Előterjesztés a Képviselő-testület január 25-i ülésére. Tisztelt Képviselő-testület!

Átírás

1 Előterjesztés a Képviselő-testület január 25-i ülésére Tárgy: Szentgotthárd Város Önkormányzata évi költségvetése Tisztelt Képviselő-testület! Szentgotthárd Város Önkormányzata évi költségvetési koncepcióját november 30-i ülésén tárgyalta a Képviselő-testület december 28-án került kihirdetésre a Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CLXXXVIII. törvény. A költségvetési törvény rögzíti az önkormányzatokat megillető normatívákat és a települési önkormányzatokat érintő jövedelemdifferenciálódás miatti elvonás mértékének számítását. Az Önkormányzati Információs Rendszeren (Magyar Államkincstár adatai) megjelent tájékoztató alapján vettük figyelembe a rendelet-tervezet készítésekor a normatív állami hozzájárulás címén számítható bevételeket és a jövedelemkülönbség mérséklése címén történő elvonást. Fentiek alapján a normatív állami támogatás e/ft-tal-, a normatív kötött felhasználású támogatás összege e/ft-tal-, a jövedelemkülönbség mérséklése miatti elvonás pedig 9 e/ft-tal csökkent a költségvetési koncepcióban szerepeltetettekhez képest. Az államháztartásról szóló évi CXCV. tv. 24. (2) bekezdése értelmében a jegyző által előkészített költségvetési rendelet tervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény kihirdetését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek. Hivatkozott rendelkezésnek megfelelően került a rendelet-tervezet első tárgyalásra - előterjesztésre. Megjegyezzük, hogy az előterjesztett rendelet tervezet tárgyalási alap, az újraszabályozott Áht.ban, az Ávr.-ben előírtak szerint maradéktalanul azonban csak a februári testületi ülésre kerül végleges formába. Ugyanakkor a költségvetési rendelet tervezetünk tartalmazza mindazokat, amik a költségvetés elfogadásához szükségesek, tehát a tárgyalásnak akadálya nincsen. A évi költségvetési koncepció tárgyalását követően hozott Képviselő-testületi határozat átvezetése a következők szerint történt: 281/2011. sz. Képviselő-testületi határozat: 1.) Szentgotthárd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az előterjesztett évi költségvetési koncepciót tárgyalási alapként elfogadja, a további részletes tárgyalásra a évi költségvetési törvény elfogadása után kerül sor. 2.) A évi költségvetésben a bevételekre, az intézmények és a szakfeladatok működési előirányzatára, a beruházásokra és a hiány csökkentésére a következő javaslatot teszi: 2.a) A Képviselő-testület a helyi adó bevételek tekintetében felkéri a Polgármesteri Hivatalt, hogy a koncepcióban tervezett iparűzési adóbevételt a decemberi adófeltöltések ismeretében és a telekadót a belterületbe vont ingatlanok vonatkozásában vizsgálja felül, és ennek 1

2 megfelelően kerüljön az iparűzési adóbevétel tervezésre a költségvetés januári tárgyalási fordulójára. Az idegenforgalmi adót meg kell vizsgálni azért, miképp lehetne a jelenlegi fix összeg helyett differenciáltan, a szállásdíjhoz igazítva a szállásdíj %-ában meghatározni. A Városi Televízió és Kábelüzemeltető Kft. bérletfizetési lehetőségét megvizsgálva kb. 3 millió forint összegben kerüljön betervezésre. A Képviselő-testületi határozatnak megfelelően felülvizsgáltuk a évi költségvetési koncepcióban szerepeltett iparűzési adó bevételt és annak összegét e/ft-tal megemeltük a rendelet tervezetben. A telekadó tekintetében egyelőre nem változtattunk, mivel az előterjesztés készítésének időpontjáig újabb telekadó bevallások nem érkeztek, így nem tudtuk egyelőre reálisan számításba venni ezen jogcímen a bevétel növekedést. A telekadó vonatkozásában a februári költségvetési tárgyalásra valószínűleg több információval fogunk rendelkezni. Az idegenforgalmi adó kérdéskörével a decemberi ülésén foglalkozott a Képviselőtestület, így erre jelen előterjesztés nem terjed ki. A és évi üzlethelyiség értékesítések miatt bérleti díj bevételeink jelentősen csökkentek, és mivel konkrét szerződés a Városi Televízió és Kábelüzemeltető Kft.-vel az épületrész bérletére vonatkozóan az előterjesztés készítésének időpontjában - egyelőre nincs, előzetesen e/f-tal emeltük meg a bérleti díj bevételeinket az előirányzott e/ft-tal szemben a reális tervezést szem előtt tartva. 2.e) A Képviselő-testület a Szentgotthárd Város Önkormányzata által fenntartott, ill. az Önkormányzat által finanszírozott intézmények tekintetében 52,5 millió Ft-os csökkentést határoz meg külön meg kell határozni, hogy melyik intézmény milyen mértékben fog ebből részesedni. A Képviselő-testületi döntésnek megfelelően értesítettük az egyes intézmények vezetőit az előirányzott, ill. elvárt önkormányzati támogatáscsökkentésről és kértük saját intézményeik tekintetében javaslataikat tegyék meg. A beérkezett-, az intézményvezetők által a működőképesség fenntartása mellett még bevállalható kiadáscsökkentő és bevételnövelő javaslatokat az alábbiakban intézményenként összegeztük. Az intézményi javaslatokon túl az étkezési hozzájárulás 6.000,- Ft/fő/hó összegét módosítottuk a kedvezményesen adózó béren kívüli juttatásként adható 5.000,- Ft/fő/hó összegre, annak járulékaival együtt ezen változás tehát beépítésre került a bevétel és kiadás változás sorokon. A táblázatokban bemutatjuk továbbá intézményenként a évi költségvetési koncepcióban még nem számított- minimálbéremelkedés miatti többlet kiadásokat. Mind az intézményi javaslatok, mind pedig a minimálbéremelés (A kötelező legkisebb munkabér (minimálbér) és a garantált bérminimum megállapításáról szóló 298/2011. (XII. 22.) Korm. rendelet alapján) beépítésre kerültek a évi költségvetési rendelet tervezet januári fordulójában előterjesztett anyagba. 2

