ELŐTERJESZTÉS a évi zárszámadási rendelet megalkotásáról

Átírás

1 SOMOGY MEGYEI KÖZGYŰLÉS ELNÖKE 7400 KAPOSVÁR, Vármegyeháza, Fő utca 10. tel.: 82/ Ügyiratszám: SMÖ/319-1/2015. ELŐTERJESZTÉS a évi zárszámadási rendelet megalkotásáról Tisztelt Közgyűlés! A Somogy Megyei Önkormányzat évi költségvetésének teljesítéséről szóló beszámolót - mely az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény, az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31) Korm. rendelet, valamint az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet, továbbá az Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 1/2014. (III.17.) önkormányzati rendelet alapján készült - az alábbiak szerint terjesztem elő: I. Jogszabályi környezet változása év január elsejétől hatályos 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet alapjaiban változtatta meg az elmúlt évek, évtizedek államháztartási számviteli gyakorlatát annak érdekében, hogy az államháztartás egésze szempontjából megvalósulhasson egy egységes kiadás/bevétel osztályozási rendszer és a számviteli szabályok nyújtsanak támogatást, egyrészt a nemzeti vagyon azonos elvek alapján történő számbavételéhez, másrészt teremtsék meg a követelések és kötelezettségek folyamatos számviteli nyilvántartásának feltételeit. A fenti célok eléréséhez két fajta - párhuzamosan vezetendő - számviteli rendszer került bevezetésre: A költségvetési számvitel, amely biztosítja a bevételi/kiadási előirányzatok, valamint a kötelezettségvállalások/követelések folyamatos zártrendszerű nyilvántartását. A költségvetési számvitel feladata a költségvetési folyamatok mérése, a zárszámadás támogatása. A pénzügyi számvitel ezzel szemben a vagyonra és a tevékenység eredményére fókuszál, folyamatos zárt rendszerben tartja nyilván a vagyonváltozásokat, méri az egyes tevékenységek eredményét. A zárszámadási rendelet már ezen új szabályoknak megfelelő formában és tartalommal készült el.

2 II. Az önkormányzat évi gazdálkodása Bevételek A Somogy Megyei Önkormányzat évi bevételeinek módosított előirányzata e Ft összegben került meghatározásra, mellyel szemben a tényleges bevétel e Ft-ban realizálódott. Ez 98,52 %-os teljesítésnek felel meg. A Somogy Megyei Önkormányzat bevételeinek jogcímenkénti megoszlása az alábbiak szerint alakult: Bevétel jogcíme összeg e Ft megoszlás % Önkormányzatok működési támogatásai ,75 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről ,41 Működési bevételek ,62 Működési célú pénzeszköz átvétel ,15 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ,08 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ,17 Költségvetési bevételek összesen: ,18 Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (B811) ,25 Maradvány igénybevétele (B813) ,88 Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) ,69 Finanszírozási bevételek összesen: ,82 Bevételek mindösszesen: Az önkormányzat összevont költségvetésében az összes bevételen belül a költségvetési bevételek aránya 86,18 %, a finanszírozási bevételek aránya 13,82 %. Költségvetési bevételek A költségvetési bevételeken belül a működési bevételek között jelenik meg az önkormányzatok működési költségvetési támogatása, mely összesen e Ft bevételt jelentett az önkormányzat számára. Ebből a helyi önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímen - a korábbi évekhez hasonlóan évben is e Ft támogatásban részesült az önkormányzat. A prémium évek

