Budakalász Város Polgármestere E L ŐT E R J E S Z T É S. A Képviselő-testület december 14-i ülésére. Balsai Judit pénzügyi osztályvezető

Átírás

1 Budakalász Város Polgármestere 290/2010 (XII.14.) sz. előterjesztés E L ŐT E R J E S Z T É S A Képviselő-testület december 14-i ülésére Tárgy: Javaslat Budakalász Város Önkormányzat évi költségvetési koncepciójára Készítette: Balsai Judit pénzügyi osztályvezető Egyeztetve: Orosz György gazdasági irodavezető Ellenőrizte: dr. Papp Judit szervezési és képviselő-testületi iroda vezetője Nagy Zsolt aljegyző Látta: dr. Molnár Éva jegyző Tárgyalja: Pénzügyi és Vagyonhasznosítási Bizottság Az előterjesztést nyílt ülésen kell tárgyalni. Az határozati javaslat elfogadásához az SZMSZ 4. sz. melléklet 6. pontja alapján minősített szavazattöbbség szükséges. 1

2 E L Ő T E R J E S Z T É S Tárgy: Javaslat Budakalász Város Önkormányzat évi költségvetési koncepciójára Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény 70. -a alapján: A jegyző, főjegyző, körjegyző, megyei főjegyző (a továbbiakban együtt: jegyző) által elkészített, a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármester, főpolgármester, a megyei közgyűlés elnöke (a továbbiakban együtt: polgármester) november 30-ig - a helyi önkormányzati képviselő-testület tagjai általános választásának évében legkésőbb december 15-ig - benyújtja a képviselő-testületnek, megyei közgyűlésnek (a továbbiakban együtt: képviselő-testület). A Budakalász Város Önkormányzat évi költségvetési koncepciójának összeállítása során figyelembe vettük a Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló törvényjavaslatot, a 206/2007 (VI. 26.) Kt. határozattal elfogadott, a évekre vonatkozó gazdasági programot (melynek felülvizsgálata folyamatban van, s a törvényes határidőben a Képviselő-testület elé fog kerülni megtárgyalásra) valamint várható feladatainkat és az ezek elvégzéséhez várhatóan rendelkezésre álló forrásokat. A KORMÁNYZAT GAZDASÁGPOLITIKÁJÁNAK FŐ VONÁSAI, AZ ÁLLAMHÁZTARTÁS ALAKULÁSA A Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló törvényjavaslat az előterjesztés készítésének időpontjában részletes vitára van bocsátva ( honlapon érhető el az interneten). A évi költségvetési törvényjavaslat legfontosabb, Önkormányzatunk gazdálkodását meghatározó mutatószámai az alábbiak: a évre prognosztizált átlagos infláció 3,5%, a közszférában változatlan marad a bruttó keresettömeg. A közalkalmazotti illetménytábla és a köztisztviselői illetményalap nem változik. GDP 3 %-os növekedése várható a következő évben, 2