3 Szentgotthárd Város Önkormányzata intézményei: Polgármesteri Hivatal Év ktgvet koncp január Kiadás csökk. Bevét. növ. Min. bér miatti növ. Szem.i jutt. Madót. t. jár. Dologi kiadás Egyéb működési kiadás. Kiadás össz. Saját bevét. Törv.sz. Közp. t. Tényl. Közp.t. Önkm. tám Az előterjesztés későbbi részében a bevételek és kiadások változása alatt kerülnek bemutatásra a módosuló előirányzatok. A Polgármesteri Hivatal esetében a kiadási szint e/ft-tal csökkent, a bevételeket e/ft-tal emeltük meg, a minimálbér növekedés a kiadások tekintetében további e/ft emelkedést jelent, a tényleges központi támogatás / normatív bevétel azonban e/ft-tal csökkent, mindezek hatására az önkormányzati támogatás e/ft-tal emelkedett. III. Béla Szakképző Iskola: Év ktgvet koncp január Kiadás csökk. Bevét. növ. Min. bér miatti növ. Szem.i jutt. Madót. t. jár. Dologi kiadás Ellátottak pbeni.jutt. Spec.cél ú tám. Kiad. össz. Saját bevét. Törv.sz. Közp. t. Tényl. Közp.t. Önkm. tám Az Intézményvezető levelét, amely részletezi a táblázatban átvezetett változtatásokat az előterjesztéshez mellékeljük. 3

4 Rendelőintézet: Év ktgvet koncp január Kiadás csökk. Bevét. növ. Min. bér miatti növ. Személyi Madót. t. Dologi Kiadás Saját bevét. TB finansz. Önkorm. jutt. jár. kiadás össz. tám Össz.: Az előirányzatok változása részletezve a mellékelt táblázatokban. Beépítésre került az intézmény költségvetésébe Intézményvezető javaslata alapján a kiadáscsökkentés, változásként jelenik meg az étkezési hozzájárulás mértékének és járulékainak módosulása, valamint a fenti táblázatban elkülönítve szerepeltetjük a minimálbér változás hatásait. Móra Ferenc Városi Könyvtár: Év ktgvet koncp január Kiadás csökk. Bevét. növ. Min. bér miatti növ. Személyi Madót. t. Dologi Kiadás Saját Törv.sz. Tényl. Önkorm. jutt. jár. kiadás össz. bevét. Közp. t. Közp.t. tám Ösz: A januári költségvetési tervezetbe beépítésre került a bevételek és kiadások változásánál egyrészt az Intézményvezető (mellékelt) javaslata alapján a kiadáscsökkentés, változásként jelenik meg az étkezési hozzájárulás mértékének és járulékainak módosulása, valamint pontosításra kerültek a TÁMOP pályázat miatti várható kifizetések összegei, fenti táblázatban elkülönítve szerepeltetjük a minimálbér változás hatásait. 4

