MAGYAR TUDOMÁNYOS AKADÉMAI KÖZGAZDASÁGTUDOMÁNYI INTÉZET

Átírás

1 MAGYAR TUDOMÁNYOS AKADÉMAI KÖZGAZDASÁGTUDOMÁNYI INTÉZET INDOKLÁS a 2010 évi költségvetési beszámolóhoz Budapest február 15.

2 I. Szakmai tevékenységek alakulása Az MTA Közgazdaságtudományi Intézet feladatai 2010-ben A KTI 2010-ben a évekre kialakított kutatási stratégiájának megvalósításából adódó célokkal folytatta kutatásait, teljesítette a kutatási szerződésekben és megállapodásokban vállalt kötelezettségeit. Legfőbb feladatai a Verseny és szabályozás, valamint a Munkaerőpiaci Tükör évi kötetének összeállítása, az Európai Bizottság 6. és 7. keretprogramja által támogatott kutatási projektek időarányos teljesítése, a munkapiaci keresleti és kínálati előrejelző rendszer megvalósításának megkezdése, valamint az MTA Lendület program keretében játékelméleti kutatócsoport felállítása, és a kutatási terv megkezdése voltak. A piac- és vállalatelméleti kutatások terén vizsgálták, hogy az adóversenyt az Európai Unió tagországainak gázolajra kivetett jövedéki adókulcsain, az egységesülő európai piacokon működő hálózatos szolgáltatásokat, a vertikális korlátozásokkal kapcsolatos újabb közgazdasági irodalmat, az innováció-orientált magyarországi vállalkozások kockázati tőkével történő finanszírozásának problémái, a romániai privatizációs folyamatot. A makrogazdaságtani kutatások foglalkoztak a verseny és az innováció közötti kapcsolattal, a vállalatok különbözőségének a hatékonyság és a külkereskedelmi teljesítmény alakulásában betöltött szerepével, a vállalati teljesítmény, a K+F, az innováció és az állami támogatás közötti összefüggés elemzésével, strukturális átalakulás és gazdasági növekedés kapcsolatásval. A globalizáció, EU integráció és felzárkózás területén vizsgálták országok relatív makrogazdasági teljesítményét és nemzetközi versenyképességét, a külföldi közvetlen beruházások körében a multinacionális láncok részeit képező hazai vállatok versenyelőnyeit, a válság hatását az autóiparban. Az oktatásgazdaságtan területén kutatásokat folytattak az önkormányzatok költségvetési helyzete és az oktatási minőség közötti összefüggést feltárandó, tanári minőségnek a tanulói kompetenciák fejlődésére gyakorolt hatásáról, a kis gimnáziumok oktatási szelekcióban játszott szerepéről, a középiskolai továbbtanulásról és lemorzsolódást, a roma és nem roma tanulók teszteredményeinek különbségeiről. A munkapiaci kutatások területén vizsgálták a munkanélküliség hosszát befolyásoló különböző tényezőket, a rejtett gazdaság, be nem jelentett foglalkoztatás és a gazdasági válság viszonyát, roma foglalkoztatás helyzetét a rendszerváltás utáni időszakban, válság munkapiaci hatásait, a népesedésöregedés és nyugdíjreform kérdéskörét, köz- és a versenyszféra közötti bérkülönbségeket. A közösségi gazdaságtan s közpolitikák területen elemezték a budapesti futárpiac szereplőinek adózási magatartását, a vállalkozások létszámgazdálkodásra vonatkozó szándékait illetve a szándékok és megvalósulásuk eltéréseit, Magyarország és más új EU tagországok munkaügyi viszonyait nagyban meghatározó multinacionális vállalatok szerepét. Az agrárgazdaságtani és vidékfejlesztési kutatások kiterjedtek a mezőgazdaságon kívüli jövedelmek beruházásokra gyakorolt hatásának elemzésére, agrárrendtartási és kereskedelmi törvények egyes beszállító-védelmi szabályainak érvényesülésének vizsgálatára, a magyar és a lengyel tejpiac horizontális integrációjának tanulmányozására. A játékelméleti kutatások a súlyozott szavazási játékok általánosításával, az Európai Unió Miniszterek Tanácsában fennálló hatalmi viszonyok vizsgálatával kezdődtek meg. Az intézet Adatbankja frissítette állományait, megvizsgálta, hogy a TEÁOR változásból milyen elemzési problémák adódnak, és azokat hogyan lehet áthidalni. Elkészült a Verseny és szabályozás 2009 című évkönyve, és a Munkaerőpiaci Tükör 2010 című kötete. Ebben az évben is megrendezte a kétnapos Nyári Műhelyt, a sziráki munkatudományi konferenciát, a Transition in Agriculture Agricultural Economics in Transition című nemzetközi konferenciát. Két online műhelytanulmány sorozatot jelentet meg, a Budapesti Munkagazdaságtani Füzeteknek 10, a Műhelytanulmány sorozatnak 32 kötete jelent meg az évben. 2