3 Önkormányzati finanszírozás A helyi önkormányzatok központi költségvetési kapcsolatokból származó bevételei együttesen a évi bázis előirányzathoz viszonyítva 4,5%-kal (mintegy 48,6 milliárd forinttal) növekednek. Ezen belül az átengedett személyi jövedelemadó 2011-re 7,0%-kal (47,3 milliárd forinttal) csökken. Mivel az önkormányzatokat mindig a két évvel korábbi 2011-ben a évi településekre bevallott SZJA illeti meg, az akkor kezdődő válság hatása most jelentkezik a bevételekben. Az SZJA-ból változatlanul 40%-ban részesülnek a helyi önkormányzatok, ebből 32% normatívan elosztva (ezen belül jövedelemkülönbség mérséklésre fordítódik mintegy 6,0%, a megyei önkormányzatokat illeti több mint 0,4%) és 8% lakhelyen hagyva. A lakhelyen maradó SZJA összegének csökkenését a települési önkormányzatok üzemeltetési, igazgatási, sport- és kulturális feladatai támogatásának növekedése kompenzálja A évtől folytatódik a jövedelemkülönbség mérséklési rendszer átalakítása. Ettől az évtől a számítás alapja nem egy folyamatosan változó, ezért az év végéig csak becsülhető adat, hanem mindig a két évvel korábbi bevallásokban szereplő adóalapból számított, fix iparűzési adóerőképesség lesz. Ugyanúgy, ahogyan a számítás másik tényezője, a helyben maradó személyi jövedelemadó is mindig a két évvel korábban bevallott, és településre kimutatott összeggel szerepel a számításban. Így az önkormányzat egész évben előre meghatározott jövedelemkülönbség mérséklési támogatási összeggel tud számolni. Ennek megfelelően a évi jövedelemkülönbség mérséklés alapjává a évi féléves beszámolóban elszámolt június 30-ai iparűzési adóerőképesség válik től megszűnik az évközi többszöri lemondás és pótigénylés, valamint az adóerőképességgel való év végi elszámolás, az áprilisi lemondás kivételével. Az átállás évében ugyanis még van egy lehetősége az önkormányzatoknak áprilisában korrigálni a I félévi beszámolóban tévesen közölt adatot, ami a évi jövedelemkülönbséget is meghatározza. Így a mulasztásért csak 2010-ben kell megfizetnie a jegybanki alapkamat kétszeresének megfelelő igénybevételi kamatot, ben már mentesülne e következmény alól. Az év végi elszámolás egyszerűsödik, csupán a normatívák jövedelemkülönbség mérséklésre gyakorolt hatásáról szól, a korábbi évek gyakorlatának megfelelőn igénybevételi kamatmentesen. 3

4 Folytatódik a társulásban történő feladatellátás ösztönzése, amelynek következtében tovább erősödhet a szakmailag és pénzügyi szempontból is hatékony közszolgáltatást biztosító feladatellátás és növekedhet a többcélú kistérségi társulások által fenntartott intézmények száma. Az új induló már nem decentralizált céltámogatások kerete 200 millió forint. Új címzett támogatások továbbra sem indulhatnak, tekintettel arra, hogy e célok jelentős mértékű uniós támogatásban részesülhetnek. A KÖLTSÉGVETÉS FONTOSABB ELŐIRÁNYZATAIT VALAMINT A MŰKÖDÉST BEFOLYÁSOLÓ TÖRVÉNYMÓDOSÍTÁSI JAVASALATOK Változások az adó- és járulék terhekben A személyi jövedelemadózásban a szuperbruttósítás intézménye (azaz, hogy a személyi jövedelemadó alapja a bruttó jövedelmek munkáltatói, kifizetői 27%-os járulék-, illetve eho-mértékkel növelt összege) 2011-ben nem változik, 2012-ben a szuperbruttósítás mértéke a felére, 13,5%-ra csökken, 2013-tól pedig megszűnik a vonatkozó szabályozás. A évi bérek alakulását előre nehéz kiszámítani, hiszen amellett hogy a köztisztviselők illetményalapja maradt a ,-Ft, és a közalkalmazotti bértábla sem változik, jelentős változás lesz az szja tv-ben. Az adómértéke egységesen 16%-ra csökken, viszont változik a kedvezmények rendszere. A évtől kibővül, szélesebb körben igénybe vehetővé válik a családi kedvezmény, és adókedvezmény helyett adóalap-kedvezmény formájában, jövedelemkorlát nélkül lehet érvényesíteni Várhatóan további változásokra lehet számítani a béren kívüli juttatások rendszerében is. A természetbeni juttatások nagy része után (néhány kivételtől eltekintve) a munkáltató egységesen 16%-ot fog fizetni, szemben az előző évi 25%-al. A évi CIX tv. az un. Saláta törvény szabályozta illetve módosította a köztisztviselők részére addig alanyi jogon járó béren kívüli juttatásokat évtől, a köztisztviselőt ún. cafeteria juttatás illeti meg, az szja tv-ben felsorolt juttatások alapján, választása szerint. A polgármesteri hivatalnál dolgozó köztisztviselőknek tárgyév március 1-ig nyilatkozniuk kell arról, hogy 4

