A vállalkozás megnevezése: A vállalkozás címe, telefonszáma: 1062 Budapest, Teréz körút

Átírás

1 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma A vállalkozás megnevezése: A vállalkozás címe, telefonszáma: 1062 Budapest, Teréz körút közötti idıszakról szóló EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva. Kelt: Budapest, június 22. P.H. a vállalkozás vezetıje (képviselıje)

2 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) Sorszám A tétel megnevezése Elızı év(ek) módosításai A B C D E 1. A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ( sor) I. IMMATERIÁLIS JAVAK ( sor) II. TÁRGYI ESZKÖZÖK ( sor) III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ( sor) - 5. B. FORGÓESZKÖZÖK ( sor) I. KÉSZLETEK ( sor) II. KÖVETELÉSEK ( sor) III. ÉRTÉKPAPÍROK ( sor) IV. PÉNZESZKÖZÖK ( sor) C. Aktív idıbeli elhatárolások ( sor) ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ( sor) Kelt: Budapest, június 22. a vállalkozás vezetıje (képviselıje) P.H. A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva.

3 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) Sorszám A tétel megnevezése Elızı év(ek) módosításai A B C D E 12. D. SAJÁT TİKE ( sor) I. JEGYZETT TİKE Ebbıl: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 15. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TİKE (-) 16. III. TİKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 19. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 20. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. CÉLTARTALÉKOK ( sor) F. KÖTELEZETTSÉGEK ( sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK ( sor) II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( sor) III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( sor) G. PASSZÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK ( sor) FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN ( sor) Kelt: Budapest, június 22. a vállalkozás vezetıje (képviselıje) P.H. A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva.

4 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Sorszám módosításai Elızı évek A tétel megnevezése A B C D E I. Értékesítés nettó árbevétele ( ) II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+/ ) - - III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegő ráfordítások ( ) V. Személyi jellegő ráfordítások ( ) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+/-II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) VIII. Pénzügyi mőveletek bevételei ( ) 5 2 IX. Pénzügyi mőveletek ráfordításai ( / ) 57 4 B. PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+/-A.+/-B.) X. Rendkívüli bevételek - - XI. Rendkívüli ráfordítások 200 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+/-C.+/-D.) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+/-E.-XII.) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+/-F ) Kelt: Budapest, június 22. a vállalkozás vezetıje (képviselıje) P.H. A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva.

5 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma A vállalkozás megnevezése: A vállalkozás címe, telefonszáma: 1062 Budapest, Teréz körút közötti időszakról szóló KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET I. Általános adatok 1. A Társaság a magyar jogszabályok alapján bejegyzett társaság, cégjegyzékszáma: Tevékenységét a társaság 2007-ben kezdte meg. 2. A Társaság cégformája: korlátolt felelősségű társaság 3. A Társaság címe: 1062 Budapest, Teréz körút Tulajdonosi szerkezet: Neve Tulajdonos Címe Tul-i. Hányad adatok E Ftban Kanadai-Magyar Kereskedelmi Kamara 1062 Budapest, Teréz körút , A Társaság ügyvezetője: Név: Cím: Nicholas Thomas Sarvari 1133 Budapest, Vág utca em. 49. Az ügyvezető önállóan jogosult a társaság képviseletére. A felügyelőbizottsági tagok: Név: Cím: Név: Cím: Név: Cím: Michael Carlson 1022 Budapest, Tulipán utca 14. Baranyai Gábor 1039 Budapest, Királyok útja 299. A2. ép. Dr. László András Dániel 1053 Budapest, Múzeum krt A Társaság tevékenysége Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Egyéb sporttevékenység Alkotóművészet Előadó-művészetet kiegészítő tevékenység Oktatást kiegészítő tevékenység Sport, szabadidős tevékenység Felső szintű, nem felsőfokú oktatás Alapfokú oktatás Egyéb foglalás Médiareklám Reklámügynöki tevékenység Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás Pr, kommunikáció Könyvkiadás M.n.s. egyéb közösségi, társadalmi tevékenység Szakmai érdekképviselet Vállalkozói, munkaadói érdekképviselet Szakmai középfokú oktatás Piac-, közvélemény-kutatás Hangfelvétel készítése, kiadása Éttermi, mozgó vendéglátás 7. A Társaság tárgyidőszaki tevékenysége: A tárgyidőszak folyamán a Társaság tevékenységében nem történt változás. 8. A tárgyidőszakban végrehajtott lényeges befektetések, megvalósított szerkezetváltások bemutatása: A Társaság a tárgyidőszak folyamán új befektetéseket nem szerzett. II. Számviteli politika, alkalmazott értékelési eljárások és módszerek A. Meghatározó számviteli elvek összefoglalása: A Társaság által a mérlegbeszámoló elkészítése során használt eljárások, értékelési elvek és számviteli módszerek minden lényeges pontban megfelelnek a évi C. Számviteli törvényben (továbbiakban: "sztv."), illetve módosításaiban foglaltaknak. 1. Az év végi beszámoló közzétételi határideje minden gazdasági év fordulónapját követő május A Társaság üzleti éve a tárgyévben is és az előző évben is azonos a naptári évvel. 3. A mérlegkészítés időpontjául a Társaság a tárgyidőszakot követő év május 29-ét jelölte ki. Ezen időpontig a vállalkozás tudomására jutott információkat a mérlegbeszámoló tényleges értékben tartalmazza. 4. A Társaság a számviteli elszámolásokat a kettős könyvvitel szabályai szerint készíti el. A sztv. 1.sz. melléklete szerinti mérlegsémák közül az "A" változatot választotta. Az eredménykimutatást összköltség eljárással készíti el. A sztv. 2. sz. melléklete szerinti eredménykimutatás-sémák közül az "A" változatot választotta. A Társaság nem élt a sztv. adta lehetőséggel a mellékletekben közölt mérleg és eredménykimutatás-sémák tételeinek bővítésére és összevonására vonatkozóan. 5. A társaság könyveit HUF-ban vezeti. Devizaügyletei a teljesítéskori MNB deviza árfolyamokon lettek átszámítva, a külföldi pénznemre vonatkozó tartozásokat és követeléseket a partnerrel megállapodott devizanemben is nyilvántartjuk. Év közben a realizált árfolyamkülönbözetek elszámolásra kerültek. Év végén a devizában nyilvántartott eszközök és források átértékelésre kerültek. 6. Az amortizáció elszámolásánál az eszközök hasznos élettartama alapján meghatározott amortizációs kulcsokat alkalmaztuk az sztv.-ben rögzített korlátok figyelembe vételével. Budapest, június A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva

6 7. A Társaság az alábbiakban határozza meg a jelentős hiba mértékét: Minden esetben jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzések során - ugyanazon évet érintően - megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelőcsökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forintot. A társaság rendelkezik pénzmosási, leltározási, házi pénztár kezelési és eszköz-forrás értékelési szabályzattal. 8. A beszámoló összeállításáért felelős Társaság, személy megnevezése, regisztrációs száma: Neve: Farkas Andrea, a Társaság számára számviteli szolgáltatást nyújtó társaság alkalmazottja Regisztrációs száma: Nem kötelező a könyvvizsgálat a Számvitel törvény értelmében, a közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva. B. Befektetett eszközök értékelése A társaság a befektetett eszközöket beszerzési áron értékeli. A sztv. előírásainak figyelembevételével a tárgyi eszközök amortizációjának elszámolásakor az alábbi módszereket választotta: - Az amortizációt a használati idő függvényében, a sztv. szerinti beszerzési értéket figyelembe véve számolja el. - A leírási módszerek közül a bruttó értéken alapuló, lineáris időarányos költségelszámolást alkalmazza. - Az értékcsökkenést havonta számolja el a Társaság - A 100 e Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök értékcsökkenését egy összegben, a beszerzéskor számolja el a Társaság, mint terv szerinti értékcsökkenést. A Társaság értékcsökkenés leírási kulcsai a következők: Eszközcsoport Immateriális javak: Műszaki gépek, berendezések ÉCS kulcs 6,67, 7,62, 33, 50 14,5 20, 33,3, Tárgyi eszközök A tárgyi eszközök értékének évi alakulását az 1. számú melléklet (Tárgyi eszköz mozgástábla) mutatja. A Társaság értékhelyesbítést nem számolt el a tárgyi eszközökre vonatkozóan. 2. Befektetett pénzügyi eszközök: A Társaság mérlegfordulónapon befektetett pénzügyi eszközöket nem tart nyilván. C. Forgóeszközök értékelése Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Összesen , , ,07 1. Vásárolt készletek A Társaság mérlegfordulónapon készletet nem tart nyilván. 2. Követelések Értékvesztés Értékvesztés visszaírás Belföldi vevőkövetelések ,23 Külföldi vevőkövetelések 0 0 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 Váltókövetelések 0 0 Egyéb követelések ,04 Követelések összesen: , A Társaság értékvesztést nem számolt el a tárgyévben a belföldi vevőkövetelésre. 2.2 A Társaság az éves beszámoló fordulónapján a következő kapcsolt vállalkozásokkal szemben nem mutat ki követeléseket. 2.3 Egyéb követelések részletezése Visszatartott levonható áfa Helyi adó követelés Társasági adó túlfizetés Szállítói túlfizetések Utalványok Egyéb követelések összesen: , N/A 0 7 N/A , , , A Társaság értékvesztést nem számolt el a tárgyévben az egyéb követelések vonatkozásában. Budapest, június A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva

7 3. Értékpapírok A Társaság az üzleti év fordulónapján rövid lejáratú értékpapírokkal nem rendelkezett. 4. Pénzeszközök A Társaság a tárgyidőszak fordulónapján a következő pénzeszközökkel rendelkezett: Pénztár, csekkek Bankbetétek Deviza betétszámla - EUR Pénzeszközök összesen: Eredeti devizanem HUF -41, HUF 8, EUR 7, ,53 D. Aktív időbeli elhatárolások A Társaság az éves beszámoló fordulónapján a következő Aktív Időbeli Elhatárolásokat tartja nyilván. Továbbszámlázott költségekből származott bev. -Telefon internet Továbbszámlázott költségekből származott bev. -Üzemeltetési költség Továbbszámlázott költségekből származott bev. -bérleti díj Továbbszámlázott költségekből származott bev. -Posta költség Partner szolgáltatás bevétele Domain, webhosting díj Éves szoftverdíj Aktív időbeli elhatárolások E. Saját Tőke értékelése A Társaság tőkeszerkezete a tárgyidőszak fordulónapján a következőképpen alakult: JEGYZETT TŐKE ,00 JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) TŐKETARTALÉK ,00 EREDMÉNYTARTALÉK ,93 LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY ,53 Saját Tőke összesen: ,83 A Társaság eredménytartaléka a tárgyidőszak folyamán a következőképpen alakult: Előző évi Mérleg Szerinti Eredmény Eredménytartalék összesen A Társaság a tárgyidőszak folyamán nem sorolt át semmilyen jogcímen összeget a lekötött tartalékba. F. Céltartalékok A Társaság a tárgyidőszak fordulónapján nem képzett céltartalékot. G. Hosszú lejáratú kötelezettségek A Társaság a tárgyidőszak fordulónapján a következő hosszú lejáratú kötelezettségekkel rendelkezett: Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb rész. visz. lévő váll-sal szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú Kötelezettségek összesen: , ,03 0 0, ,03 A Társaság az éves beszámoló fordulónapján a következő kapcsolt vállalkozásokkal szemben mutat ki hosszú-lejáratú kötelezettségeket: Kanadai-Magyar Kereskedelmi Kamara Hosszú lejáratú köt. kapcsolt váll. szemben H. Rövid Lejáratú Kötelezettségek A Társaság a tárgyidőszak fordulónapján a következő rövid-lejáratú kötelezettségekkel rendelkezett: Rövid lejáratú kölcsönök ebből hosszú kölcsönökből átsorolt összegek Rövid lejáratú hitelek Vevőtől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lej. kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lej. Kötelezettségek egyéb rész. visz. lévő váll-sal szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú Kötelezettségek összesen: ,83 0 0, , , ,68 A Társaság az éves beszámoló fordulónapján a következő egyéb rövid lejáratú kötelezettségeket tartja nyilván. kötelezettségeket: Áfa kötelezettség Budapest, június A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva

8 I. Passzív Időbeli Elhatárolások A Társaság az éves beszámoló fordulónapján a következő Passzív Időbeli Elhatárolásokat tartja nyilván Telefon, internet költség Áramfogyasztás Számviteli szolgáltatások Passzív Időbeli Elhatárolások J. Értékesítés Nettó Árbevétele A Társaság értékesítésének nettó árbevétele a következőképpen alakult a tárgyidőszak folyamán: Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele összesen: K. Egyéb Bevételek és Ráfordítások részletezése A Társaság egyéb bevételeinek értéke a következőképpen alakult a tárgyidőszak folyamán: Kerekítési különbözetek Tárgyi eszköz értékesítés bevétele Előző évekkel kapcsolatos bevétel Egyéb bevételek összesen: A Társaság egyéb ráfordításainak értéke a következőképpen alakult a tárgyidőszak folyamán: Tárgyi eszköz értékesítés könyv szerinti érték Adóalap növelő ráfordítások Helyi iparűzési adó Kerekítési különbözet Bírságok, késedelmi kamatok Követelés elengedés Egyéb ráfordítások összesen: N/A , , , N/A , ,86 L. Anyagjellegű ráfordítások részletezése Anyagköltség Igénybevett szolgáltatás költségei Egyéb szolgáltatás költségei Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítás összesen: , , , N/A 0 8 N/A , , , , , , ,13 M. Pénzügyi műveletek bevételeinek és ráfordításainak részletezése A Társaság pénzügyi művelet bevételeinek értéke a következőképpen alakult a tárgyidőszak folyamán: Egyéb kapott kamatok és kamatjell. bevételek Árfolyamkülönbözet Pénzügyi műv. bevételei összesen: , N/A ,64 A Társaság pénzügyi műveletek ráfordításainak értéke a következőképpen alakult a tárgyidőszak folyamán: Fizetendő kamatok és kamatjell. ráfordítások Árfolyamveszteség Pénzügyi műv. ráfordításai összesen: , N/A ,98 N. Rendkívüli eredmény részletezése A Társaságnak a tárgyidőszak folyamán 200 eft rendkívüli ráfordítása keletkezett végleges pénzeszközátadás miatt. O. Kapott támogatások részletezése A Társaság a tárgyidőszak folyamán nem kapott semmilyen támogatási program keretében összeget. P. Kutatási Kísérleti Fejlesztés tárgyidőszaki költségei. A Társaságnak a tárgyidőszakban nem merült fel kutatással és kísérleti fejlesztéssel kapcsolatosan költsége. Budapest, június A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva

9 Q. Adóalap módosító tételek A Társaság adóalapját módosító tételeket a következőekben részletezzük: Adózás előtti eredmény Tárgyidőszakban adóalap növelő tételek Sztv. szerint elszámolt écs összesen: 326 Tárgyidőszakban adóalap csökkentő tételek Adótörvény szerint elszámolt écs. 326 összesen: 326 Módosított adóalap: Tárgyidőszaki társasági adó kötelezettség: Adózás utáni eredmény: Minimumadó alap számítás levezetése Összes bevétel Eladott áruk beszerzése értéke(-) Közvetített szolgáltatások értéke(-) Egyéb csökkentő tételek (-) 0 Egyéb növelő tételek(+) 0 Eredmény Minimumadó alap 224 Fizetendő minimum adó 22 A Társaság a jövedelem- (nyereség-) minimum alapján határozza meg a fizetendő adóját. R. Egyéb tájékoztató jellegű adatok Az ügyvezetés részére a megállapított munkabéren kívül tiszteletdíj megállapítására és kifizetésére nem került sor. - A Társaság vezető tisztségviselői, az igazgatóság és felügyelő bizottság tagjai a tárgyidőszak folyamán előleget, kölcsönt nem kaptak. - A Társaság vezető tisztségviselői, az igazgatóság és felügyelő bizottság tagjaival szemben a Társaságnak nincsen nyugdíjfizetési kötelezettsége. - A Társaság mérlegen kívüli kötelezettségekkel nem rendelkezik. - A Társaság által tárgyidőszakban foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai állományának és a részükre történt személyi jellegű kifizetéseket a következő táblázat mutatja be: Átlagos statisztikai létszám Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Szellemi állomány Összesen S. Vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi elemzés A Társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzetének bemutatására a következő mutatókat használja a Társaság: Tárgyi eszközök aránya (Tárgyi eszközök/mérlegfőösszeg) Forgó eszközök aránya (Forgó eszközök/mérlegfőösszeg) 3,66 10,52 187,31 87,59 75,48-13,82 Saját tőke arány (Saját tőke/mérlegfőösszeg) -36,47-32,55-10,75 Idegen források aránya (Kötelezettségek/Mérlegfőösszeg) 135,19 125,81-6,94 Likviditási mutató I. ((követelések+értékpapírok+pénzeszközök)/rövid lejáratú kötelezettségek) 319,30 407,17 27,52 Likviditási gyorsráta (pénzeszközök/rövid lejáratú kötelezettségek) 246,26 364,42 47,99 Forgalomra vonatkoztatott jövedelmezőség (Adózás előtti eredmény/összes bevétel) -15,25 1,14-107,47 Eszközökre vonatkoztatott jövedelmezőség (Adózás előtti eredmény/összes eszköz) Saját tőkére vonatkoztatott jövedelmezőség (Adózás előtti eredmény/saját tőke) -38,11 2,32-106,08 104,48-7,12-106,81 Budapest, június A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva

10 1.sz. melléklet Immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó állományának és értékcsökkenésének alakulása január 1-től december 31-ig Bruttó érték alakulása Halmozott értékcsökkenés alakulása Nettó érték alakulása Nyitó előző évi Csökkenés előző évi Csökkenés Növekedés Záró Nyitó Növekedés módosítás eladás egyéb összesen módosítás eladás egyéb összesen Záró Nyitó Záró Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Alapítás, átszervezés Immateriális javak összesen Telek Épület és egyéb ingatlan Ingatlanok összesen Üzemi (üzleti) gépek, berendezések és felsz Egyéb járművek Irodai, igazgatási berendezések Üzemkörön kívüli berendezések Gépek, ber., járművek + beruházás összesen Tárgyi eszközök összesen Összesen A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva. Budapest, június 22. 1