3 II. Gazdálkodással kapcsolatos adatok 1. Szervezeti változások bemutatása A 2.253/81/1954. Mt. Határozattal alapított Közgazdaságtudományi Intézet tevékenységét továbbvivő és kiterjesztő Közgazdaságtudományi Kutatóközpont december 31-ével történő létrehozásáról a Magyar Tudományos Akadémia decemberi közgyűlése határozott. Nevét a Magyar Tudományos Akadémia május 4-i határozata MTA Közgazdaságtudományi Intézetre változtatta. Az Intézet önálló jogi személy, önállóan gazdálkodó köztestületi költségvetési szerv évben szervezeti felépítésében változás nem történt. 2. Gazdálkodási környezet alakulása, pozitív, negatív hatások A évi költségvetés eredeti előirányzata eft, ami eft-tal kevesebb, mint az előző évben. Pozitív hatásként értékelhető az Akadémiától kapott e Ft számítástechnikai eszközökre kapott támogatás, melyből az adminisztratív munkakörben dolgozók számítógépeit frissítettük. Pozitívum az Akadémiai önrész támogatás, melyből az EU-s projektjeink önrész kötelezettségét ha nem is teljesen biztosítani tudtuk. Negatívum, hogy a hazai pályázatok egyre nagyobb számban nem engednek elszámolni klasszikus rezsi kiadásokat, miközben a rezsi költségek évről-évre nőnek. A hazai és nemzetközi projektek esetében egyaránt a támogatók egyre nagyobb előlegfinanszírozást várnak el a pályázóktól, a projektek elszámolását követően pedig hónapokat is várnak a támogatás átutalásával évben még sikerült likviditási probléma nélkül áthidalni az előfinanszírozási kötelezettségeket. Negatívum, hogy a Magyar Államkincstár nem fizet az intézetek forgalma után kamatot, viszont kezelési költséget felszámol, és magasak a deviza műveleti költségek is. 3.) Kiadási bevételi előirányzatok alakulása a.) előirányzat módosítások okai Eredeti előirányzathoz viszonyítva tal növekedett előirányzatunk a következő bontásban: Kormányzati Hatáskörben 1.) Kormányzati hatáskörben ) Saját hatáskörben ) Fejezeti hatáskörben Összesen Ügyirat száma 26673/ /10 Tárgy Szem.jutt M.adót terh. Egyéb Összes évi kereset-kiegészítés biztosítása évben fizetett eseti keresetkiegészítés Összesen

4 Saját hatáskörben Tárgy Szem.jutt M.adót Egyéb Összes Ügyirat száma terh /10 Maradvány igénybevétel /10 Maradvány igénybevétel /10 Maradvány igénybevétel /10 Maradvány átvétel /10 Maradvány igénybevétel helyesbítés /10 Maradvány igénybevétel /10 Maradvány igénybevétel /10 Maradvány átvétel /10 Maradvány átvétel /10 Maradvány átvétel /10 Maradvány átvétel /10 Maradvány átvétel /10 Maradvány igénybevétel /10 Maradvány igénybevétel /10 Maradvány igénybevétel /10 Maradvány igénybevétel /10 Maradvány átvétel /10 Maradvány igénybevétel /10 Maradvány igénybevétel /10 Maradvány átvétel /10 Maradvány átvétel /10 Maradvány átvétel /10 Maradvány átvétel /10 Maradvány átvétel Összesen