3 programban résztvevő személyek után e Ft támogatást igényeltünk vissza, bérkompenzáció címén e Ft került elszámolásra. A megyei önkormányzati tartalékra benyújtott pályázaton e Ft vissza nem térítendő támogatást kapott az önkormányzat, melyből évben e Ft-ot használtunk fel, a fennmaradó e Ft március 31-ig jogszerűen felhasználható. A költségvetési bevételek legnagyobb 33,41 %-os hányadát az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről jogcímen befolyt összegek képezték, összesen e Ft összegben, melyek az alábbi tételekből tevődnek össze: - NNT-TPM-13 Tehetség program támogatása e Ft - ÁROP projekt támogatása e Ft - TÁMOP SIKK tér támogatása e Ft - TÁMOP projekt támogatása e Ft - IPA-HUHR 1101/2.1.1/005 projekt támogatása e Ft évi választások támogatása e Ft - Közfoglalkoztatottak támogatása 411 e Ft - KMJV hozzájárulása DDOP költségeihez e Ft A költségvetési bevételeken belül az önkormányzat évi működési bevétele e Ft-ban realizálódott, mely a módosított előirányzathoz viszonyítva 94,62 %-os teljesítésnek felel meg. Ezek a bevételek az önkormányzat saját forrásai, melyek igen csekély 6,62 %-os arányt jelentenek az összes bevételen belül. Ez a jogcím szolgáltatási bevételeket, bérleti díjakat, a kiszámlázott üzemeltetési költségeket és egyéb működési bevételeket tartalmazza az alábbi bontásban: A Somogy Megyei Önkormányzati Hivatal költségvetésben megjelenő működési bevételek: - szolgáltatásból származó bevételek e Ft - közvetített szolgáltatások ellenértéke e Ft - kiszámlázott általános forgalmi adó e Ft - egyéb működési bevételek e Ft A szolgáltatásból származó bevételek a Labdarúgó Szövetség, LEADER-ek részére kiszámlázott bérleti díjakat, üzemeltetési költségeket tartalmazzák. A közvetített szolgáltatások jogcímen a Somogy Megyei Múzeum felé megállapodás alapján továbbszámlázott közüzemi díjak, valamint a dolgozók felé továbbszámlázott telefonköltségek és parkolási díjak jelennek meg. Az egyéb működési bevételek a megyebál bevételeit illetve a lejárt életbiztosításokból a biztosító által kifizetett összeget foglalják magukban. A Somogy Megyei Önkormányzat költségvetésében megjelenő működési bevétel e Ft, mely a tehetségprogrammal kapcsolatos visszatérítéseket, valamint a SIKK-tér projekthez kapcsolódó megelőlegezések miatti megtérített költségeket tartalmazza. Működési célú pénzeszköz átvétel címén e Ft bevétele keletkezett az önkormányzatnak, mely a megyei Önkormányzatok Országos Szövetsége által - Somogy megyét népszerűsítő programok, kiadványok és rendezvények népszerűsítésére felajánlott e Ft összegű és egy magánszemély által felajánlott 10 e Ft összegű támogatást tartalmazza.

4 Felhalmozási bevételek A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről a költségvetési bevételeken belül 30,26 %-os arányt, összegszerűen e Ft-ot képviselnek. A jogcímen megjelenő bevétel a DDOP projekt pályázati támogatása. A felhalmozási célú átvett pénzeszközök a dolgozói kölcsönök törlesztéséből befolyt bevételeket foglalják magukban e Ft összegben. Finanszírozási bevételek A finanszírozási bevételek az összes bevételen belül 13,82 %-ban jelennek meg, összesen e Ft összegben, az alábbi jogcímeken: - hitel, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről e Ft - maradvány igénybevétele e Ft - államháztartáson belüli megelőlegezések e Ft A e Ft működési célú hitelfelvétel az önkormányzat átmeneti likviditási problémáinak áthidalását szolgálta. Kiadások A Somogy Megyei Önkormányzat évi összevont kiadásainak módosított előirányzata e Ft összegben került meghatározásra, mellyel szemben a tényleges kiadás e Ft, ez a módosított előirányzathoz viszonyítva 93,34 %-os teljesítésnek felel meg. Kiadás jogcíme összeg e Ft megoszlás % Személyi juttatások ,91 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó ,28 Dologi kiadások ,13 Egyéb működési célú kiadások ,90 Beruházások ,36 Egyéb felhalmozási célú kiadások 500 0,04 Költségvetési kiadások összesen: ,62 Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre ,38 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása ,75 Korrekció a támogatás duplázódásának ellensúlyozására ,75 Finanszírozási kiadások összesen: ,38 Kiadások mindösszesen:

