár Működési kiadásait összességében vizsgálva láthatjuk, hogy azok átlagban 39,33 %-ra teljesültek. Ezen belül a személyi juttatások 43,95%, a hozzá tartozó járulékok 43,75%-ra teljesültek. Dologi kiadásai 34,47%-os teljesülést mutatnak. Jelentős tétel a Közösségi Ház költségvetésében a Péti Nyár, amelynek kiadási a második félévben jelentkeznek. Gondozási Központ Összességében megállapítható, hogy a működési kiadások időarányos teljesítést mutatnak (39,19%). Ezen belül a személyi juttatások 40,48%, a hozzá tartozó járulékok 40,10%, dologi kiadási előirányzata 36,33%-os teljesítést mutatnak. 7

8 III/2. Ellátottak pénzbeli juttatásai a./ Szociálpolitikai juttatások Polgármesteri Hivatal évi Felhasznált Teljesítés előirányzat keret % rendszeres szoc.segély ,20 foglalkoztatást helyettesítő támogatás ,55 lakásfenntartási támogatás ,00 gyermekvédelmi támogatások ,00 óvodáztatási támogatás ,00 Támogatás összesen: ,17 Önkormányzat évi Felhasznált Teljesítés előirányzat keret % lakhatási támogatás ,36 ápolási díj (települési támogatás) ,01 közgyógyellátás (települési támogatás) ,25 önkormányzati segély (rendkívüli települési támogatás) ,46 temetési segély 300 0,00 köztemetés ,75 létfenntartási támogatás ,50 beiskolázási segély 800 0,00 tanulók bérlettámogatása ,00 iskolatej és kifli ,44 étkeztetés ,00 babakelengye ,00 tablet 950 0,00 Arany János ösztöndíj ,00 Bursa ,46 Tanulmányi ösztöndíj ,00 Támogatás összesen: ,17 8

9 b./ Átadott pénzeszközök Az átadott pénzeszközök között a központi háziorvosi ügyelet, a FONO, a támogató szolgálat, a társadalmi szervezetek, rendőrség, polgárőrség, lakóház energetikai programban részvevők részére adott támogatásokat számoljuk el (előterjesztés 11. melléklete). A kifizetések, pénzeszköz átadások a beadott igényeknek megfelelően történtek, a teljesítés az I. félév végéig ezer Ft (67,35 %). III/3. Beruházások, felújítások Felhalmozási kiadások teljesítését külön táblázat tartalmazza feladatonként, ugyanígy a felújítások alakulását is (előterjesztés sz. mellékletei). Tisztelt Képviselő-testület! Kérem önkormányzatunk I. félévi gazdálkodásról szóló tájékoztatóm megtárgyalását. P é t f ü r d ő, augusztus 28. Horváth Éva polgármester 9