ÜZLETI JELENTÉS év

Átírás

1 GRÁNIT Gyógyfürdı Zártkörően Mőködı Részvénytársaság 8749 Zalakaros, Thermál u. 4. Zala Megyei Bíróság, mint Cégbíróságnál cégjegyzékszám alatt nyilvántartva Tel.: 93/ ; Fax: 93/ Web: Tanúsítva: DEKRA Certification Kft. által Zala megye legkedveltebb nyaralóhelye évben ÜZLETI JELENTÉS év

2 TARTALOMJEGYZÉK Tevékenység elemzése... 5 Piaci helyzet... 7 Árak alakulása... 8 Vendéglétszám alakulása Gyógykúrát igénybevevık száma Kezelések alakulása Készpénzes kezelésszám alakulása Az Egészségbiztosítási Pénztár által finanszírozott kezelésszám Bevételek Költségek Gránit Gyógyfürdı ZRt évi marketing munkájának értékelése Hitel állomány Foglalkoztatás Szervezet-szervezettség Beruházások Peres ügyek APEH revízió Pénzügyi helyzet Pályázatok Részvénytársaságunk vagyoni helyzete Eszközök alakulása Források alakulása Saját tıke alakulása Az eredményesség összehasonlítása Befektetett eszközök és az adózott eredmény + értékcsökkenés összehasonlítása Összefoglaló... 63

3 A zalakarosi GRÁNIT Gyógyfürdı Rt július 1-vel alakult át a jelenlegi gazdasági formában mőködı részvénytársasággá, eft alaptıkével az alábbi vagyoni részaránynyal: Zalakaros Önkormányzat 60% eft Zala Megyei Önkormányzat 30% eft Vállalat Dolgozói Alapítvány 10% eft A fenti tulajdonosokban és a tulajdoni arányokban változás év nyarán történt. Zalakaros Nagyközség Önkormányzata megvásárolta a Zala Megyei Önkormányzat részvényét, így Zalakaros Nagyközség Önkormányzata 90%-ban tulajdonos lett, a városi cím elérése után névváltozás miatt Zalakaros Város Önkormányzat a 90%-os tulajdonos, a Dolgozói Alapítvány tulajdoni aránya nem változott. Zalakaros Város Önkormányzata az alábbi alaptıke emeléseket hajtotta végre: évben eft alaptıke emelés évben alaptıke emelés eft pénzbetéttel, illetve Zalakaros belterület 267 hrsz-ú 4 ha 0599 m 2 nagyságú beépítetlen terület megnevezéső tehermentes ingatlan tulajdonjogának átadása. Az ingatlan forgalmi értéke eft évben elıre hozva a évekre tervezett alaptıke emelést, melynek összege eft, formája pénzbetét évben a Társaság jegyzett tıkéje nem változott. A fenti alaptıke emelések cégbíróságon történı bejegyzése után a Társaság jegyzett tıkéje eft, melybıl az Önkormányzati tulajdon aránya 97,1%. A fentiek alapján a tulajdonosi arányok alakulása: - Zalakaros Város Önkormányzat eft - GRÁNIT Gyógyfürdı Rt. Dolgozói Közhasznú Alapítvány eft mindösszesen: eft 3

4 Társaságunk közgyőlése a jogszabályi változás miatt módosította a cég elnevezését: Cégnév: GRÁNIT Gyógyfürdı Zártkörően Mőködı Részvénytársaság Rövidített cégnév: GRÁNIT ZRt. A Zala Megyei Cégbíróság a fenti változást a Cg /118 számú végzéssel, március 9. napi hatállyal jegyezte be a cégjegyzékbe. A megváltozott cégelnevezést április 1-tıl használjuk iratokon, számlákon, pecséteken. Ezen bejegyzéssel egyidejőleg került bejegyzésre az elnök-igazgató elnök-vezérigazgatóvá történı kinevezése is. 4

