Szöveges beszámoló az SzMM Aszódi Javítóintézet 2008.évi gazdálkodásáról. I. Az intézmény feladatkörének, évi tevékenységének rövid ismertetése

Átírás

1 Szöveges beszámoló az SzMM Aszódi Javítóintézet 2008.évi gazdálkodásáról I. Az intézmény feladatkörének, évi tevékenységének rövid ismertetése Az intézet feladataiban változás 2008.évben nem volt, szervezeti felépítésünk nem módosult. Működésünket a én érvénybe lépett Alapító Okirat és a jóváhagyásra felterjesztett Szervezeti és Működési Szabályzatunk szerint végezzük. Feladatunk a bíróság által javítóintézeti nevelésre utalt fiúk számára javítóintézeti ellátás biztosítása. Munkánkat hat szakfeladaton végezzük: - Javítóintézeti ellátás - Sajátos nevelési igényű tanulók nevelése, oktatása - Általános iskolai oktatás - Szakiskolai nevelés, oktatás - Kiegészítő tevékenységek - Szolgálati lakások fenntartása a./ Alapítványokat, közalapítványokat nem támogattunk. b./ Vállalkozási tevékenységünk nincs. c./ Munkatársainkat lakásépítési, lakásvásárlási támogatásban nem részesítettük. d./ A Számviteli politikát tárgyévben nem módosítottuk. e./ Az intézményünk esetében nem kötelező a könyvvizsgálat. f./ A beszámoló és a Magyar Államkincstár által nyilvántartott adatok között eltérés volt: eft összegű munkaadót terhelő járulékmaradvány dologi kiadásra történő átcsoportosítását a Kincstár nem fogadta be. Erre a keretre dologi kötelezettségvállalással rendelkezünk, mely évben kerül rendezésre. II. Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása Rendkívüli események és körülmények nem nehezítették gazdálkodásunkat, költségvetésünket többletfeladatok ellátása, azonnali beavatkozást igénylő történések nem terhelték.

2 2 III. Az előirányzatok alakulása az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése 1. Kiadási bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása a) Módosítás Kormány hatáskörben 1./ A 13. havi illetmény egy részének fedezetére a központi költségvetés céltartalékából eft-ot kaptunk. személyi juttatásra eft munkaadót terhelő járulékra eft költségvetési támogatás eft A kapott keretből 254 eft-ot nem használtunk fel, ennek visszarendezése megtörtént. személyi juttatás eft Munkaadót terh. járulék - 62 eft Költségvetési támogatás eft 2./ évi illetményemelésre a központi költségvetés céltartalékából eft-ot kaptunk. Személyi juttatás eft Munkaadót terh. járulék eft Költségvetési támogatás eft 3./ Eseti keresetkiegészítés első ütemének kifizetésére eft-ot kaptunk. Személyi juttatás eft Munkaadót terh. járulékl eft Költségvetési támogatás eft A jóváírt keretből 134 eft-ot nem használtunk fel, melynek visszarendezése megtörtént. Személyi juttatás eft Munkaadót terh. járulék - 33 eft Költségvetési támogatás eft 4./ Eseti keresetkiegészítés 2. ütemének fedezetére eft-ot kaptunk, melyet teljes összegben felhasználtunk. Személyi juttatás eft Munkaadót terh. járulék eft Költségvetési támogatás eft 5./ Fejezeti egyensúlyi tartalékból konyhai vizesblokk felújításra kaptunk eft-ot felújítás eft költségvetési támogatás eft

3 3 b) Fejezeti hatáskörű előirányzat-módosítás nem volt. c) Módosítás intézményi hatáskörben évi maradvány előirányzatosítása - dologi kiadásokra eft - felújításra eft - előző évi maradv.felhaszn eft 2. Vállalkozástól szakképzési hozzájárulás átvétele 804 eft. - Zsoltéz és Fia Kft 804 eft - Összes átvett pénzeszköz 804 eft 3. Működési többlet bevételből - dologi kiadásokra e Ft - felhalmozási kiadások 404 eft - felújításra eft - működési bevétel eft 4. Kötbérből eredő bevételi többlet - dologi kiadásra eft - működési bevétel eft 5. Járulék maradvány átcsoportosítás egyéb kiadásra - dologi kiadásra eft - ellátottak pénzb. jutt eft - munkaadót terh. járulék eft 2. A főbb kiadási tételek, illetve az előirányzat-maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: (21. űrlap) a) Maradványok alakulása (42. űrlap) évben előirányzat maradványunk eft, évben előirányzat maradványunk eft. Tárgyévi maradványunkból a felújítási keret maradványa eft, dologi keret maradványa eft. A eft felújítási keretet 2008.decemberében kaptuk meg ezért tárgyévi felhasználása nem volt lehetséges. Konyhai vizesblokk felújítására a kivitelezővel a szerződés aláírása megtörtént. (A szöveges beszámoló írásakor már a munkák elkészültek.) A dologi előirányzat maradvány szállítói tartozásból ered.

