Fizetési Szokások Európában 2016 EOS Csoport

Átírás

1 Fizetési Szokások Európában 16 EOS Csoport Magyarország With head and heart in finance

2 Tartalomjegyzék 1. Áttekintés 2. Összefoglaló 3. Fizetési gyakorlatok 4. Együttműködés külső kintlévőség-kezelő vállalatokkal 2

3 Áttekintés

4 Az eredmények összegzése Hosszabb fizetési határidő mellett is kevésbé pontosan fizetnek az ügyfelek, mint az elmúlt évben A múlt évhez viszonyítva a magyar cégek által kibocsátott számlák fizetési határideje az előző évhez képest átlagosan hét nappal hosszabb, de a pontos fizetések aránya így is csökkent. A határidőt betartó kifizetések aránya csökkent, nőtt viszont a behajthatatlan kintlevőségek aránya (15: 3%, 16: 5%) (ld.13). Ez a fizetési magatartás enyhén negatív tendenciának felel meg. A magyar ügyfelek átlagos fizetési késedelme két nappal nőtt tavalyhoz képest. Míg a lakossági ügyfelek esetén a cégek továbbra is optimistán látják a jövőt, a vállalati ügyfelekkel szemben a megkérdezettek szkeptikusabbak a tavalyi évhez képest, ami a fizetési magatartás jövőbeni alakulását illeti (ld. ). A fizetési késedelemért 15-höz képest gyakrabban felelnek likviditási nehézségek és magasabb kamatköltségek (ld. 21). A munkanélküliséget bár a lakossági ügyfelek között továbbra is ez a fizetési késedelem elsődleges oka - a magyar cégek az előző évhez és a többi kelet-európai országhoz képest egyre ritkábban tekintik a fizetési folyamat késlekedése okának (ld. 19). A fizetési késedelem okaként a vállalati ügyfelek továbbra is az ideiglenes likviditási problémákat nevezik meg. Több cég kezdeményezett együttműködést külső kintlévőség-kezelő cégekkel. A közös munka előnyeit a magyar cégek számára mindenekelőtt a likviditás biztosítása jelenti (ld. 25). 4

5 Áttekintés A felmérés módszertana Módszer CATI A tanulmány felvételének időtartama Esetek száma 0 Az interjú időtartama Szektor 15 perc Kereskedelem 74 Ipar 79 Szolgáltatások 47 5 millió és 10 millió között 96 Éves árbevétel* 10 millió és 25 millió között 62 több, mint 25 millió 41 Súlyozás Az adott véletlenszerű minta a szektor és a bevétel szerint, súlyozás nélkül *Csak a bevételi adatok láthatók, a teljes mérleg válaszai nincsenek megadva 5

6 Országok áttekintése I. Kelet-Európa Fizetési gyakorlatok kulcsindikátorai Kelet-Európában ÖSSZESEN KELET RU PL SK BG RO GR HU HR B2C: Ügyfélszerkezet B2B: B2C/B2B*: B2C: Átlagos fizetési határidő: B2B: napokban kifejezve B2C/B2B*: B2C: Határidőn belül kifizetett követelések B2B: B2C/B2B*: B2C: Késedelmes kifizetések B2B: B2C/B2B*: B2C: Nem kifizetett kintlévőségek B2B: B2C/B2B*: %-ban megadott adatok; B2C és B2B középértékek 6

7 Országok áttekintése II. Kelet-Európa Fizetési gyakorlatok kulcsindikátorai Kelet-Európában ÖSSZESEN KELET RU PL SK BG RO GR HU HR Külső szolgáltatók bevonása (kizárólag és belső lebonyolítással együtt) Növekedési potenciál becslése* (az előző évhez képest) B2C: B2B: változatlan változatlan pozitív változatlan változatlan változatlan kevésbé pozitív változatlan enyhén pozitív - %-ban megadott adatok; *saját növekedési lehetőségeik szerint vizsgált vállalatok értékelése 7

8 Országok áttekintése I. Nyugat-Európa Fizetési gyakorlatok kulcsindikátorai Nyugat-Európában ÖSSZESEN NYUGAT DE AT BE UK ES FR B2C: Ügyfélszerkezet B2B: B2C/B2B*: B2C: Átlagos fizetési határidő: B2B: napokban kifejezve B2C/B2B*: B2C: Határidőn belül kifizetett követelések B2B: B2C/B2B*: B2C: Késedelmes kifizetések B2B: B2C/B2B*: B2C: Ki nem fizetett követelések B2B: B2C/B2B*: %-ban megadott adatok; B2C és B2B középértékek 8