5 Tevékenység elemzése Részvénytársaságunk fı tevékenységi köre: fürdı-, gyógyfürdı szolgáltatás. A késıbbiekben az eredménykimutatás tételesen tartalmazza az árbevételek alakulását évekre. Részvénytársaságunknak két minısített gyógyvizes, két termál-, négy hidegvíz termelésre alkalmas kútja van, melyek teljes egészében fedezik a szükségleteket, (ezen kívül két kúttal rendelkezünk még, amely a gyógyvízzé minısített kutak rétegére fúrt, de nincs rendszerbe kötve.) A minısített gyógyvizes kutak közül jelenleg egy kút termelése fedezi a szükségleteket télen, de nyáron két kút üzemeltetése is szükséges lehet. A gyógyvíz mennyisége hosszú távon várhatóan kielégíti az igényeket. A gyógyvíz nátriumkloridos és hidrogénkarbonátos hévíz, amely a jodid és bromidion tartalma révén a jódos-brómos, a szulfid-ion tartalma miatt pedig a kénes gyógyvizek csoportjába sorolható. A zalakarosi gyógyvíz kivételes összetételénél fogva kiemelkedı gyógyhatással rendelkezik a degeneratív gerincbetegségekben, ízületek idült gyulladásos megbetegedésében, baleset- és végtagsebészet után mozgásszervi károsodások utókezelésében, idült nıgyógyászati gyulladásos betegségekben. Kedvezıen segít idegkifáradásban, kimerültségben szenvedı betegek gyógykezelésében is. A gyógyfürdınél megnyitott kutak gyógy-, illetve termálvizét, valamint hidegvizét felhasználva, a strand-, termál- és gyógyfürdıvel sokrétő fürdızési, gyógyulási igények kielégítésére alkalmas. Az alábbiak szerint közel négyzetméter vízfelülető, 25 medence található: - fedett részen: gyógymedencefürdı, szauna medence, termálvizes medence, súlyfürdı medence - strand: 2 gyógymedence, 3 termálmedence, 1 sportmedence, 1 hullámmedence, 1 csúszdamedence 5

6 - gyógycentrum, az élményfürdıvel: 1 nyitott gyógymedence, 1 fedett medencekomplexum: gyógy-, termál- és jacuzzi medence fedett termál élménymedence 10 féle vízi attrakcióval fedett élmény többfunkciós medence (úszásra is alkalmas), élményelemekkel fedett élmény gyermekmedence fedett csúszda teljesen zárt szauna merülı medence nyitott élménymedence, gyermek élménymedence, hidromasszázs medence. A medencék felsorolását, jellemzıit az 1. sz. táblázat tartalmazza. 6

7 Piaci helyzet Társaságunk alaptevékenységéhez kapcsolódó szolgáltatásait három területre tagolva végezte évben is, az elıre meghirdetett nyitva tartás alapján: gyógyfürdı fedettfürdı egész évben termálstrand május 1-tıl szeptember 30-ig szezonális jelleggel gyógycentrum fedett élményfürdı egész évben - nyitott rész április 1-tıl november elejéig - szabadtéri élménymedence szakaszolva egész évben. A fürdı gyógyfürdı szolgáltatások széles skálájának kialakításával Részvénytársaságunk szlogenje a Generációk találkozóhelye az év minden szakában, mivel minden korosztály megtalálhatja a számára kedvezı idıtöltést, pihenést, gyógyulást, felüdülést évben a városi szlogen és logó megújításra került: Zalakarosi gyógy-, élmény- és strandfürdı erıt és élményt ad a családnak. Társaságunknál évben igénybe vehetı kezelések és szolgáltatások: súlyfürdı szénsavfürdı masszázs vízalatti vízsugármasszázs (tangentor) elektroterápiás kezelések gyógykúrák szolárium pedikőr szauna gızkabin lábreflexmasszázs fangópakolás gyógytorna (egyéni, csoportos) száraz szénsav víz alatti csoportos gyógytorna sókamra infraszauna álló szolárium komplex kezelés wellness-masszázsok akupunktúra alakformáló kezelés méregtelenítı kezelés fittness konditerem internet gyermek játszóház A gyógyfürdınkbe látogató vendégek pihenését, szórakozását szolgálják a fürdı területén lévı eszközök: sakk strandröplabda pálya csúszda komplexum a strandon zárt csúszda az élményfürdıben 7