5 Az önkormányzat összevont költségvetésében az összes kiadáson belül a költségvetési kiadások aránya 97,62 %, a finanszírozási kiadások aránya 2,38 %. Költségvetési kiadások Az összes kiadáson belül a személyi juttatások 15,91 %-os arányban jelennek meg. A személyi juttatások a e Ft módosított előirányzathoz viszonyítva 93,87 %-ra, e Ft összegben teljesültek. Ezen belül kerültek elszámolásra a hivatali dolgozók törvény szerinti illetményei és egyéb juttatásai összesen e Ft összegben, valamint a külső személyi juttatások e Ft összegben. A külső személyi juttatások a közgyűlés tagjainak díjazásait, a választásokkal összefüggésben kifizetett és egyéb megbízási díjakat, valamin a prémium évek programban résztvevő személyek járandóságait foglalják magukban. A munkaadókat terhelő járulékok a személyi juttatások után fizetendő, a munkáltatót terhelő szociális hozzájárulási adó, rehabilitációs hozzájárulás, egészségügyi- és táppénz hozzájárulás, valamint a munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó fizetési kötelezettségeket tartalmazzák, összesen e Ft összegben. A jogcímen felmerült kiadások a költségvetési kiadások 4,28 %-át teszik ki. A dologi kiadások megoszlása az összes kiadáson belül 16,17 %. Ezen a jogcímen összesen e Ft került kifizetésre az alábbi bontásban: - Hivatal dologi kiadásai e Ft - Önkormányzat dologi kiadásai e Ft A Hivatal dologi kiadásai tartalmazzák mindazon kiadásokat, melyek a zavartalan működést biztosították a költségvetési évben. (irodaszer beszerzés, közüzemi szolgáltatási díjak, postaköltség, szolgáltatási kiadások, biztosítások ). Az önkormányzatnál a pályázati programok dologi kiadásai az alábbiak szerint alakultak: - ÁROP Területi tervezés e Ft - DDOP Vígasságok tere e Ft - IPA-HUHR 1101/2.1.1/005 projekt e Ft - TÁMOP SIKK-TÉR e Ft - NNP-TTM-13 TEHETSÉGNAP e Ft - TÁMOP Bűnmegelőzési projekt e Ft e Ft Az önkormányzatnál fennmaradó e Ft a felmerült egyéb dologi kiadásokat tartalmazza (tranzakciós- és számlavezetési díj, tűzvédelmi szolgáltatás díja, tagdíjak, hitelfelvételhez kapcsolódó díjak, kamatok). Az egyéb működési célú kiadások az összes kiadáson belül 27,9 %-ot képviselnek. A jogcímen e Ft kiadása keletkezett az önkormányzatnak, mely a módosított előirányzathoz viszonyítva 96,41 % teljesítésnek felel meg. Az egyéb működési célú kiadások elszámolása az alábbiak szerint került megbontásra: - Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre e Ft - Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre e Ft