9 Ország szerinti áttekintés II Nyugat Jelzőszámok a nyugat-európai fizetési magatartásról Együttműködés külső szolgáltatóval (kizárólag és belső lebonyolítással együtt) Növekedési potenciál becslése* (az előző évhez képest) ÖSSZESEN NYUGAT DE AT BE UK ES FR B2C: B2B: változatlan változatlan kevésbé pozitív kevésbé pozitív pozitív pozitív kevésbé pozitív pozitív %-ban megadott adatok; *saját növekedési lehetőségeik szerint vizsgált vállalatok értékelése 9

10 Összefoglaló A magyar számlák fizetési határideje az előző évhez képest hosszabb lett, a számlák 5%-át nem fizetik ki Fizetési határidők Kelet- Európa* B2C (n=60/616) 30 nap (25) 30 nap (28) B2B (n=168/1.377) 41 nap (33) 42 nap (40) Összesen 38 nap (31) 38 nap (36) Fizetési határidőt késedelmes fizetés esetén meghaladó idő Adatok: átlagos értékek, az érték zárójelben = 15-ös értékek 19 nap (17) 21 nap (21) Beérkezett fizetések Pontos Késedelmes Nemfizető Összesen PÜ CÜ PÜ n=60, CÜ n= Adatok: %-ban; az érték zárójelben = érték Kelet-Európa* (74) (77) 74 (73) Külső szolgáltatók alkalmazása Kintlévőség-kezelés belső külső kombinált nincs szabványosított folyamat kintlevőségek behajtására nincsenek adatok Adatok %-ban: PÜ n= CÜ n= Fizetési magatartás tendenciái Kelet- Európa* B2C (n=60) B2B(n=168) B2C (n=617) B2B (n=1.274) jelentősen/valamivel valamivel/jelentősen rosszabb jobb eltérés a 100%-tól = nincs adat; nincs eltérés a fizetési magatartásban; Adatok %-ban: *Kelet-Európa = Oroszország, Lengyelország, Szlovákia, Horvátország, Bulgária, Románia, Görögország, Magyarország; 10

11 Fizetési gyakorlatok

12 Megállapított fizetési határidők A magyar cégek meghosszabbították a fizetési határidőket három céges ügyfél közül kettő 40 napos vagy annál hosszabb határidő után fizet Középérték napokban HU 30 (25) 41 (33) Kelet-Európa 30 (28) 42 (40) Összközépérték napokban n= Eltérés 100%-hoz képest = nincs adat 38 (31) (36) B2C B2B B2C B2B nap nap -29 nap nap 0-9 nap 12

13 Fizetési pontosság és hajlandóság Kelet-Európában négy számlából hármat időben fizetnek a fizetési késedelem ill. ki nem fizetett számlák aránya enyhe növekedést mutat HU Kelet Európa (összes üzletág) Összesen Kereskedelem n= Ipar n= Szolgáltatások n= határidőn belül késve nemfizetés 13

14 Késedelmes, nem kifizetett számlák aránya Különösen lakossági ügyfelek között és a szolgáltatások területén nő a késedelmes fizetések és a kifizetetlen számlák aránya Összesen HU Összesen Kelet Európa 26% (23%) 26% (25%) B2C n=60/82 23% (19%) B2B n=168/187 26% (24%) Kereskedelem n=83/105 24% (22%) Ipar n=88/93 24% (22%) Szolgáltatások n=57/71 28% (24%) B2C n=616/575 23% (23%) B2B n=1 377/ % (26%) 14

15 Késedelmes napok átlagos száma A fizetési határidőt túllépő kifizetések aránya és a késedelem mértéke is enyhén emelkedett az előző évhez képest A számlák kiegyenlítése a fizetési határidő lejártát KÖVETŐEN, napokban megadva Összesen HU Összesen Kelet Európa 19 nap (17 nap) 21 nap (21 nap) B2C n=60/82 18 nap (15 nap) B2B n=168/187 nap (18 nap) Kereskedelem n=83/ nap (16 nap) Ipar n=88/93 18 nap (17 nap) Szolgáltatások n=57/71 22 nap (19 nap) B2C n=616/ nap (18 nap) B2B n=1 377/ nap (23 nap) 15

16 A negatív fizetési hajlandóság és a késdelem okai vállalati ügyfelek esetén A likviditási problémák és saját ügyfeleik késedelmes fizetései a céges ügyfelek negatív fizetési hajlandóságának legfőbb okai Aktuális gazdasági helyzet Fizetésképtelenség Műszaki okok Formai hibák Reklamáció Szállítói hitelek kihasználása Kintlévőségek saját ügyfeleknél (29%) (34%) Ideiglenes likviditási probléma Professzionalizmus hiánya a számlák feldolgozásánál Szándékos nem fizetés (48%) 16