8 Kultúrált és sokrétő étkezési lehetıséget biztosítanak az éttermek, büfék, fagylaltozók, melyeket vállalkozók bérleti szerzıdéssel üzemeltetnek, az egységek a fürdı tulajdonában vannak. Alaptevékenység árbevételének nagyságát befolyásolta az: árak alakulása vendéglétszám alakulása szolgáltatások számának alakulása Árak alakulása Megnevezés induló ár (Ft) évközben legmagasabb ár (Ft) fedettfürdı, strand Gyógykert Masszázs Tangentor A évi áremelések %-a az elmúlt év induló árához viszonyítva a belépıknél 11 és 9 %- os emelést mutat, mivel július 1-tıl az ÁFA 20 %-ról 25 %-ra emelkedett, így a induló árakban még 20 % ÁFA tartalom szerepelt, míg a évi ár az emelt ÁFA-val. Az ÁFA emelés tovább hárításra került a belépıjegy árában. A fıszezoni áremelés - azonos ÁFA tartalommal az alapjegynél 6 %, a gyógycentrumélményfürdı (komplex) belépınél 4 %. A komplex jegy, drágább szolgáltatások árát az elızı évi kereslet visszaesés, gazdasági helyzet miatt alacsonyabb mértékben emeltük, mint az alapjegyet. A Statisztikai Hivatal adatai alapján a évi átlagos infláció 4,9 % volt. A kezelések árát, amelyek ÁFA mentesek évben 5 %-kal emeltük évhez viszonyítva. Az évközi árváltozások az elıre meghirdetett árjegyzék szerint történtek. 8

9 Az Egészségbiztosítási Pénztár által finanszírozott szolgáltatások ára évben sem emelkedett, áremelés az OEP részérıl nem történt év júniusa óta. A medencefürdı és a masszázs finanszírozását jelentıs mértékben csökkentette az OEP, amelyek a forgalomból a legnagyobb volument képviselik. Az árcsökkentésbıl adódó bevétel kiesést a vendégek által fizetendı kiegészítı jegy árának emelésével kompenzáltuk, amely az OEP által fizetett támogatással együtt is csak a készpénzes árak ~ 60 %-a. 9

10 Vendéglétszám alakulása A évek elejétıl évig a vendéglétszám ~ 735 ezer fı volt évtıl a vendéglétszám fokozatosan csökkent minden évben, az elızı évhez viszonyítva évben az elızı évnél 5 %-kal, fıvel kevesebb a vendéglétszám, évben fı, a csökkenés. Jelentıs arányú 14 %-os, fı az elızı évihez, a tervezetthez viszonyítva ~ 50 ezer fıvel, 8 %-kal kevesebb. A évi vendéglétszám a évi azonos hónapjához viszonyítva az alábbiak szerint alakult a 7. sz. táblázat alapján: A vendéglétszám: év január hóban 15 %-os a visszaesés, februárban a visszaesés csak 6 %, márciusban és áprilisban %, így átlagosan az elıszezoni csökkenés 12 %. Május hóban 17 % a visszaesés, ismét elmaradtak a német vendégek, valamint a magyar vendégek száma is csökkent. A fıszezonban is 12 % a vendéglétszám csökkenés, melyet nagyban befolyásolt az év eleji csökkenı tendencia mellett a kedvezıtlen idıjárás, sok esıs hétvége. A fıszezon után október hóban az átlagosnál jelentısen nagyobb mértékő 28 %-os a visszaesés, mivel ez évben az iskolai szünet október hóról november hóra tevıdött, így a november havi belépık száma azonos az elızı évivel, december hóban a csökkenés 20 %-os. Nagyon meghatározó a fıszezon vendégforgalom alakulása, mivel ez az idıszak (június, július, augusztus) adja a éves vendégforgalom 53 %-át, ezen mutató évben 52 %. Az arányváltozás nem jelentıs, de mutatja, hogy a fıszezonon kívüli idıszak vendéglétszáma nagyobb arányban csökkent a fıszezoni csökkenésnél, amelyet meghatároz véleményünk szerint, hogy a vendégek a fıszezonban legalább egyszer elmennek üdülni, de a válság hatására már egy évben többször kevésbé indulnak el. Mivel a fıszezon adja az egész éves vendéglétszám 53 %-át, ezért nagyon meghatározó a nyári hónapok idıjárása, melyben évben kedvezıtlenül több hővös, esıs hétvége volt az átlagosnál, ezért is a strandi belépık száma jelentısen visszaesett, a fedett élményfürdıt igénybevevık száma is csökkent, de kisebb arányban a strandi csökkenésnél. Összességében évben a jelentıs mértékő csökkenést meghatározta a fizetıképes kereslet csökkenése és az egész évre jellemzı rendkívül rossz idıjárás, az átlagosnál hővösebb csapadékosabb év. 10