6 A Hivatal költségvetésében az államháztartáson belülre átadott pénzeszközök összege e Ft. Itt jelenik meg a évi választásokkal kapcsolatos helyi önkormányzatoknak tovább utalt pénzeszköz e Ft összegben és a Szűlőföldem Somogyország pályázat keretében államháztartáson belüli szervezetek részére - nyújtott támogatás 412 e Ft összegben. A Somogy Megyei Önkormányzat költségvetésében az államháztartáson belülre átadott pénzeszközök között megjelenő 20 e Ft, Balatonszabadi Község Önkormányzat részére - elnöki keretből nyújtott támogatás összegét tartalmazza. A Hivatal költségvetésében az államháztartáson kívülre átadott pénzeszköz a Szülőföldem Somogyország pályázat keretében nyújtott támogatásokat tartalmazza, a jogcímen e Ft teljesítési adat jelenik meg. A Somogy Megyei Önkormányzat költségvetésében az államháztartáson kívülre átadott pénzeszközök az alábbi tételeket tartalmazzák: - Somogy TV támogatása e Ft - elnöki keret terhére nyújtott támogatás 920 e Ft - KMOK 2011 évi fennálló tartozás rendezése e Ft - IPA-HUHR 1101/2.1.1/005 projektben résztvevő Bjelovár, Kapronca társmegyék részére átutalt összeg e Ft A költségvetési kiadások között megjelenő e Ft beruházási kiadás 33,36 % képvisel az összes kiadáson belül, mely a DDOP Vígasságok tere projekthez kapcsolódik. A projekt keretében az alábbi tételek kerültek elszámolásra a beruházások között: - Immateriális javak beszerzése, létesítése 233 e Ft - Ingatlanok beszerzése, létesítése e Ft - Informatikai eszközök beszerzése, létesítése e Ft - Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése e Ft - Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA e Ft Egyéb felhalmozási célú kiadás címén 500 e Ft került elszámolásra, mely a dolgozónak adott lakásvásárlási, felújítási munkáltató kölcsön összegét tartalmazza. Finanszírozási kiadások A finanszírozási kiadások között a likviditási problémák áthidalásra felvett hitel visszafizetése jelenik meg Ft összegben. A Somogy Megyei Önkormányzat központi irányítószervi támogatás címén e Ft-ot adott át a Hivatal költségvetési kiadásainak fedezetére. Az önkormányzat összevont bevételeinek és kiadásainak egyenlege e Ft, mely a évi maradvány összegének felel meg. - Hivatal maradványa e Ft - Somogy Megyei Önkormányzat maradványa e Ft Összességében megállapíthatjuk, hogy a Önkormányzat működésében a napi költségvetési, pénzügyi, gazdálkodási feladatok ellátása biztosított volt.

7 A rendelet-tervezet az előterjesztés melléklete. A rendelet mellékletei: 1-9. számú melléklet Somogy Megyei Önkormányzat évi bevételeinek és kiadásainak teljesítéséről és mérlegeiről Előzetes hatásvizsgálat a jogalkotásról szóló évi CXXX. törvény (továbbiakban: Jat.) 17. (1) bekezdése alapján A rendelet-tervezet címe: A Somogy Megyei Közgyűlés./2015.(VI.2.) önkormányzati rendelete a évi zárszámadási rendelet megalkotásáról Társadalmi-gazdasági hatása: Igazodik a jogszabályi környezethez, az önkormányzat évi gazdasági működését bemutatja Költségvetési hatása: jelenleg nincs Környezeti, egészségi következményei: nincsenek Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: jelenleg nincs Egyéb hatása: nincs A rendelet megalkotásának szükségessége: Jogszabályi előírás alapján A rendelet megalkotása elmaradása esetén várható következmények: mulasztásos törvénysértés A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek: személyi: biztosítva szervezeti: biztosítva tárgyi: biztosítva pénzügyi: biztosítva Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy az Önkormányzat évi zárszámadásról szóló rendeletet a mellékelt rendelet-tervezet szerint elfogadni szíveskedjen. Kaposvár, április29. Az előterjesztést készítette: Jakó Gergely a közgyűlés elnöke Szűts Andrásné mb. gazdasági vezető Az előterjesztést jóváhagyta: Dr. Sárhegyi Judit megyei jegyző