17 A negatív fizetési hajlandóság leggyakoribb okai vállalati ügyfelek esetén A tavalyi évhez képest Magyarországon ritkábban vezethető vissza a nemfizetés és a késedelem likviditási problémákra HU Kelet-Európa Ideiglenes likviditási problémák Kintlévőség saját ügyfeleknél Szállítói hitelek kihasználása Saját megrendelés helyzete Aktuális gazdasági helyzet Fizetésképtelenség Professzionalizmus hiánya a számlák feldolgozásánál n=168/187 n=1 379/

18 A lakossági ügyfelek negatív fizetési hajlandóságának és késedelmének okai A lakossági ügyfelek leggyakrabban a munkanélküliség és a likviditási problémák miatt késnek a fizetéssel vagy nem teljesítik azt Munkanélküliség (35%) Eladósodás/magáncsőd (30%) Ideiglenes likviditási problémák Szándékos nem fizetés/csalás (fraud) Feledékenység (28%) A szolgáltatással kapcsolatos panasz Aktuális gazdasági helyet (35%) 18

19 A negatív fizetési hajlandóság leggyakoribb okai lakossági ügyfelek esetén Tavalyhoz képest csökkent a munkanélküliség miatti nemfizetések aránya HU Kelet-Európa Munkanélküliség Ideiglenes likviditási problémák Eladósodás/magáncsőd Feledékenység Gazdasági helyzet Szándékos nem fizetés/ csalás (fraud) A szolgáltatással kapcsolatos panasz n=60/82 n=617/578 19

20 A fizetési gyakorlatok jövőbeli tendenciái A lakossági ügyfelek fizetési magatartásával kapcsolatban a megkérdezettek több mint 40%-a vár javulást az elkövetkezendő 2 évben HU Kelet Európa B2C n=60 15 B2C n=82 16 B2B n= B2B n= B2C n= B2C n= B2B n= B2B n=1 274 A fizetési hajlandóság valamivel/jelentősen javul A fizetési hajlandóság nem változik A fizetési hajlandóság valamivel/jelentősen romlik

21 A fizetéshalasztás által okozott problémák A fizetési késedelem következményeként a cégek leggyakrabban likviditási nehézségeket, profitkiesést és magasabb kamatköltségeket neveznek meg HU Kelet-Európa Likviditási problémák Kiesett profit Magasabb kamatköltségek Nem hoznak létre új munkahelyeket Beruházások visszaesése A cég létét fenyegető helyzet n=0/0 n=1 598/

22 A kintlévőség-kezelés hét legfőbb jövőbeli kihívása Egyre több vállalat gondolja úgy, hogy javítania kell a kintlévőség-kezelés folyamatán Az ügyfelek fizetési hajlandóságának javítása Hitel és hitelképességellenőrzés A jelenlegi helyzet fenntartása Ügyfelek ellenőrzése/felügyelete Kintlévőség-kezelési folyamat javítása Következetesség/szigor Költségmegtakarítás n=0/0 HU Kelet-Európa n=1 600/

23 Együttműködés külső kintlévőség-kezelő szolgáltatókkal

24 Kintlévőség-kezelés folyamata Különösen az iparban nőtt meg a kintlévőség-kezelő vállalatot alkalmazók aránya Kereskedelem Ipar Szolgáltatások B2C n= B2B n= B2C n=19 B2B n= B2C B2B n=15 n= belső külső kombinált nincs szabványosított eljárásuk a kintlévőségek behajtására Nem tudja/nincs adat 24

25 A hét legfőbb ok külső kintlévőség-kezelő szolgáltató alkalmazására A külső szolgáltatókkal való együttműködés elsősorban a pénzforgalom biztosítását szolgálja HU HU Pénzforgalom biztosítása Magyarország Kelet-Európa B2C n= B2B n= Külső szolgáltatók szakértelme, kompetenciája Ügyvéd/adósságbehajtó cég megbízása a követelések bíróságon történő érvényesítése céljából Ügyvéd/adósságbehajtó cég általi kezelés hatékonyabb lesz (magasabb sikerarány Időmegtakarítás/tehermentesítés Költségmegtakarítás belső külső kombinált nincs szabványosított folyamatunk nem tudja, nincs adat A külső szolgáltatóknak több mozgástere van 19 n=101/

26 Köszönöm a figyelmet! With head and heart in finance