11 A vendéglétszám összetételében évben is jellemzı volt a német turisták számának évek óta tartó folyamatos csökkenése, melyet nem kompenzált a megjelenı cseh, szlovák, lengyel vendégek növekménye sem, valamint a gazdasági válság hatása is egyre nagyobb terhet jelentettek mind a magyar családoknak, mind a vendéget küldı környezı országokból érkezıknek. A vendéglétszám alakulása évben a fenti körülményeket - gazdasági helyzet, idıjárás - figyelembevéve és a kialakult piaci helyzetet fürdıi, wellness túlkínálatot, versenyhelyzetet, átlagosnak mondható. A forgalom alakulása a különféle belépıtípusoknál a) A gyógykert - élményfürdı forgalom fı, fıvel, 9 %-kal csökkent az elızı évhez viszonyítva, a tervezettnél 1 %-kal, fıvel magasabb. A gyógykerti-élményfürdıi vendégforgalom hosszú évek óta évtıl csökkenı. Az összes belépıszám csökkenésénél kiesebb arányú a csökkenés az elızı évhez viszonyítva. Az éves átlagos, 14 %-os vendéglétszám csökkenésnél kedvezıbben alakult a fıszezon hónapjainak forgalma - június - július - augusztus - összevontan 6 %-kal, fıvel kevesebb az elmúlt évinél. A csökkenést meghatározta: - Az elmúlt években az OEP által finanszírozott vendégek jelentıs része vásárolta meg a kiegészítıjegyet a gyógycentrum élményfürdıbe évben az OEPes vendégek száma jelentısen csökkent, egyre kevesebben vásárolják meg a kiegészítı jegyet, - folyamatosan csökken a német vendégek száma, akik nagyobb arányban vásároltak gyógycentrum-élményfürdı belépıt, - nagyon jelentıs forgalom volt az összevont ünnepek, karácsony - szilveszter között is, de az összevont ünnepek száma kevesebb volt az elızı évinél, amely a forgalom alakulását az adott hónapban jelentısen meghatározza, évben bevezetésre került az éjszakai fürdızés, amely fı vendéget jelentett, évben fı, - a gazdasági válság hatására csökken a fizetıképes kereslet. 11

12 Gyógykerti belépık alakulása év összes belépı (fı) gyógycentrum (fı) gyógycentrum aránya összesen (%) gyógycentrum elızı év %-ban , Az összes létszámon belül a gyógykertet - élményfürdıt igénybevevık száma és aránya az összes belépıbıl folyamatosan növekedett évig években 47 %, az összes vendéglétszám ugyanolyan arányban csökkent, mint a gyógycentrum - élményfürdıt igénybevevık száma, évben ezen mutató 45 %-ra csökkent, évben a gyógykerti vendégek átlagosnál kisebb mértékő csökkenése miatt az arány ismét 47 % évben az összes belépıbıl minden ötödik vendég, évben már az összes belépıbıl minden 2,13-ik vendég, évben 2,1-ik vendég vette igénybe a magasabb színvonalú szolgáltatást. Az élményfürdı komplexum a jelenlegi piaci igényeket további vízfelület fejlesztések nélkül is ki tudja szolgálni. Az élményfürdı wellness szolgáltatásait évtıl kiegészítettük wellness kezelések igénybevételének lehetıségével, a wellness kezelések számát és évben is bıvítettük. b) Az Egészségbiztosítási Pénztár által finanszírozott belépık száma fı, fıvel, 15 %-kal, jelentıs mértékben csökkent, az elmúlt évhez viszonyítva, a tervezettnél 16 %-kal, fıvel kevesebb. 12

