K+F+I projektek értékének meghatározása: értékelési folyamat a gyakorlatban

Átírás

1 K+F+I projektek értékének meghatározása: értékelési folyamat a gyakorlatban Dr. Pázmány Tamás Igazgató, Richter Gedeon Nyrt., Innovációs és Pályázati Iroda december Tartalomjegyzék 1. Az értékelésrıl általában o Mi az értékelés? o Az értékelés, a monitoring és az ellenırzés o Az értékelés típusai, funkciói és célja Hogyan értékelünk K+F+I projekteket? o Az innováció értéke o Befektetés célú értékelés o K+F portfólió menedzsment célú értékelés 1. Gyakorlat december

2 Értékelés Értékelés: az a tevékenység, amelyet a projektek hatásának mérésére, elızetesen, közben és a befejezést követıen hajtanak végre mutatószámok alkalmazásával. Célja, a projekttel kapcsolatos döntéshozatal támogatása, a projekt hatásának és mőködésének megértése, annak javítása. A jövıbe tekint. Definíció december

3 Input, output, eredmény, hatás Input : A projekt megvalósításához szükséges erıforrások: pénz, eszköz, infrastruktúra fizikai és emberi. Output : a tevékenység terméke : fizikai output vagy szolgáltatás (operatív célok, pl. egy gyógyszer, egy szálloda/ fürdı épület) Eredmény: a tevékenységbıl származó közvetlen elınyök a kedvezményezettek számára (specifikus célok, pl. egy betegség meggyógyítása..a szálloda / fürdı üzemeltetése ) Hatás: a tevékenység hosszabb távú (közvetett) következményei (átfogó célok, pl. betegállomány csökken, élettartam növekedése, termálturizmus terjedése stb.) december Ellenőrzés, monitoring, értékelés Tevékenység Ellenőrzés Monitoring Értékelés Cél A szabályoknak, elıírásoknak való megfelelés vizsgálata A kitőzött célokhoz viszonyított megvalósulás vizsgálata A projekt közép, hosszú távú hatásának vizsgálata a megoldani kívánt K+F+I /társadalmi-gazdasági probléma viszonylatában Időbeliség Folyamatos, a programvégrehajtás során Folyamatos, a programvégre-hajtás során Pontszerő, elızetes, közben és utólagos A tevékenység végzője szerint Külsı vagy belsı Belsı (kívülrıl támogatható) Külsı / független A tevékenység jellege Operatív Operatív Elemzı-tudományos (Nem mindegy ki végzi) A visszacsatolás módja Szankció Kiigazítás az eredményesség érdekében Értékel Tanulási folyamat december

4 Ellenőrzés, monitoring, értékelés. A három tevékenység viszonya Gyógyszeripari innovációs lánc Felfedezés Preklinika Klinika Törzskönyv Marketing év, több száz ember sok helyszín Input Output Eredmény Hatás Ellenırzés Monitoring Értékelés Jogi és adminisztratív elıírások Eredményesség Piaci /társadalmi igény /elvárások, hatás december Az értékelés típusai 1. Elızetes: ex-ante 2. Közbensı mid-term 3. Utólagos ex-post Ezek kiegészülhetnek eseti ( ad-hoc ) értékelésekkel december

5 Az értékelések jellemzői projektciklus szintje vizsgált információk értékelés típusa értékelés jellemzıje Tervezés tervadatok, inputok, tapasztalatok elızetes ex-ante hatás- és relevancia vizsgálat Végrehajtás tevékenységek, outputok, eredmények idıközi mid-term Hasznossági, eredményességi és hatékonysági vizsgálat, a hatás elérésének tükrében Befejezés outputok, eredmények, hatások utólagos ex-post Hatás, eredményességi és fenntarthatósági vizsgálat Interaktív, iteratív, intuitív december K+F+I projektek értékelése december