8 A Somogy Megyei Közgyűlés /2015.(...) önkormányzati rendelet-tervezete a Somogy Megyei Önkormányzat évi zárszámadásáról A Somogy Megyei Közgyűlés az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott, valamint az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 89. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, a Somogy Megyei Önkormányzat évi zárszámadásáról a következőket rendeli el: A közgyűlés Somogy Megyei Önkormányzat évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását a) e Ft összegű teljesített bevétellel e Ft összegű teljesített kiadással, b) a december 31-i intézményi dolgozói záró létszámot 29 főben állapítja meg A közgyűlés az önkormányzat összesített tárgyévi bevételek és kiadások évi alakulását az 1. melléklet szerint állapítja meg. 3. A közgyűlés az önkormányzat évi egyszerűsített pénzforgalmi jelentését a 2. melléklet szerint fogadja el. A közgyűlés az önkormányzati hivatal évi egyszerűsített pénzforgalmi jelentését a 3. melléklet szerint fogadja el A közgyűlés az önkormányzat december 31-i követeléseit jogcímenként az 7. melléklet, a december 31-i kötelezettségeit a 8. melléklet szerint állapítja meg. 6. A közgyűlés az önkormányzat december 31-i állapot szerinti összesített mérlegét a 5. melléklet szerint állapítja meg.

9 7. (1) A közgyűlés az önkormányzat évi összesített maradványát e Ft állapítja meg a 4. melléklet szerint. (2) A közgyűlés szabadon felhasználható évi maradványt nem állapít meg. 8. A közgyűlés az önkormányzat évi összesített vagyon kimutatását a 6. melléklet szerint fogadja el. 9. (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. (2) A rendelet mellékletei 1-9-ig terjednek. Jakó Gergely a közgyűlés elnöke Dr. Sárhegyi Judit megyei jegyző

10 1.melléklet a /2015.(.) önkormányzati rendelethez Somogy Megyei Önkormányzat és Hivatala évi összesített bevételeiről és kiadásairól Adatok: ezer forintban Ssz. Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés összege Teljesítés % 1 BEVÉTELEK (költségvetési+finanszírozás) ,52 2 Költségvetési bevételek (B1-B7) ,29 3 Működési célú bevételek összesen ,41 4 Felhalmozási célú bevételek összesen ,96 5 Önkormányzatok működési támogatásai (B11) ,00 6 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) ,00 7 Működési célú központosított előirányzatok (B115) ,00 8 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai (B116) ,00 9 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) ,95 10 ebből: központi kezelésű előirányzatok (B16) ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16) ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16) ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) ,70 15 ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25) ,70 16 Működési bevételek (B4) ,62 17 Működési célú átvett pénzeszközök (B6) ,97 18 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) ,30 19 Finanszírozási bevételek (B8) ,00 20 Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (B811) ,00 21 Maradvány igénybevétele (B813) ,00 22 Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) ,00

11 23 KIADÁSOK (költségvetési+finanszírozási) ,34 24 Költségvetési kiadások (K1-K8) ,96 25 Működési célú kiadások összesen ,24 26 Felhalmozási célú kiadások összesen ,45 27 Személyi juttatások összesen (K1) ,87 28 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) ,01 29 Dologi kiadások (K3) ,14 30 ebből: Hivatal dologi kiadások ,96 31 Önkormányzati dologi kiadások ,50 32 Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) Egyéb működési célú kiadások (K5) ,41 34 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K511) ,11 36 Tartalékok (K512) ,00 37 Beruházások (K6) ,45 38 Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61) ,00 39 Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62) ,53 40 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) ,00 41 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) ,32 42 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) ,75 43 Felújítások (K7) Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) ,00 45 Finanszírozási kiadások (K9) Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (K911) ,00 47 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915) ,96 48 Korrekció a támogatás duplázódásának ellensúlyozására

12 2. melléklet./2015.(.) önkormányzati rendelethez Somogy Megyei Önkormányzat évi pénzforgalmi bevételeiről és kiadásairól Sorszám Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Adatok: ezer forintban Teljesítés Teljesítés összege % 1 BEVÉTELEK (költségvetési+finanszírozási) ,36 2 Költségvetési bevételek (B1-B7) ,19 3 Működési célú bevételek összesen ,72 4 Felhalmozási célú bevételek összesen ,96 5 Önkormányzatok működési támogatásai (B11) ,00 6 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) ,00 7 Működési célú központosított előirányzatok (B115) ,00 8 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai (B116) ,00 9 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) ,73 10 ebből: központi kezelésű előirányzatok (B16) ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16) 12 ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16) ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) ,70 15 ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása ,70 (B25) 16 Működési bevételek (B4) ,58 17 Működési célú átvett pénzeszközök (B6) ,12 18 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) ,30 19 Finanszírozási bevételek (B8) ,00 20 Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (B811) ,00 21 Maradvány igénybevétele (B813) ,00 22 Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) ,00