13 Az OEP által finanszírozott szolgáltatásokat igénybevevık köre is nagyon érzékeny a gazdasági körülményekre, OEP finanszírozás csökkenésével a fizetendı kiegészítések növekedéseire. Az OEP-es belépık számának csökkenésével az általuk igénybevett szolgáltatások száma is folyamatosan csökkenı. A marketing munkában, hirdetéseinkben nagy hangsúlyt helyeztünk a gyógyvíz, gyógyszolgáltatások, az OEP által finanszírozott kezelések reklámozására. c) A fedettfürdı létszáma ebben az évben ~ fıvel csökkent az elızı évhez viszonyítva. Néhány hónapban mínusz belépıt mutat, mivel az Egészségbiztosítási Pénztár által finanszírozott belépıvel érkezık is vásárolnak gyógykerti kiegészítı jegyet, - ez pontosan nem határozható meg, hogy melyik jegytípushoz kerül megvásárlásra a kiegészítı jegy, ezért a fedettfürdınél korrigáljuk. A fedettfürdı belépıszáma fı, az elmúlt évinél 13 %-kal kevesebb, a tervezettnek ~ 90 %-a, a fedettfürdı és a strandfürdı belépıjegy vizsgálata külön-külön nem meghatározó, mivel nem különíthetı el egyértelmően az átjárhatóság miatt a két belépıtípus, ezért az összevont vizsgálat a célszerő. d) A diák belépık száma (strand, fedettfürdıbe) fı, fıvel, 22 %-kal csökkent évhez viszonyítva, a tervhez képest 17 %-kal kevesebb. A gyógycentrumi belépık között nem határozható meg egyértelmően a diák belépık száma, mivel a kiegészítı jegyek vásárlói nincsenek megkülönböztetve, valamint a családi jegyet megvásárlók számánál kerül beszámításra a diák és felnıtt belépıszám is. e) A családi jegyet igénybevevık száma évben is csökkenést mutattak, évben fıvel, 9 %-kal, az átlagosnál kisebb mértékben csökkent az elızı évhez viszonyítva, fı, a tervezettnél 4 %-kal kevesebb. f) A strandi belépık száma évben fı, 23 %-kal, fıvel csökkent évhez viszonyítva, a tervezettnél fıvel, 21 %-kal alacsonyabb. A nagyon jelentıs visszaesés az idıjárásra legérzékenyebb strandi belépıszámnál van, amely az átlagos csökkenést 9 %-kal meghaladja. 13

14 A strandi belépıt, a diák belépıt, a fedettfürdıt és a családi jegyet igénybevevı vendéglétszámot összevontan célszerő vizsgálni (alacsonyabb árkategória), valamint az átjárhatóság miatt év/fı év/fı Strand + 3 órás Diák Családi Családi kiegészítı Összesen Fedettfürdı Összesen Különbözet: fı, 81 % Az összevont vizsgálat alapján az alacsonyabb árkategóriájú belépık száma 3 %-kal kedvezıtlenebb képet mutatnak az összes belépıszám változásánál. A strandi idényben a komfortosabb szolgáltatás miatt évben is, a strandon különféle szórakoztató programokat szerveztünk kiegészítve esti élményfürdızéssel. Összességében minden belépıtípus csökkenést mutat évben, évhez viszonyítva. A vendéglétszám megtartása évrıl-évre nehezebb feladat a felépített fürdı és szállodai kiegészítı szolgáltatások többletkapacitásai, fejlesztések miatt, valamint a kialakult gazdasági helyzet, válság miatt. A marketing munka értékelése tartalmazza részletesen a szervezett programokat, a év során alkalmazott akciókat a vendéglétszám növelésére. A fent leírtak figyelhetık meg a 2., 3., 4., 5/a. és 5/b. sz. táblázatok adataiból. 14

15 Az alábbiakban összehasonlításra kerül a harkányi gyógyfürdı és Részvénytársaságunk forgalmi adatai: Belépık számának alakulása / fı években / 06 (%)) 08 08/ 07 (%) 09 09/ 08 (%) 10 10/ 09 (%) Harkány Zalakaros Zk/Harkány 93 % 91 % 95 % 92 % 92 % Foglalkoztatottak átlagos állományi létszáma év év év év év Harkány 210 fı 206 fı 200 fı 202 fı 195 fı Zalakaros 182 fı 179 fı 172 fı 168 fı 169 fı Zk/Harkány 87% 87% 86 % 83 % 86 % Belépık számának összehasonlítása a harkányi fürdı adataival Adatainkat összehasonlítva a harkányi fürdı adataival, Harkányban is átlagosan 14 % a viszszaesés évben a vendégforgalomban évhez viszonyítva. A zalakarosi vendégek száma évben is 92 %-a a harkányi belépıknek. A zalakarosi foglalkoztatottak átlagos állományi létszáma a harkányinak, évben 86 %- a, amely mutatók alapján a fürdınkben kevesebb dolgozói létszámmal üzemeltetjük a fürdıt. 1 fı átlagos állományi létszámra jutó vendéglétszám év év év év Harkány fı fı fı fı Zalakaros fı fı fı fı 15