5 Szentgotthárd Város és Térsége Többcélú Kistérségi Társulás Intézményei Szentgotthárd és Kistérsége Általános Iskola, Gimnázium és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény (SZOI) Év Személyi jutt. Munkaa.t erh. jár. Dologi kiadás Ellát.k. pbeni.j. Céltartalék Kiadás össz. Saját bevétel Állami tám.törv.sz Állami tám.tényleges Önkorm.tám ktsv konc január Kiadás csökk. Bevét. növ Min. bér miatti növ Szentgotthárd és Kistérsége Egyesített Óvodák és Bölcsőde (SZEOB) Intézmény Személyi jutt. Munkaa.t erh. jár. Dologi kiadás Ellát.k. pbeni.j. Céltartalék Kiadás össz. Saját bevétel Állami tám.törv.sz Állami tám.tényleges Önkorm.tám ktsv konc január Kiadás csökk. Bevét. növ Min. bér miatti növ

6 Városi Gondozási Központ Intézmény Személyi jutt. Munkaa.t erh. jár. Dologi kiadás Ellát.k. pbeni.j. Céltartalék Kiadás össz. Saját bevétel Állami tám.törv.sz Állami tám.tényleges Önkorm.tám ktsv konc január Kiadás csökk. Bevét. növ Min. bér miatti növ Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat Intézmény Személyi jutt. Munkaa.t erh. jár. Dologi kiadás Ellát.k. pbeni.j. Céltartalék Kiadás össz. Saját bevétel Állami tám.törv.sz Állami tám.tényleges Önkorm.tám ktsv konc január Kiadás csökk. Bevét. növ Min. bér miatti növ. 6

7 A Társulás által fenntartott intézmények esetében az intézményvezetők leveleit mellékeljük az előterjesztéshez. Minden intézmény tekintetében elmondható, - ahogy az Önkormányzat intézményeinél is - az intézményvezetői javaslatok, a módosuló béren kívüli juttatás étkezési hozzájárulás valamint a minimálbér hatásainak átvezetése az előterjesztett anyagban megtörtént. A Képviselő-testületi határozatban rögzítettek és a költségvetési törvényben meghatározott támogatások, valamint a koncepció tárgyalását követően - fentiekre is tekintettel - ismerté vált változások átvezetésének hatására az önkormányzat bevételi főösszege e/ft-ra, kiadási főösszege e/ft-ra csökkent. A bevételek és kiadások változását az alábbiakban mutatjuk be: Bevételek változása Bevétel előirányzat főösszege a koncepcióban: Iparűzési adóbevétel Jövedelemkülönbség mérséklés Normatív állami hozzájárulások Normatív kötött felh. tám.k tervezhető szoc. ellátás Támogatás értékű működési bevétel Fejezeti kez. előir.tól (MFVK. TÁMOP pály.) Támogatás értékű felhalmozási bevétel Fejezeti kez. előir.tól: MFVK TÁMOP pályázat Háziorvosi Rendelő felújítás Támogatás értékű működési bev. Önkormányzatoktól - ügyelet Elkül.áll.i pénzal.tól közcélú foglakoztatás TKT Munkacsoport min.bér Intézmények: Polgármesteri Hivatal működési bevétel III. Béla Szakképző Iskola működési bevétel Rendelőintézet: támogatás értékű bevétel - TB bevétel MFVK tám.értékű bev. fejezettől Hitelek: Működési célú hitel Felhalmozási célú hitel Bevétel előirányzat főösszege a rendelet tervezetben: e/ft e/ft 9 e/ft e/ft e/ft e/ft e/ft 722 e/ft - 3 e/ft 650 e/ft 20 e/ft e/ft e/ft 3 e/ft e/ft e/ft e/ft e/ft Kiadások változása Kiadási előirányzat főösszege a koncepcióban: Polgármesteri Hivatal: Közutak, hidak üzemeltetése Zöldterület kezelés Önkorm.igazgatás dologi kiadás Önkorm.igazgatás minimálbér Ár-, és belvízvédelemmel k. önk.tev. Tűzoltás, műszaki mentás támogatás Verseny-, és élsport támogatás e/ft e/ft e/ft e/ft 492 e/ft e/ft e/ft e/ft 7