13 23 KIADÁSOK (költségvetési+finanszírozási) Költségvetési kiadások (K1-K8) ,04 25 Működési célú kiadások összesen ,42 26 Felhalmozási célú kiadások összesen ,45 27 Személyi juttatások összesen (K1) ,00 28 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) Dologi kiadások (K3) ,50 30 Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) Egyéb működési célú kiadások (K5) ,48 32 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) ,00 33 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K511) ,15 34 Tartalékok (K512) ,00 35 Beruházások (K6) ,45 36 Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61) ,00 37 Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62) ,53 38 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) ,00 39 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) ,32 40 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) ,75 41 Felújítások (K7) Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) ,00 43 Finanszírozási kiadások (K9) ,18 44 Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (K911) ,00 45 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915) ,96 BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK KÜLÖNBÖZETE (költségvetési+finanszírozási)

14 3. melléklet a./2015.( ) önkormányzati rendelethez

15 Somogy Megyei Önkormányzati Hivatal évi bevételeiről és kiadásairól Sorszám Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Adatok: ezer forintban Teljesítés összege Teljesítés % 1 BEVÉTELEK (költségvetési+finanszírozási) ,34 2 Költségvetési bevételek (B1-B7) ,97 3 Működési célú bevételek összesen ,97 4 Felhalmozási célú bevételek összesen Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) ,52 6 ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16) Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) ,52 8 Szolgáltatások ellenértéke (B402) ,28 9 Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) ,10 10 Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) ,90 11 Egyéb működési bevételek (B410) ,65 12 Működési bevételek (B4) ,50 13 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B63) ,00 14 ebből: egyéb civil szervezetek (B63) Működési célú átvett pénzeszközök (B6) ,00 16 Finanszírozási bevételek (B8) ,00 17 Maradvány igénybevétele (B813) ,00 18 Központi, irányító szervi támogatás (B816) ,96 19 KIADÁSOK (költségvetési+finanszírozási) , , ,00 95,72 20 Költségvetési kiadások (K1-K8) ,72 21 Működési célú kiadások ,72 22 Felhalmozási célú kiadások Személyi juttatások összesen (K1) ,83 24 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) ,01 25 Készletbeszerzés (K31) ,84 26 Kommunikációs szolgáltatások (K32) ,29 27 Szolgáltatási kiadások (K33) ,44 28 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34) ,95 29 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35) ,99 30 Dologi kiadások (K3) ,69 31 Egyéb működési célú kiadások (K5) ,50

16 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK KÜLÖNBÖZETE (költségvetési+finanszírozási)

17 4. melléklet a./2015.(.) önkormányzati rendelethez Somogy Megyei Önkormányzat és Hivatala évi összesített maradványának alakulásáról Sorszám Megnevezés Adatok: ezer forintban 1 Alaptevékenység költségvetési bevételei Alaptevékenység költségvetési kiadásai Alaptevékenység költségvetési egyenlege Alaptevékenység finanszírozási bevételei Alaptevékenység finanszírozási kiadásai Alaptevékenység finanszírozási egyenlege Alaptevékenység maradványa Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei 0 9 Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai 0 10 Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege 0 11 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei 0 12 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai 0 13 Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege 0 14 Vállalkozási tevékenység maradványa 0 15 Összes maradvány Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa Alaptevékenység szabad maradványa 0 18 Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség 0 19 Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa 0