16 A fenti számok alapján tapasztalható, hogy Zalakaroson 1 dolgozóra jutó vendéglétszám minden évben magasabb a Harkányinál, évben 7 %-kal. A vendéglétszám elmaradásával a dolgozói létszám arányosan nem csökkenthetı, - csak a gyógyszolgáltatásokat kiszolgáló személyzet létszáma lehet arányos. Gyógykúrát igénybevevık száma elızı elızı elızı elızı év [fı] [%] [fı] [%] [fı] [%] [fı] [%] 1 hetes hetes hetes napos napos 4 2 A kúrák értékesítése évrıl - évre csökkenı tendenciájú, egyre kevesebb a kúra csomagot igénybevevık száma évben az 1 hetes és 3 hetes kúrát igénybevevık száma kismértékben nıtt, de sajnos a 2 hetes idıtartamú kúracsomagok száma jelentıs mértékben csökkent. Az évek közti összehasonlítás az összes kúranap számának vizsgálatával lehet egyértelmő. A kúrán itt tartózkodók összes napszáma évek óta tartó folyamatos csökkenést mutat évben a csökkenés az elızı éveknél még nagyobb arányú, 40 %-os volt évben nap az összes itt tartózkodás napszáma, 21 %-kal kevesebb, évben nap 26 %-kal kevesebb az elızı évhez viszonyítva évben a jutalékkal csökkentett árbevétel a kúrákból eft, az elızı évhez a csökkenés 13 % volt évben a jutalékkal csökkentett árbevétel a kúrákból eft, amely 12 %-kal csökkent az elızı évhez viszonyítva. 16

17 A Freya-n keresztül értékesített kúrák utáni kedvezmény elszámolása - bruttó módon kerül kiszámlázásra a kúra ára, majd jutalék kerül elszámolásra a befolyt bevételek alapján, ezért kell korrigálni a jutalékkal a bevételeket. A kúrák értékesítése leginkább a Freya szállodán keresztüli csoportoknak történt. A többi szállodán keresztüli értékesítés teljesen visszaesett, de a Freya által közvetített értékesítések is folyamatosan csökkennek. A kúrák értékesítésébıl befolyt jutalékkal csökkentett bevétel 67 %-át adta a Freya Hotel évben, évben 58 %-át, évben 51 %-át, az arány folyamatosan csökken. Az egyéb értékesítések között szerepelnek az egyéni vendégek, évben az egyéb értékesítések árbevétele 10 %-kal, 741 eft-tal nıtt, évben eft-tal, 14 %-kal nıtt az elızı évhez viszonyítva. A kúrák csökkenı tendenciáját befolyásolja, hogy egyre több szálloda, hotel, panzió folyamatosan nyújt különféle gyógyszolgáltatásokat, valamint a kúra ellátásokat fıleg német vendégek veszik igénybe és a számuk folyamatosan évrıl-évre csökken. A vendégkör kicserélıdésével a kúrákat igénybevevık száma nagymértékben csökkent. A kúrákból befolyt árbevételt a 6. sz. táblázat mutatja be. Kezelések alakulása A kezeléseket tartalmazó 8/a, 8/b, 8/c, 8/d, 8/e, 9, 10. sz. táblázat alapján megállapítható, hogy évben az elvégzett kezelések száma fı, 11 %-kal, fı kezeléssel kevesebb az elızı évhez viszonyítva, a tervezett kezelésszámnál 7 %-kal, fıvel kevesebb. Készpénzes kezelésszám alakulása évben a készpénzes kezelések száma fı, 11 %-kal, fıvel kevesebb a évi tényleges kezelésszámhoz viszonyítva, a tervezetthez hasonlítva fıvel, 7 %- kal kevesebb évben is a legnagyobb volument képviselı kezelés a masszázs, amely közel azonos az elızı évivel. 17

18 Az elvégzett készpénzes kezelések közül majdnem minden kezelés csökkenést mutat, kivéve a szénsavfürdı, súlyfürdı, tangentor, elektroterápia kezelések száma. A kúrák kereslet viszszaesésének hatására a készpénzes kezelés is csökkent, évhez viszonyítva. A évben bevezetett új wellness szolgáltatások, új készpénzes szolgáltatások - fittness, konditerem, internet használat, - melyek kedveltek a vendégek körében, de számosságuk, arányuk még nem jelentıs. A készpénzes kezelések nagyobb számban történı igénybevételére ösztönözzük a vendégeket a törzsvásárlóknak és az Ft felett vásárlóknak a kezelések árából adott kedvezményekkel, belépıjegyek vásárlásához kapcsolódó kedvezményes szolgáltatási árak bevezetésével. A fedettfürdı felújításával létrejövı új gyógy és medical-wellness kezelések - amelyek még nem általánosak évi bevezetése fı marketing cél. Készpénzes kezelések számának jelentıs pozitív változása a tervezett új szálloda beüzemelése után várható. 18