5 milyen juttatásokra tartanak igényt az adott évben. Az éves juttatás mértékét, közszolgálati szabályzatban kell szabályozni, az illetmény alap szorzataként. A tv. előírása szerint ennek a legalacsonyabb mértéke a mindenkori illetményalap ötszöröse, legmagasabb pedig huszonötszöröse lehet. A juttatás mértékét úgy kell meghatározni, hogy az nyújt fedezetet az azt terhelő járulékokra is. Jelenlegi tervek szerint 200 eft-ban maximálnák a cafeteriakeretet a közszférában, de nem tudható, hogy ez csak a köztisztviselőkre vonatkozik, vagy kiterjed-e a közalkalmazottakra is. Változások a közfoglalkoztatásban A közfoglalkoztatás eddigi bonyolult rendszerét, egyszerűbben áttekinthető és finanszírozható Nemzeti Közfoglalkoztatási Program váltja fel. Ennek keretében: megszűnik az önkormányzati közcélú foglalkoztatás, a munkaügyi központok által szervezett közhasznú foglalkoztatás és megszűnik a hagyományos önkormányzati közmunkaprogram. A Nemzeti Közfoglalkoztatási Program lényege, hogy az állam egységes rendszerben, azonos forrásból, azonos értékeken, prioritásokon alapuló szabályozás mentén nyújt pályázatos támogatást a (közfoglalkoztatással érintett) többlet munkahelyek létrehozására. A közfoglalkoztatás közmunka révén valósul meg. A hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási programokban uniós források is mozgósításra kerülnek a képzésekre. A Nemzeti Közfoglalkoztatási Program egyik lényegi eleme, hogy közfoglalkoztatási támogatás automatikusan nem jár. A támogatások csak abban az esetben kerülnek folyósításra, ha a támogatott képes alátámasztani, hogy a foglalkoztatás értékteremtő, költségigénye megalapozott, garantálja, hogy bővül a munkahelyek száma és mindezt ellenőrizhető, elszámoltatható módon valósítja meg. Az előbbiek érdekében munkanélküliek kizárólag a munkaerő-piaci szervezet közvetítésével kerülhetnek a közfoglalkoztatási rendszerbe. A Nemzeti Közfoglalkoztatási Program keretében megvalósuló foglalkoztatás mellett a valóban munkaképes, de munkával nem rendelkezők bérpótló járandóságot kapnak. Az ellátásra való jogosultságot az önkormányzat állapítja meg és a juttatást folyósítja. A közfoglalkoztatás visszautasítása a törvény erejénél fogva automatikusan kizár a további ellátásból. 5

6 Változások a helyi adókban A helyi adókra vonatkozóan 2011-től csökken az adófajták száma, megszűnik a vállalkozók kommunális adója és az építményekre kivetett idegenforgalmi adó. Egyszerűsödik az ideiglenes jellegű iparűzési adókötelezettséggel összefüggő adózói és adóhatósági adminisztráció A jogalkalmazás támogatása érdekében pontosításra és kiegészítésre kerülnek az iparűzési adóalap-megosztási szabályok. A gépjárműadóban, figyelemmel az Alkotmánybíróság vonatkozó döntésére, a visszaélések korlátozása érdekében 2011-től csökken a súlyos mozgáskorlátozottakat megillető gépjárműadó-mentesség: az adómentesség csak a súlyos mozgáskorlátozottak által üzemeltetett személygépkocsik átlagos (évi 12 ezer forint) adóterhéig jár. Emellett 2011-től könnyebbé válik a légrugós rugózási rendszerű tehergépjárművekre, autóbuszokra vonatkozó adókötelezettség teljesítése. BUDAKALÁSZ VÁROS ÖNKORMÁNYZAT ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉT MEGHATÁROZÓ LEGFONTOSABB TÉNYEZŐK Budakalász Város Önkormányzat évi költségvetési lehetőségeinek három meghatározó tényezője van: az állami költségvetésből az önkormányzatokra visszaosztott állami hozzájárulásokból Budakalász milyen mértékben jut hozzá, az önkormányzat évi költségvetés teljesítésének egyenlege, az önkormányzat évre vállalt kötelezettségei és saját elhatározásán múló bevételei, kiadásai. A évi költségvetés tervezésénél az alábbi változásokat szükséges figyelembe venni: Az önkormányzatokat megillető személyi jövedelemadó visszaosztott mértéke nem változik az előző évhez képest: összesen 40 %, melynek 32%-a normatív állami hozzájárulásként, míg 8%-a megosztott adóként kerül vissza a helyhatóságokhoz. A Magyar Államkincstár tájékoztatása szerint Önkormányzatunkat helyben maradó személyi jövedelemadóként eft illeti meg a évben ez eft volt, a csökkenés tehát mintegy 13 millió Ft. 6