6 Az innováció elemzése Az innováció értéke döntı de nem kizárólagos meghatározója a K+F+I projekt értékének Újszerő, elınyös tulajdonságok bemutatása Innováció védettségét bizonyító dokumentumok Avulási kockázat vizsgálata Az innováció hasznos élettartalma a kizárólagosság szempontjából Innováció eredményeként létrejövı termék és a hagyományos termékek összevetése Innováció fejlesztési stádiuma (mikorra lesz termék) Innováció következı fejlesztési stádiumának becsült költségei Független szakértık véleménye Szakirodalom bemutatása (az innovációra történı hivatkozások száma) december Az innováció értékének meghatározása Innováció értékének lehetséges meghatározására alkalmas módszerek: Költségalapú módszer: Innováció kifejlesztésének költségei Piac alapú becslés: hasonló az ingatlanpiachoz, aktív piac, összehasonlítható ügyletekkel. Hasonló innovációk piaci lehetıségeinek összevetése Diszkontált cash-flow módszer: innováció jövedelemtermelı képességének meghatározása (DCF) o Nemzetközi gyakorlatban elfogadott módszer a szellemi termékek értékelésére o Innováció jövedelemtermelı képességén alapul o Érték = jövıbeni pénzáramok diszkontált értéke o Az üzleti terv és innováció értéke között a DCF módszer teremti meg az összefüggést Sorba rendezési módszer: Opciós módszer, licence és royalty alapú módszerek december

7 Befektetési célú értékelés december Befektetési célú értékelés Projektgazda és befektetı között feltaláló és befektetı kapcsolat o A projekt értéke más mint az innováció értéke ( +/- menedzsment!...) o Általában a projektgazda kezdeményez o Közvetítı - TTI elıny Általában két lépéses o Elıértékelés o Értékelés Üzleti terv mélyelemzése o Szakmai zsőrizés jellemzı, hogy független (befektetı kéri fel) bizottság végzi december

8 Előértékelés Célja: A projekt fıbb adatainak megismerése Kritikus adatok meglétének ellenırzése Kredibilis vállalkozás/ feltaláló Szellemi Tulajdonjog Szabályzat Innováció jogállásának megállapítása Fıbb elképzelések azonosítása Projekt nagyságrendjének meghatározása Szereplık azonosítása Feltaláló(k) Menedzsment Az elsı személyes konzultáció Általában két hetet vesz igénybe december Értékelés Szigorú formai kötelem általában nincs A döntés-elıkészítéshez szükséges információk Részletes számszaki és szöveges üzleti terv Értékelése általában néhány hónapot vesz igénybe Több személyes találkozás, írásos dokumentum(ok): Javasolt tartalma: Projekt bemutatása Iparági, ágazati áttekintés Termék bemutatása Célcsoport meghatározása Meghatározó személyek bemutatása Személyzeti stratégia Marketing stratégia Pénzügyi adatok Versenytársak elemzése Innováció elemzése Exit lehetıségek bemutatása Döntési pontok bemutatása december

9 Iparági, ágazati áttekintés Javasolt tartalmi elemek Iparág bemutatása Iparágban tapasztalható trendek Jogszabályi környezet bemutatása Piaci belépés nehézségeinek elemzése A már meglévı szereplık mennyire akadályozhatják a piaci belépést Fontos: az iparági lehetıségek és korlátok egyértelmő beazonosítása, önáltatás elkerülése! december Termék bemutatása Javasolt tartalom: Fı jellemzık ismertetése Milyen értéktöbbletet kínál a fogyasztók részére Miben különbözik a konkurenciától Termék piaci pozícionálása Hasonló termékek piaci adatai Gyártás: eszköz és helyigény bemutatása Forgalomba hozatal törvényi szabályozása december

10 Pénzügyi adatok Javasolt tartalom: Részletes költségterv indoklással Mérföldkövek és a hozzájuk tartozó részprojektek bemutatása A beszerzendı gépek, berendezések, ingatlanok árajánlattal történı alátámasztása A projekt finanszírozási konstrukciójának bemutatása Eredményterv és megtérülés jellemzıi (mutatók) Cash-flow terv Érzékenység-vizsgálatok és fedezeti pont elemzés december A tervezés során elkövetett főbb hibák A projektméret pontatlan meghatározása (túl nagy vagy túl kicsi a tıkeigény) általános hiba! A projekt nem illeszkedik a befektetı üzletpolitikájába (pl. nincs innováció, nem KKV a projektgazda) A befektetı kockázata meghaladja az általánosan elfogadható mértéket (pl.:forráshiányos a projekt) Hiányos iparági ismeretek (üvegfal mögött effektus) gyakori! A jogszabályi környezet pontatlan ismerete (pl.: GMP vagy GLP elıírások a gyógyszerkutatásban és gyártásban) december