19 Az Egészségbiztosítási Pénztár által finanszírozott kezelésszám Az Egészségbiztosítási Pénztár kétféle módon finanszírozza a szolgáltatásokat: a) A reumatológia szakrendelésen keresztül teljesített kezelések után számított pontértékkel - elektroterápiás kezelések - gyógytorna - egyéni - gyógytorna - csoportos b) Gyógyfürdı szolgáltatásokra OEP-pel kötött szerzıdés alapján. Pontszám rendszer alapján finanszírozott kezelések alakulása Megnevezés év/fı év/fı OEP. KP. összesen OEP. KP. összesen 1. Elektroterápia Gyógytorna egyéni Gyógytorna csoportos Összesen pontszám alapján Összesen gyógyfürdı utalvány alapján ponttal korrigált összes kezelés

20 Az OEP által pontszám rendszerrel finanszírozott kezelések aránya 208 kezeléssel, 11 %-kal nıtt évben, az elmúlt évhez viszonyítva, a gyógyfürdı utalványos elszámolással OEP által finanszírozott kezelések száma 13 %-kal, kezeléssel csökkent év óta csökkenı tendenciájúak az OEP által finanszírozott kezelésszámok. A teljesítménypont alapján elszámolt kezelések kedveltek a betegek körében, mivel ezen kezelésekre térítési díjat nem kell fizetniük, ezért a kezelésszám nem csökkent évben is a már bevezetett korlátozásokkal történt a finanszírozás. Korlátok: - teljesítménypont - 1 páciensre jutó 5 perc kezelési idı A teljesítmény és idıkorlát miatt az elvégzett kezelésszámok és orvosi vizsgálatok növelése a korlát felett nem célszerő, mivel azt nem finanszírozza az OEP. Az engedélyezett óraszámok nem növelhetık. A reumatológiai szakrendelést eddig igénybevehetık körét csak Zalakarosra szőkítették. A teljesítmény korláton belül Zalakaros körzetén kívül érkezı vendégek által igénybevett kezeléseket is finanszírozzák, de nagyon kevés összeg jut egy kezelésre. Az OEP-s kezelésszám évben fı, 11 %-kal, kezeléssel alacsonyabb, mint évben évben az összes kezelésbıl az OEP-s kezelés aránya 85 %. Ez a mutató évben 85 %. A kezelések aránya évrıl-évre eltolódott az OEP-s kezelések javára évben mind a készpénzes, mind az OEP-es kezelésszám jelentıs mértékben, 11 %-kal csökkent. OEP-tıl kapott gyógyfürdı szolgáltatási bevételek összehasonlítása években adatok eft-ban összesen elızı év %-ban összes árbevétel %-ban 12,9 8, ,5 20

21 A gyógyfürdı utalvány alapján elszámolt szolgáltatások jelentıs mértékben csökkentek. Az Egészségbiztosítási Pénztártól származó bevétel a gyógyfürdı utalványokra évben eft, évtıl folyamatosan csökkenı évben évhez viszonyítva a bevétel 12 %-kal, eft-tal csökkent, 2006 évhez viszonyítva eft-tal kevesebb. Az OEP által finanszírozott bevételeket kiegészíti a betegekre hárított kiegészítı befizetés. Az OEP finanszírozás év óta nem változott, így a betegek által fizetett kiegészítések összege került emelésre évben az összes befizetett kiegészítés eft, melybıl a medencefürdı és a kádfürdı kiegészítés bevétele eft, a többi kezelésé eft évben az összes befizetett kiegészítés eft, melybıl a medencefürdı és a kádfürdı kiegészítés bevétele eft, a többi kezelésé eft évben a betegek által fizetett kiegészítés növekvı tendenciájú, de az OEP támogatással együtt is csak a készpénzes árak ~ 60 %-át éri el. A eft-os bevétel csökkenés arányaiban jelentıs az elızı évhez viszonyítva. Az OEPes belépıszám 15 %-kal csökkent és az igénybevett kezelésszám is csökkent, valamint a betegek által igénybevett átlagos kezelésszámok is csökkentek. A szolgáltatások között továbbra is a termál medencefürdı, masszázs és a tangentor a meghatározó. Az OEP által finanszírozott bevételbıl évben a 01-es termál medencefürdı árbevétele 12 %-kal, a tangentor árbevétele 13 %-kal, a masszázs árbevétele 16 %-kal csökkent. Az elızı évhez viszonyítva 44 %-os növekedést csak a szénsavfürdı kezelés mutat, melyek az összes OEP-es kezelés volumenében nagyon csekélyek. A kezelésszámok növelésére a 01 medencefürdıre fizetendı kiegészítı árából az év elején akciót hirdettünk - egyszerre négy napra, napi két kezelés megvásárlása esetén - az akció többlet árbevételt nem generált. Az OEP-es árbevételnek az összes árbevételen belüli aránya évben 8 %, a évi mutató 7,5 %, míg évben 12,9 %. 21