7 A normatív állami hozzájárulások fajlagos összegei a legtöbb jogcímen nem változnak, a számításaink szerinti növekedés csak a létszámok változásából adódik. Számításaink szerint mindösszesen eft-tal több normatív állami hozzájárulásra számíthatunk, ami már tartalmazza az óvodabővítés létszámnövekményét is. Ez a szám véglegesen a költségvetés tervezésekor fog rendelkezésünkre állni, hisz egyes jogcímekre jutó összeg (pl. a pénzbeli szociális ellátások támogatásának összege) az országos felmérést követő összesítését követően ismerhető meg. A személyi jövedelemadó csökkenését ez a növekmény ellensúlyozza, amit az alábbi táblázatban mutatunk be: Normatív hozzájárulás becsült mértéke Évre Egyéb Változás 1. Települési önkormányzatok feladatai Ft Ft Ft 2. Körzeti igazgatás Ft Ft Ft 3. Lakott külterületekkel kapcsolatos feladatok Ft Ft Ft 4. Lakossági települési folyékony hulladék Ft 0 Ft Ft 5. Üdülőhelyi feladatok Ft Ft 6. Szja Ft Ft Ft Szociális Egyéb összesen Ft Ft Ft 7. Pénzbeli szoc. Juttatások Ft Ft 0 Ft 8. Szoc. És gyermekjólét alapszolg Ft Ft Ft 9. Bölcsöde Ft Ft Ft Szociális összesen Ft Ft Ft 10. Közoktatás Ft Ft Ft 1-10 Összesen Ft Ft Ft A helyi adóbevételek tekintetében az iparűzési adó emelkedésével számolhatunk. A benyújtott javaslat szerint az iparűzési adó mértékének 0,1 %-os emelését javasoljuk, ami a rendelkezésre álló adatok szerint mintegy eft többletbevételt jelent a évben. A közalkalmazotti bértábla nem változik, a közalkalmazotti pótlékalap változatlanul ,- Ft A pedagógusok minőségi kereset kiegészítése marad 5.250,- Ft/fő/hónap, pedagógus szakkönyvvásárlásra viszont a tervek szerint már nem szükséges az eddigiektől eltérően a pedagógusonként 4.000,- Ft-ot biztosítani. A dologi kiadások tekintetében emelkedésre csak a feladatellátás bővülése esetén, különösen indokolt esetben kerülhet sor. 7