11 A tervezés során elkövetett főbb hibák A piaci szereplık erejének pontatlan ismerete (pl.: meghatározó világpiaci részesedés rövid idı alatt) A termékre egyszerően nincs igény, nincs piaca vagy ismeretlen A projekt /termék még nem érett a tıkebefektetésre - sok fejlesztési forrást igényel A piacméret túlbecslése (Az árbevétel az 5. évben eléri a magyar GDP 50%-át) Jó az innováció, viszont nagy a menedzsment kockázat Túl-vagy alultervezett költségek (könyvelés, logisztika, raktározás, rezsi stb ) Mérföldkövek / döntési pontok hiánya vagy pontatlan meghatározása december K+F portfólió menedzsment célú projekt értékelés december

12 Jellemzői 1. Projektjavaslattal indul - szervezeten belül 2. A projektet futamideje alatt többször van. Elızetes, közbensı és utólagos értékelések 3. A döntéshozók felkérésére, független bizottság ( házi bizottság ) de külsı szakértık bevonásával végzi 4. Szóban és írásban 5. Gyors döntések mindig írásban 6. Szervezeti kérdések befolyásolják 7. K+F költségtervek befolyása 8. K+F portfólióhoz illeszkedés 9. K+F stratégiához illeszkedés december Az előzetes értékelés funkciói és célja Döntés a projekt indításáról. A projekt illesztése a portfólióba. A megvalósíthatóság, a relevancia és fenntarthatóság ellenırzése a jó projekt ismérvei. Erıforrások megfelelı tervezése. A projektben foglalt általános célok, specifikus célok és tevékenységek közötti kapcsolatok következetességének vizsgálata. Az output-, eredmény- és hatás indikátorok teljességi és tartalmi vizsgálata. A (számszerően) kifejezett célok realitásának vizsgálata december

13 Az előzetes értékelés funkciói és célja segíteni javítani a projekt belsı logikáján, javítani a projekt külsı koherenciáján, közremőködni a célkitőzések és a mutatók elızetes meghatározásában, elısegíteni a projekt célkitőzéseinek megvalósítását december Az időközi értékelés funkciói és célja Rendszeres idıközönként ( 6 hónap 1 év) Vizsgálja a számszerősített indikátorok által kimutatott hatékonyságot, illetve az indikátorok jelentıségét és minıségét. nyitott Döntés: folytatás, módosítás / leállás Minısít Döntés: mindig írásban december

14 Az időközi értékelés funkciói és célja Felmérni a projekt elırehaladását, vizsgálva mennyire érte el céljait Módosítani a projektet, ahol szükség van rá a valós elırehaladás alapján, Felülvizsgálni a projektben megfogalmazott tevékenységek finanszírozhatóságát Igazolni az esetleges pénzügyi átcsoportosításokat Minısíteni a projekt menedzsmentjét december Utólagos értékelés jellemzői funkciója és célja Az utólagos értékelés az elvárt célokat hasonlítja az elért célokhoz a záró adatok alapján. Formális és nyitott Lezárja a projektet Meghatározó a projekt menedzsmentje számára Értékelni a projekt hatásait Elemezni az adatokat. Döntés elıkészítés a projekt eredményeinek hasznosításáról (pl. piaci bevezetés.) Az értékelés útján új tapasztalatok szerzése december

15 Gyakorlat 4 csoport : 2 projektgazda és 2 befektetı Projektgazda - K+F+I projektjéhez keres befektetıt 15 perc a projekt értékének - megfogalmazása 25 perc a projekt elıadása és tárgyalás Befektetı innovatív projektet keres befektetési céllal 15 perc az értékelési szempontok meghatározásához 25 perc a projekt elıadása és tárgyalás december VÉGE december