4 4 b) Személyi juttatások, létszám alakulása Létszám alakulása Terv (fő) Tény (fő) Tény/Terv % Teljes munkaidős ,5 Részmunkaidős ,0 Összesen ,6 Üres álláshelyek száma december 31-én: 4 fő Személyi juttatások alakulása Rendszeres személyi jutt. M.végzéshez kapcs. Foglalkoztatottak sajátos Személyhez kapcsolódó ktg.térítés Eredeti ei. (eft) Módosított ei. (eft) Teljesítés (eft) T/E % 1 főre eredeti jutó bér tény (eft) , , , , Külső szem. Jutt , Összesen , főre jutó bér eft-ban év terv Tény Jutalomra kifizettünk eft-ot, ez a rendszeres személyi juttatások eredeti előirányzatának 9 százaléka.

5 5 c) Munkaadókat terhelő járulékok (02 űrlap) Eredeti Teljesítés % T/E ei.( eft) (eft) TB.járulék ,8 M.adói járulék ,6 Eü.hozzájárulás ,4 Táppénz hozzájár ,7 Összesen ,9 Az üres álláshelyek bérét elsősorban járulékmentes költségtérítések kifizetésére fordítottuk, ezért a megmaradt járulék előirányzatot átcsoportosítottuk dologi kiadások fedezetére. d) Dologi kiadások (03. űrlap) Megnevezés Eredeti (eft) Módosított Teljesítés (eft) T/E % (eft) Anyagbeszerzés , ,3 Kommunikációs ,7 szolgáltatás Szolgáltatási ,7 kiadások ÁFA ,6 Egyéb dologi ,2 Összesen ,9 Az eredeti előirányzathoz mért többletfelhasználás forrását a más kiemelt előirányzatról átcsoportosított keret, valamint többletbevételek realizálása képezte. e) Ellátottak pénzbeli juttatásai (04. űrlap) Az eredeti előirányzat nem bizonyult elegendőnek növendékeink részére kifizetendő pénzbeli juttatásokra. Munkaadót terhelő járulék maradványból csoportosítottuk át eft-ot kötelezettségeink teljesítéséhez. f) Működési/felhalmozási célú pénzeszközátadás (98 űrlap)

6 6 g) Kamatkiadások h) Támogatás értékű 5működési/felhalmozási kiadások (98 űrlap) i) Intézményi beruházási kiadások (05 űrlap) Az eredeti előirányzatot 404 eft-tal növelni tudtuk más kiemelt előirányzat maradványából, így eft értékben az alábbi beszerzések történtek: - hegesztőműhely felszerelése tanúsítvánnyal együtt eft - televízió 11 db 575.eFt - háztartási hűtőszekrény 6db 239 eft - fénymásoló 1 db 193 eft - iratmegsemmisítő 2 db 173 eft - számítógép 2 db 297 eft - nagykonyhai gépek = mosogató gép 1 db 926 eft = főzőüst 1 db eft = dagasztó gép 1 db 540 eft = fagyasztó szekrény 1db 383 eft = hűtő szekrény 1 db 347 eft = elektromos sütő 1 db 576 eft = ételszállító láda 1 db 87 eft - ipari mosógép beüzemelés 682 eft - ipari szárítógép beüzemelés 275 eft - bozótvágó 1 db 145 eft - lemezszekrény 2 db 198 eft - lapostiplimaró 1 db 85 eft - szalagfűrész gép 1 db eft - lakóépület költségmegosztó (fűtéshez) 469 eft - fűtés felügy.rendszerhez vezérlőegység 713 eft - GSM adapter 1 db 113 eft - E-Szakma Képzési Program 1 db 240 eft Összesen eft Az intézményi beruházási kiadások között a legjelentősebb tétel az intézeti hegesztőműhely felszerelése. A műhely kialakításával, felszerelésével megvalósult a miniszter által elfogadott intézményfejlesztési tervünk I. ütemében szereplő hegesztő műhely kialakítás.

7 7 A műhely rendelkezik a Magyar Hegesztéstechnikai és Anyagvizsgálati Egyesülés valamint az ÉMI-TÜV SÜD Kft tanúsítványával - hegesztő minősítő vizsgára való felkészítési hely és egyben vizsgabázis. Ezzel lehetővé vált növendékeink részére, hogy egy olyan szakmát kapjanak a kezükbe amely mind Magyarországon, mind pedig külföldön megalapozhatja munkavállalásukat. Egy tanfolyam már lezajlott, 10 fő kapott CO2 védőgázas hegesztő nemzetközi minősítést. j) Felújítás (05 űrlap) A felújítás eft-os keretéből az Otthon épületünk nyílászáró cseréje valósult meg eft összegben eft értékben vizesblokk felújítás kivitelezési szerződés alapján lekötésre került. A szolgálati lakások eladásából visszahagyott pénzösszeg szolgált forrásául Az Otthon épület nyílászáró csere program megvalósításához. A nyílászáró csere hasonlóan a hegesztő műhely kialakításához az Intézmény fejlesztési terv I. ütem része. Igen jelentős volt az a hőmennyiség amely a rosszul záródó nyílászárókon Keresztül távozott. A beépített ablakok, ajtók megfelelnek a korszerű hőszigetelési követelményeknek. Fűtési költségmegtakarítást eredményeznek, számításaink szerint közel egymillió Ft-ot évente. A felújítás közbeszerzési szerződések alapján zajlott, 2008 áprilisától év végéig. k) Kölcsön nyújtása, törlesztése (06 űrlap) l) Előző évek előirányzat-maradvány átadása (98 űrlap 16 sor)