8 A Polgármesteri Hivatal szakfeladatai esetében felül kell vizsgálni a tényleges teljesítés fényében a kiadásokat és a dologi kiadások csökkentésére kell törekedni. Felhalmozási kiadások területén azokat a projekteket kell előnyben részesíteni, melyekhez pályázati források kapcsolhatók. Mindezek mellett kiemelt figyelmet kell fordítani a meglévő vagyontárgyak állagromlásának elkerülésére. BUDAKALÁSZ VÁROS ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ALAKULÁSÁRA HATÁSSAL LÉVŐ SAJÁTOSSÁGOK A évben a Képviselő-testület kötvénykibocsátásról döntött, a kibocsátásig pedig folyószámla-hitellel oldotta meg a likviditási gondokat. Év végéig várhatóan nem fog tudni megvalósulni a kibocsátás jelen helyzet szerint átcsúszik a forrásbevonás a következő év elejére. Ez azt jelenti, hogy a évben a felvehető hitel maximális mértékéből eft így lekötésre kerül, várhatóan maximum millió forint további hitelfelvételre lesz lehetőség, ami a költségvetés tervezésekor nehéz helyzet elé állítja a Képviselő-testületet (az előző évekkel ellentétben, amikor csak a költségvetés egyensúlyának megteremtése miatt volt szükség hitelbeállításra, jövőre kevesebb forrással számolhatunk). Az ingatlanértékesítési bevételi tervünk az utóbbi években egyre csökkenő mértékben szolgálhatták a fejlesztéseket, s nem lesz ez másként a következő évben sem. Jelenleg kevés olyan ingatlanunk van, mely azonnal eladható, legtöbbnél telekalakításra, közművesítésre van szükség, így ezek bevételével csak a évben számolhatunk. Az értékpapírok állománya a év végére lecsökkent mintegy eft-ra. Ennek oka az, hogy a megvalósított nagy beruházások miatt nem volt lehetőségünk a lejárt értékpapírok pótlására. A pályázati források megszerzésére ezért különösen nagy hangsúlyt kell fektetnünk annak érdekében, hogy a fejlesztési céljainkat el tudjuk érni. A következő évi költségvetésben a minél nagyobb pályázati összegek megszerzése érdekében az önrész előteremtése prioritást kell, hogy kapjon, így a évi összeggel ( eft) legalább azonos szinten kell az erre fordítható tartalékokat megállapítani. Saját bevételeink tekintetében nagy hangsúlyt kell fektetni a kintlévőségek csökkentésére, esetenként bírósági végrehajtó bevonásával is. Ugyanezt az elvet kell követni a helyi adóbevételek beszedésénél is. 8

9 A következő évben arra kell törekednünk, hogy az intézményeink működési színvonala ne csökkenjen. A központi források relatív csökkenése miatt a dologi kiadások tervezésénél csak korlátozottan feladatbővülés esetén van lehetőség emelkedésre, különösen indokolt esetben. Az intézményi felújításokat és beruházásokat elsősorban a nyári időszakra ütemezzük, s elsődleges célunk az állagromlás elkerülése. A polgármesteri Hivatal által kezelt szakfeladatok tekintetében sem látunk lehetőséget az inflációkövetésre, összességében az előző évinél alacsonyabb kiadási szintet látunk támogathatónak. Emellett azonban lehetnek olyan szakfeladatok (pl. közutak üzemeltetése, közterületek tisztasága, közvilágítás üzemeltetése), melyeknél a lakosság komfortérzetének növelése érdekében az előirányzott összeg emelkedhet. A évben elsősorban a kötelező feladatok ellátására kell kiemelt figyelmet fordítanunk, vállalt feladat csak abban az esetben látható el, ha a kötelező feladatellátáson túlmenően a forrásaink erre fedezetet nyújtanak. A Képviselő-testület döntésének elősegítésére a kiadásokat kötelező és önként vállalt feladatok szerinti bontásban fogjuk tárgyalásra előterjeszteni. A felhalmozási kiadások tekintetében mint már említettük a korábbiakban elsősorban a pályázati források maximális kihasználását tartjuk követendőnek, s ezen belül is elsősorban a kötelező önkormányzati feladatok ellátását tartjuk elsődlegesnek. Éppen ezért ingatlanvásárlásra csak a legszükségesebb esetben kerülhet sor. A közvilágítás kiépítésének folytatására és az útépítésre, járdaépítésre mindenképpen keretet kell biztosítanunk, bár a közvilágítás bővítésénél figyelembe kell venni a későbbi működtetési kiadások emelkedését is. A koncepció elfogadását követően fel kell mérni a képviselők javaslatait is figyelembe véve hogy melyek a legszükségesebb és halaszthatatlan munkálatok, melyeket önerőből pályázati források hiánya esetén is megvalósítunk a évben. Kérem a képviselő-testületet, hogy a javaslatot megtárgyalni, majd jóváhagyni szíveskedjen! 1. Határozati javaslat Budakalász Város Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat évi költségvetési koncepcióját az alábbiak szerint fogadja el: 9