5 Fejezeti hatáskörben Az Intézet a fejezeti kezelésű előirányzatokból megpályázott és elnyert keretekhez felügyeleti szervi előirányzat módosítással jut. Ilyen például a Fiatal kutatók pályázatos támogatása. A jogszabályi változásokból eredően megnőtt a pótelőirányzatok száma, mivel államháztartáson belülről érkezet támogatások csak a fejezeten keresztül érkezhetnek. Tárgy Szem.jutt M.adót terh. Egyéb Összes Ügyirat száma 27053/10 OTKA Kutatás támogatása 1. ütem /10 OTKA Kutatás támogatása 1. ütem /10 OTKA Kutatás támogatása 2. ütem /10 OTKA Kutatás támogatása 2. ütem / évi fiatal kutatók tám évi /10 OTKA Kutatás támogatása 3. ütem /10 OTKA Kutatás támogatása 3. ütem /10 Támogatási szerződés (EU- 019/2010) /10 Intézeti utazások támogatása /10 Lendület Program támogatása LP- 004/ /10 Lendület Program támogatása LP- 004/ /10 OTKA Kutatás támogatása 5. ütem /10 OTKA Kutatás támogatása 5. ütem /10 OTKA Kutatás támogatása 6. ütem /10 OTKA Kutatás támogatása 6. ütem /10 OTKA Kutatás támogatása 8. ütem /10 OTKA Kutatás támogatása 8. ütem /10 KFB-021-ei átadás Acta Oeconomica 1. része / évi fiatal kutatók alkalmazásának támogatása /10 EU program támogatása (EU- 053/2010) /10 Számtech. eszközök pótlása SZ- 44/ /10 Többletbevétel miatti előirányzatmód. igény /10 Többletbevétel miatti előirányzatmód. igény /10 Többletbevétel miatti előirányzatmódosítási /10 Maradványátvétel miatti előirányzati-módosítása /10 Többletbevétel miatti előirányzatmódosítás /10 Többletbevétel miatti előirányzatmódosítási /10 Többletbevétel miatti előirányzatmódosítási

6 30294/ / / /10 Többletbevétel miatti előirányzatmódosítás Többletbevétel miatti előirányzatmódosítás Többletbevétel miatti előirányzatmódosítás Többletbevétel miatti előirányzatmódosítási Összesen b.) Tényleges teljesítés és az eredeti előirányzat közötti eltérés Kiadások Eredeti Teljesítés Különbség Személyi juttatás Munkaadókat terh. járulékok Dologi kiadások Támogatásértékű működési kiadások Intézményi beruházási kiadások Ebben az évben is a dologi kiadásoknál mutatkozik a legnagyobb eltérés. Az itt jelentkező hiányt a pályázati pénzek terhére történt kifizetésekkel, illetve a pályázati pénzek elvonásaiból pótoljuk. Bevételek Eredeti Teljesítés Különbség Intézményi működési bevételek Költségvetési támogatás Támogat. értékű működési bevételek Kamatbevétel Egyéb mük.c. pénzeszköz átvétel Az eredeti előirányzathoz viszonyítva a bevételeknél mutatkozó különbség az év közben kötött szerződésekből adódik. 6

7 c.) Az intézmény által kiemelésre érdemes megjegyzések a bevételi és a kiadási tételekkel kapcsolatban Eredeti költségvetési támogatás A módosított támogatás E Ft-al több volt, mint az eredeti költségvetési támogatás. Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulékok Egyéb Könyvtárral kapcsolatos kiadások: A tudományos folyóiratok előfizetése, valamint könyvek vásárlása ebben az évben E Ft-ot tett ki. Dologi kiadásaink egyes tételeinek összehasonlítása az előző évhez viszonyítva évi évi Irodaszer Kommunikációs szolgáltatások Üzemeltetés Könyv, folyóirat, információhordozó Kiküldetés Bevételek alakulása - intézményi működési bevétel Állami feladatok ellátása során.létrehozott.árués készletértékesítés. 557 Szolgáltatások ellenértéke Továbbszámlázott szolgáltatás bevételei ÁH-n kívülre Bérleti díjbevétel Egyéb bevétel Általános forgalmi adó bevételek Hozam és Kamat bevételek 300 Intézményi működési bevételek