8 8 3. Az intézményi bevételek alakulása (07., 08., 09., 22. űrlap) a) Előző évi előirányzat- maradvány átvétele (98 űrlap 63. sor). b) Működési bevételek (07 űrlap) - eredeti előirányzat eft - változások - pénzeszköz átvétel vállalkozástól 804 eft - többlet bevételek eft - kivitelezői kötbérből eft - összes előirányzat eft - teljesítés eft - túlteljesítés 81 eft Bevételeink nagyobb része valójában költségtérítés, így az igénybevételhez mérten változik a bevételek összege is. c) Felhalmozási bevételek (08 űrlap). d) Felügyeleti támogatás (09 űrlap) Eredeti előirányzat eft Változások havi illetmény fedezetére eft évi illetményemelésre eft - eseti illetmény kiegészítésre eft - vizesblokk felújításra eft összes keret teljesítés eft eft

9 9 III. Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása 1) Immateriális javak Egy darab számítógépes program beszerzése és a tervszerinti értékcsökkenés elszámolása minimális változást okozott ebben az eszközcsoportban. 2) Ingatlanok - Bruttó értéket befolyásoló tényezők: 1. Otthonépület nyílászáró csere eft sz. lakóépület fűtés költségmrgosztó felsz eft - Értékcsökkenést befolyásoló tényezők 1. Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása miatti emelés eft - Nettó érték változás eft-os növekedés 3) Gépek, berendezések, felszerelések - Bruttó értéket befolyásoló tényezők: 1. Aktivált beszerzések miatti emelés eft 2. Előző évi beruházásból aktíválás eft 3. Selejtezett eszközök kivezetése eft - értékcsökkentést befolyásoló tényezők 1. Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása miatti növekedés eft 2. Selejtezés, kivezetés miatti csökkenés 810 eft - Nettó érték változás eft növekedés Az új eszközök beszerzése jelentősen emelte vagyonunk értékét. 4) Járművek - Bruttó értéket befolyásoló tényezők: Nem volt ilyen Értékcsökkenést befolyásoló tényezők 1. Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása miatti növekedés eft Nettó érték változás eft csökkenés.

10 10 5) Értékcsökkenés A 249/2000. kormányrendelet által meghatározott értékcsökkenés számítást alkalmazzuk. Terven felüli értékcsökkenés nem volt.. A befektetett eszközök nyitó állománya eft záró állománya eft Változás, eft-os emelkedés (13,3 %). Az előző évben csekély mértékű vagyongyarapodást tárgyévben jelentősen növeltük. V. Tulajdoni részesedés VI. A követelések és kötelezettségek állományának alakulása 1. Követelések állományának alakulása (58 űrlap) Nyitó állomány eft Záró állomány 2,858 eft A lakásokkal kapcsolatos lakbérek, rezsiköltségek, az igénybevett étkezés, telefonhasználati díjak számlázásából eredően egy havi állomány keletkezik minden év végén. Előző évi követelésünk nincs. 2. Kötelezettségek állományának alakulása (59 űrlap) Nyitó állomány Záró állomány eft eft A beérkező számlákat folyamatosan, határidőn belül rendezni tudtuk. A záró állomány 59 %-a évi fizetési határidejű tartozás. VII. A befektetett eszközök, követelések, készletek és értékpapírok értékvesztésének alakulása (57 űrlap) VIII. Az immateriális javak, tárgyi eszközök és tartós tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékhelyesbítésének alakulása (60 űrlap)

11 11 IX. A kötelezettségvállalások állományának alakulása 1) Intézményi előirányzatok (75 űrlap) Az előirányzatok és a kötelezettség vállalások összhangban vannak egymással. A dologi előirányzat esetében bevételi többlet miatt kötelezettségvállalásunk 81 eft-tal eltér a kerettől. 2) EU-s támogatással megvalósuló programok X. Feladatmutatók állományának alakulása A feladatmutatók állományában nincs jelentős változás, növendéklétszámunk emelkedése vonhat maga után változásokat. XI. A letéti számla pénzforgalma (27 űrlap) Nyitó állomány eft Záró állomány eft A letéti számlán növendékeink megtakarított pénzét kezeljük. A havi zsebpénzükből kötelező megtakarítást írtunk elő belső szabályzatunkban. Ezek a pénzek teszik ki a számla teljes állományát. A felhasználás tárgyévben kevesebb volt mint a megtakarítás. XII. A központi költségvetésből és egyéb forrásból folyósított ellátások részletezése (13 űrlap) N. É XIII. Befizetési kötelezettségek teljesítése 2007 évi előirányzat maradványunkból 46 eft befizetési kötelezettségnek eleget tettünk. Aszód, március 03. Szarka Attila igazgató Urbán Imréné gazd.vez.

12 12