10 A évben elvégzett nagyberuházások, valamint a évben ennek kapcsán elhatározott kötvénykibocsátás miatt a következő évben az eddiginél is szigorúbb költségvetési elvek megfogalmazását, a gazdasági fegyelem még következetesebb betartását kívánja meg tőlünk. A város fejlődése szempontjából fontos fejlesztések megvalósítása az Önkormányzat pénzügyi stabilitásának megőrzése mellett a működési kiadások visszafogásával, illetve külső források (hitel, kötvény, pályázati források) bevonásával lehetséges. A működési kiadások visszafogása ugyanakkor nem járhat a feladatellátás színvonalának romlásával. Mindezeket szem előtt tartva, feladatainkat áttekintve az alábbi prioritásokat határozzuk meg: A. Alapfeladatok tekintetében: 1. A költségvetés összeállítása során külön bontásban kell szerepelnie a kötelező és az önként vállalt feladatoknak, annak érdekében, hogy a Képviselő-testület az önként vállalt feladatairól a rendelkezésre álló források függvényében tudjon dönteni 2. A működési kiadásokat a működési bevételeknek fedezniük kell 3. A meglévő intézményhálózat fenntartásában nem tudjuk a évi szintet tartani. A Képviselő-testület a évben is támogatja az intézmények önálló kezdeményezését saját forrásaik bővítésére (pályázatok) 4. A Polgármesteri Hivatal szakfeladatainál (működési kiadások tekintetében) összességében törekedni kell a megtakarítás elérésére azzal, hogy egyes szakfeladatok tekintetében emelkedésre lehet számítani 5. Az önkormányzat által nyújtott támogatásoknál az előző évinél alacsonyabb, vagy a forráslehetőségek szerint az előző évivel azonos összegeket tudunk biztosítani. Elsősorban azokat a szervezeteket kívánjuk támogatni, melyek az önkormányzati feladatellátásban aktívan részt vesznek. B. Fejlesztési feladatok tekintetében: 1. A feladatok rangsorolásával forrást kívánunk biztosítani a közvilágítás fejlesztésére, illetve útépítésekre és járdaépítésekre. 2. A Klenity I-ben kialakítandó építési telkek előkészítése érdekében a szükséges beruházásokat (szennyvízcsatorna nyomóvezeték áthelyezése, telekalakítási koncepció kidolgozása) a évben megvalósítjuk. 3. A pályázati források minél szélesebb körű bevonása érdekében legalább az előző évivel azonos összegű beruházási tartalékot biztosítunk a költségvetés tervezésekor. 4. A meglévő vagyontárgyak, ingatlanok állagmegóvása érdekében a felmerülő igények rangsorolásával keretet kívánunk biztosítani a felújításokra. 10