8 - Támogatás értékű működési bevétel - Egyéb pénzeszköz átvétel d.) Személyi juttatásokkal kapcsolatos előirányzat módosítások Költségvetési támogatás MTA-tól OTKA - támogatás OTKA - támogatás értékű bevételként vagy maradványátvételként Összesen pénzeszköz átvétel EU Előző évi pénzmaradvány Összesen Támogatás és bevétel összesen Személyi juttatási keretünk az eredeti előirányzathoz viszonyítva tal növekedett. Személyi juttatási keretünk támogatásból tal nőtt. Kutatói pályázatok miatt tal nőtt a személyi juttatási előirányzatunk. 4. Vagyoni helyzet alakulása a.) Beruházás - Intézményi keretből évben Intézményi keretből Mennyiség 11 db Számítógép db Notebook db Telefon db Állvány db Monitor db Szoftver db Forgószék db Két ajtós szekrény db Szkenner 28 3 db Külső winchester db Digitális kamara db Projektor db Egyéb gép, berendezés Eszköz értékbe be nem számítandó ÁFA

9 - 0 számlaosztályba átvezettünk számítástechnikai eszközt Az intézet eszközeire vonatkozóan egyedi értékelést hajtott végre, melyek összességét nézve jelentéktelen nagyságú az eltérés a piaci és a könyvszerinti érték között, így nem számoltunk el érték vesztést. c.) Egyéb befektetések Az intézet nem rendelkezik részesedéssel. Befektetett pénzügyi eszközei között munkáltatói lakáskölcsön állományát tartja nyilván. - Lakásépítési alapba 1 fő visszafizetett 2 -ot. 5. Előirányzat-maradvány alakulása Az Intézet évi előirányzat-maradványa E Ft., kutatási programokkal kapcsolatos, kötelezettségvállalással terhelt maradvány. Intézményi maradvány (fejezeti kezelésű előirányzatból átcsoportosított összeg nélkül) Tárgyévben kifizetett személyi juttatások áthúzódó levonási része OTKA Külföldi programok (PHARE, MAKA, TÉT, EU stb.) OKM (TÁMOP) Fejezeti kezelésű előirányzatok Szakmai feladatok támogatása Lendület Program Összesen Önreviziós tételek 0 Összesen Az Intézmény kisegítő tevékenysége: Intézményünk kiegészítő, kisegítő tevékenységet nem végzett. 6. Vállalkozási tevékenység alakulása Intézetünk vállalkozási tevékenységet nem végez. 9

10 7. Létszám változás okai 2010 évben az Intézetből 0 fő nyugdíjazása történt. Az állások betöltésre kerültek évi elfogadott létszámkeretünk 76 fő, ebből 46 fő kutatói, 30 fő adminisztratív munkakör. Ebben az évben 3. fő volt fizetés nélküli szabadságon. 8 Átlagkeresetek alakulása Az Intézet i létszámának az összetétele végzettség szerint 72 fő felsőfokú végzettségű és 4 fő középfokú végzettségű. A 46 fő kutatóra a kutatói illetmények megállapítására a Kjt.tv. 2 sz. melléklete vonatkozik, amely szerint a tudományos munkatársak illetménye az egyetemi tanári munkakör 1. fizetési fokozatához tartozó garantált illetmény arányában kerül meghatározásra. A szöveges indoklás a kiegészítő melléklet számszaki tábláival együtt, a valóságos helyzetet tükrözően mutatja be az Intézet 2010 évi feladat ellátását és gazdálkodását. Kérem a évi költségvetési beszámoló elfogadását. Budapest, február 15. Szabó Luca gazdasági ig.h. 10