18 5. melléklet a../2015.(.) önkormányzati rendelethez

19 Sorszám Somogy Megyei Önkormányzat és Hivatala évi összevont mérlege Megnevezés Adatok: ezer forintban Előző időszak Tárgy időszak 1 ESZKÖZÖK 2 A/I/1 Vagyoni értékű jogok A/I/2 Szellemi termékek A/I Immateriális javak A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek A/II/4 Beruházások, felújítások A/II Tárgyi eszközök A/III/1 Tartós részesedések A/III Befektetett pénzügyi eszközök A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 14 B/I Készletek B/II Értékpapírok B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ 0 0 FORGÓESZKÖZÖK 17 C/I Hosszú lejáratú betétek C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek C/III Forintszámlák C/IV Devizaszámlák C) PÉNZESZKÖZÖK D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre 23 D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre 24 D/I/6a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről 25 D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre D/I/7a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről 27 D/I Költségvetési évben esedékes követelések D/II/7 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre 29 D/II/7a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről

20 30 D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások D) KÖVETELÉSEK E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK 39 G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke G/II Nemzeti vagyon változásai G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai G/IV Felhalmozott eredmény G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása G/VI Mérleg szerinti eredmény G) SAJÁT TŐKE H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra 47 H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra 48 H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra 50 H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra H/II/9a - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére 52 H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások H) KÖTELEZETTSÉGEK I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS 0 0 ELSZÁMOLÁSOK 57 K/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása K/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása K/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK ÖSSZESEN melléklet a../2015.( ) önkormányzati rendelethez

21 Somogy Megyei Önkormányzat és Hivatala összesített vagyonának értéke december 31-én ESZKÖZÖK Könyv Bruttó szerinti állományi érték Somogy Megyei Önkormányzat Könyv Bruttó szerinti állományi érték Somogy Megyei Önkormányzati Hivatal Adatok: ezer forintban Vagyon összesen (3+5) I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 0 2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek, berendezések, felszerelések, járművek Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek 0 3. Tenyészállatok 0 4. Beruházások, felújítások 0 5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 III. Befektetett pénzügyi eszközök Tartós részesedések Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 0 IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök 0 A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Készletek 0 II. Értékpapírok 0 B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK 0 I. Lekötött bankbetétek 0 II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

22 III. Forintszámlák IV. Devizaszámlák C) PÉNZESZKÖZÖK I. Költségvetési évben esedékes követelések II. Költségvetési évet követően esedékes követelések III. Követelés jellegű sajátos elszámolások 0 D) KÖVETELÉSEK I. December havi illetmények, munkabérek elszámolása 0 II. Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénzhelyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai 0 E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK 0 F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK I. Nemzeti vagyon induláskori értéke II. Nemzeti vagyon változásai 0 III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai IV. Felhalmozott eredmény V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása 0 VI. Mérleg szerinti eredmény G) SAJÁT TŐKE ( ) I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások 0 H) KÖTELEZETTSÉGEK ( ) I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK 0 J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK ÖSSZESEN ( )

23 7. melléklet a../2015.(..) önkormányzati rendelethez Somogy Megyei Önkormányzat és Hivatala évi követelései Megnevezés Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre Követelések nyitó állománya Adatok: ezer forintban Követelések tárgyévi záró állománya Költségvetési évben esedékes követelések Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre Költségvetési évet követően esedékes követelések Követelések összesen

24 8. melléklet a../2015.(..) önkormányzati rendelethez Somogy Megyei Önkormányzat és Hivatala évi kötelezettségei Megnevezés Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra Követelések nyitó állománya Adatok: ezer forintban Követelések tárgyévi záró állománya Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

25 9. melléklet a /2015.(..) önkormányzati rendelethez A Somogy Megyei Önkormányzat évi központosított előirányzatainak és egyéb kötött felhasználású támogatásainak elszámolása Sorszám Megnevezés 1 Helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása 2 A évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása A központi költségvetésből támogatásként rendelkezésre bocsátott összeg Adatok: ezer forintban Az Az önkormányzat önkormányzat által fel nem által az adott használt, de a célra ténylegesen következő évben felhasznált jogszerűen összeg felhasználható összeg Központosított előirányzatok Megyei önkormányzati tartalékból kapott támogatás 5 A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak évi kompenzációja (1090/2014 (II. 28.) Korm. hat.)