11 A évi költségvetés összeállításakor érvényesítendő tervezési alapelvek: I. FINANSZÍROZÁSI STRATÉGIA 1. Folyó bevételek: Folyó bevételeinket elsősorban a költségvetési törvény határozza meg. A központi támogatásoknál a feladatellátás bővülése ellenére csak kis mértékű növekedésre számíthatunk. A helyi adók között legnagyobb súllyal szereplő iparűzési adó esetében az Képviselő-testület az adómérték 0,1 %-os emelését tervezi, ezért mintegy eft-tal magasabb bevétel várható, mint a évben. Kiemelten fontos feladat a nem fizető bérlőkkel szembeni határozott és következetes fellépés. 2. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Az előző években értékesítésre kijelölt és nem realizálódott ingatlanok értékesítését tovább kell folytatni. Fejlesztési feladataink megvalósításakor kiemelt figyelmet fordítunk a pályázati lehetőségekre. Ennek érdekében továbbra is nagy hangsúlyt fektetünk a pályázatfigyelésre és a pályázatok előkészítésére. II. AZ INTÉZMÉNYI FELADATELLÁTÁSSAL KAPCSOLATOS KIADÁSOK 1. Önállóan működő intézmények működési kiadásai évben nem kerül sor a közalkalmazotti illetménytábla, valamint pótlékalap módosítására. Növekedés év közben csak a jogszabály alapján kötelező átsorolásokból történhet. Létszámbővítés csak a feladatellátás változásából adódhat. A járulékok mértéke nem változik a benyújtott törvényjavaslatok szerint A Kjt ának bekezdése szerinti feltételek fennállása esetén az Áht ának (1) bekezdése szerinti kereset-kiegészítés évben a keresetbe tartozó juttatások előző évi bázis előirányzatának 2%-a. (Ez a rendelkezés nem vonatkozik a közoktatásról szóló évi LXXIX. törvény ának (10)-(12) bekezdésében szabályozott esetekre.) 11

12 A Közoktatási tv ának (11) bekezdésében meghatározott, kiemelt munkavégzésért járó kereset-kiegészítés számítási alapja évben 5250 Ft/fő/hónap. Pedagógusok szakkönyvvásárlásához kapcsolódóan a évben nem tervezhető hozzájárulás. A cafeteria keret megegyezik nettó összege megegyezik az előző évi nettó kerettel (a béren kívüli juttatásra tehát ,- Ft+a törvényes mértékű járulék, jelenlegi tervezet szerint Ft/fő/év) Dologi kiadások esetében a vásárolt élelmezés az érvényes szerződésben szereplő díjakkal kalkulált összeg. A közüzemi díjaknál figyelembe kell venni a várható díjemelkedéseket, összességében a dologi kiadásoknál azonban csak külön indoklás esetén lehetséges növekedés. 2. Polgármesteri Hivatal működési kiadásai Polgármesteri Hivatal személyi juttatások és járulékok A köztisztviselői illetménytábla, valamint az illetményalap nem változik. (2011.évi költségvetési törvénytervezet 69. -ában meghatározott illetményalap mértéke ,- Ft.) Növekedés év közben csak a jogszabály alapján kötelező átsorolásokból történhet. A járulékok mértéke megegyezik a évivel. A cafeteria-keret nettó összege az előző évi szinten tervezhető, amennyiben erre a jogszabály lehetőséget ad, azaz köztisztviselőknél ,- Ft+a törvényi előírásoknak megfelelő járulék (jelenlegi tervezet szerint Ftfő/év). A Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozóknál ugyanezen elveket követve járulék, azaz tervezet szerint Ft/fő/év - A köztisztviselői illetménykiegészítést, bérkiegészítést és vezetői pótlékokat továbbra is fenntartjuk. 3. Szakfeladatok A szociális támogatások esetében felül kell vizsgálni azokat a juttatásokat, melyeket a törvényi kötelezettségen felül, vállalt feladatként biztosít az önkormányzat (például újszülöttek támogatása, nem alanyi jogon járó segélyek) A közutak és a közterületek fenntartása, illetve a közvilágítás tekintetében ugyanakkor kis mértékű emelkedés lehet, a évi tényleges kiadások felülvizsgálatának tükrében. 12