22 Ezen mutatók kifejezik, hogy az OEP-es bevételek aránya csökkenı, a kezelésszámok alakulása fontos, mivel ezek a kezelések nagyon munkaigényesek és eredményességük az elmaradó áremelés óta folyamatosan romlik. Az OEP-es kezeléseket igénybevevık a legérzékenyebbek a gazdasági válságra. Megyei Egészségbiztosítási Pénztár által finanszírozott gyógyfürdı szolgáltatások árbevétele év év eft % eft % 01 termál medencefürdı kádfürdı súlyfürdı /09 % 05 szénsavfürdı masszázs tangentor víz alatti csoportos gyógytorna komplex kezelés összesen év március 1-tıl az OEP engedélyezte a 03 iszappakolás OEP-s finanszírozását. 22

23 Bevételek A Részvénytársaság összes bevétele évben eft, mely 8 %-kal, efttal kevesebb a évi bevételnél, a tervezettnél 5 %-kal eft-tal alacsonyabb. A bevételek alakulását a 11)a sz. táblázat tartalmazza. Alaptevékenység bevétele évben az alaptevékenység árbevétele eft, amely 85 %-a az összes bevételnek, 85 % az arány évben is, a évi bevételnél 8 %-kal, eft-tal alacsonyabb, a tervezettnek 93 %-a, eft-tal kevesebb. Az alaptevékenység árbevételén belül a készpénzes bevételek 10 %-kal, az OEP-es bevétel 13 %-kal, a számlázott bevétel 2 %-kal csökkent, évhez viszonyítva a kezelések árbevétele 6 %-os, a reumatológiai szakrendelés 3 %-os növekedést mutat. Az alaptevékenységen belül legnagyobb volument a készpénzes belépık árbevétele jelenti, évben eft-tal, 10 %-kal kevesebb az elızı évinél, a tervezettnél 7 %-kal, eft-tal kevesebb. A forgalmi adatok - belépıszám jelentıs csökkenésébıl adódó kiesést nem tudta kompenzálni az áremelés, mely kedvezıtlen a bevételek alakulására. Az üdülési csekk forgalma az elızı években folyamatosan növekedett, amely ebben az évben eft-tal csökkent évben a eft (ÁFA-s) forgalom után eft forgalmi jutalék került kifizetésre, évben eft (ÁFA-s) forgalom után eft forgalmi jutalék került kifizetésre a Nemzeti Üdülési Szolgálatnak. Az OEP által finanszírozott gyógyfürdı kezelések, termál medencefürdı árbevétele az OEPes finanszírozásnál leírtak szerint évrıl-évre folyamatosan csökken évtıl évben eft, az évi tervezettnek 93 %-a, az elızı évi bevételnek csak 87 %-a, eft-tal kevesebb, a kezelések és OEP finanszírozásnál részletezettek szerint. A reumatológiai szakrendelés árbevétele a tervhez viszonyítva, 8 %-kal, eft-tal magasabb, az elızı évinél 3 %-kal, 564 eft-tal magasabb. A teljesítmény növelésének reális esélye a jelenlegi körülmények között nem lehetséges, új többletkapacitások befogadására nincs lehetıség. Zalakarosra szőkült a területi hatáskör évben az 1. pont teljesítmény értékre fizetett összeg minimális mértékben nıtt. 23