13 III. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 1. Felújítások Az intézményi felújítások esetében meg kell vizsgálni, melyek azok a halaszthatatlan munkálatok, melyekkel az állagromlás elkerülhető A Kaláz Kft által készített állapotfelmérést kiértékelve szükséges egy időbeli ütemezést kialakítani az önkormányzati tulajdonú lakások felújítására. Megvizsgálandó, hogy egyes üresen álló ingatlanokat felújítási kötelezettséggel bérbe lehet-e adni. 2. Beuházások Tervezett beruházásaink közül azokat részesítjük előnyben a év folyamán, melyekhez pályázati források állnak rendelkezésre. Ingatlanvásárlásra csak kivételesen, különösen indokolt esetben kerülhet sor a következő évben. A Klenity I-ben lévő m 2 -es terület lakótelkekké alakítása érdekében meg kell kezdeni a munkálatokat, az ott futó szennyvíz nyomóvezeték áthelyezésével, valamint a telekalakítási koncepció magvalósításával. A közvilágítás kiépítésének folytatására és az útépítésre, járdaépítésre mindenképpen keretet kell biztosítanunk. A koncepció elfogadását követően fel kell mérni a képviselők javaslatait is figyelembe véve hogy melyek a legszükségesebb és halaszthatatlan munkálatok, melyeket önerőből pályázati források hiánya esetén is megvalósítunk a évben. IV. TÁMOGATÁSI KERET A támogatási kereten azon célokat, programokat kívánjuk támogatni, melyek hozzájárulnak az önkormányzati feladatellátáshoz. Az önkormányzat támogatja a nemzetiségi kisebbségek által ellátott feladatokat, ezért a évben is biztosítjuk számukra a pályázati keretet, az állami támogatás összegével megegyező keretösszegben. V. TARTALÉKOK A évben a pályázati források minél nagyobb mértékű bevonása érdekében legalább az előző évivel azonos összegben szükséges a pályázati önrészek meghatározása. 13

14 Az előző évi gyakorlatnak megfelelően Intézményi beruházási tartalék elkülönítése indokolt azon helyzetek megoldására, melyekre a költségvetésben nincs fedezet. Az év közbeni előre nem látható működési kiadások fedezetéül a rendelkezésre álló források függvényében általános működési tartalékot biztosítunk. Határidő: Felelős: a évi költségvetés tervezése polgármester 2. Határozati javaslat Budakalász Város Önkormányzat Képviselő-testülete a évi költségvetés ütemezését az alábbiak szerint fogadja el: Sorszám Feladat megnevezése Határidő 1. Intézményi felújítási és beruházási igények felmérése Útépítési és útjavítási igények felmérése Intézményi tervezetek egyeztetése A költségvetési rendelettervezet benyújtása Bizottsági tárgyalások a költségvetésről Képviselő-testületi tárgyalása a rendelettervezetnek Határidő: Felelős: azonnal polgármester Kelt: Budakalász, december 1. Rogán László polgármester 14

15 2011. évi várható működési bevételek és kiadások 1.sz.melléklet évi eredeti I-III. n.éves teljesítés Teljesíté s %-a ig évi várható évi várható 2. Megnevezés Működési célú bevételek Intézményi saját bevételek ,9% Önállóan gazdálkodó intézmények ,9% Polgármesteri Hivatal ,4% Önkormányzatok sajátos működési bevételei ,8% Helyi adók ,9% Építményadó ,8% Telekadó ,1% Kommunális adó ,4% Iparűzési adó ,0% Idegenforgalmi adó Átengedett központi adók ,5% Személyi Jövedelemadó (helyben maradó) ,2% Gépjárműadó ,7% Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek ,5% Önkormányzatok költségvetési támogatása ,4% Normatív hozzájárulások ,4% ,0 % 0 0 Központosított előirányzatok Normatív kötött felhasználású támogatások ,2% Támogatásértékű bevétel (Átvett pe. államháztartáson belülről)-oep fin ,5% Működési célú pénzeszköz átvétel (Államháztartáson kívülről) Működési célú bevételek mindösszesen ,4% Működési clú kiadások Intézményi működési kiadások: ,1% Személyi juttatások ,9% Munkáltatót terhelő járulékok ,5% Dologi kiadások ,5% Polgármesteri hivatal működési kiadások: ,0% Személyi juttatások (közcélú foglalkoztatottak nélkül) ,8% Munkáltatót terhelő járulékok ,9% Dologi kiadások ,8% Pénzeszköz átadás ,8% Speciális célú támogatás ,0% 0 0 Ellátottak pénzbeli juttatása ,3% Működési célú kiadások mindösszesen Bevételek-kiadások egyenlege