8 MFVK TÁMOP pályázat működési kiadás MFVK TÁMOP pályázat fejlesztési kiadás Intézmények takarítása, karbantartása évi áthúzódó Segélyek Közcélú foglalkoztatás SZOI VMG kazán beszerzés, fejlesztési kiadás Hársastó leeresztő műtárgy felújítása Intézmények - Önkormányzat: III. Béla Szakképző Iskola kiadás csökk. Rendelőintézet kiadás növ. Móra F. V. Könyvtár kiadás csökk. Intézmények TKT.: SZOI támogatás csökk. SZEOB támogatás csökk. Városi Gondozási Központ támogatás csökk. Családsegítő és Gy.jóléti Szolg. Hitel működési évi felvétel Kiadási előirányzat főösszege a rendelet tervezetben: 651 e/ft e/ft 488 e/ft e/ft 760 e/ft e/ft e/ft e/ft 852 e/ft e/ft e/ft e/ft e/ft e/ft e/ft e/ft A költségvetési rendelethez kapcsolódóan a további, döntést igénylő kérdéseket terjesztjük a T. Képviselő-testület elé: Ebrendészeti hozzájárulás: január 1-én lépett hatályba a évi CLVIII. törvény (továbbiakban: törvénymódosítás), mely az állatok védelméről és kíméletéről szóló évi XXVIII. törvény egyes rendelkezéseit módosította. A törvénymódosítás új eleme, hogy az ebtartás helye szerint illetékes települési önkormányzat az adott év első napjáig 4 hónapos kort betöltött eb után az eb tulajdonosától évente ebrendészeti hozzájárulást szedhet be. Az ebrendészeti hozzájárulás mértékét az önkormányzat állapíthatja meg, azonban az nem haladhatja meg a veszélyes eb vonatkozásában a húszezer, más eb esetében a hatezer forintot. Az ebrendészeti hozzájárulás mértékének a megállapításakor figyelembe kell venni az eb tartási célját, az eb tartásának állatjóléti és ebrendészeti jellemzőit (a tartási hely típusa, mérete, tartott ebek száma), valamint az ebtartó szociális helyzetét. Nem szedhető ebrendészeti hozzájárulás a - 32/2004. (IV. 19.) OGY határozat mellékletében felsorolt magyar kutyafajtákba tartozó törzskönyvezett, - a mentő-, jelző-, vakvezető, rokkant segítő vagy terápiás, - a Magyar Honvédségben, rendvédelmi szervben, nemzetbiztonsági szolgálatban vagy közfeladatot ellátó őrszolgálatban alkalmazott, - ivartalanított - ismert tartóval nem rendelkező és állatmenhelyen, ebrendészeti telepen vagy állatvédelmi szervezet gondozásában tartott, valamint - állatmenhelyről, ebrendészeti telepről vagy állatvédelmi szervezettől örökbefogadott eb után. 8

9 A befolyt ebrendészeti hozzájárulás teljes összegét a települési önkormányzat köteles az ebek ivartalanításának támogatására, az állatmenhelyek és az ebrendészeti telepek fenntartására, állatvédelmi szervezetek támogatására, valamint az ebösszeírás vagy egyéb, az ebtartással kapcsolatos állatjóléti és közegészségügyi intézkedések finanszírozására fordítani. Több olyan cél van a fent felsoroltak között, amelyek elérése Szentgotthárdon is kívánatos lenne. Ezek mindenek előtt az ebrendészeti telep létrehozása, illetve állatmenhely kialakítása, de ilyen lehet az ebösszeírás támogatása is. Ezekhez tudna forrást teremteni ez az ebrendészeti hozzájárulás bevezetése. A beszedhető ebrendészeti hozzájáruláshoz kapcsolódó számítások: Szentgotthárd Város közigazgatási területén körülbelül 800 darab veszettség elleni oltással rendelkező eb van, bár hivatalos nyilvántartásunk erről a korábbi törvényi kötelezettség eltörlése óta nincsen. Az ebek kötelező összeírását most ez a törvény teszi ismét kötelezővé. - A becsült 800 kutyából ivartalanított körülbelül a kutyák 8-10 %-a lehet. - Magyar kutyafajták is találhatók városunkban (magyar vizsla, puli, pumi, stb.), azonban viszonylag kis százalékuk rendelkezhet törzskönyvvel. - A szolgálati és munkakutyák száma sem jelentős, a menhelyről örökbefogadott kutyák pedig kb. 1-2 %-ot tehetnek ki. Amennyiben a Tisztelt Képviselőtestület elhatározza az ebrendészeti hozzájárulás beszédesét Szentgotthárd Város közigazgatási területén, az 700 kutyatulajdonosra számítva kb. a maximális hozzájárulást figyelembe véve 700x Ft= Ft bevételt jelenthet. Tehát a Tisztelt Képviselő-testületnek döntenie kell arról, hogy: - be kívánja-e vezetni az ebrendészeti hozzájárulást, ha igen milyen időponttól - mire kívánja fordítani az ebrendészeti hozzájárulás bevételét Köztisztviselők cafetéria juttatása A Polgármesteri Hivatal esetében a Képviselő-testületnek döntenie kell a köztisztviselők cafetéria juttatásának mértékéről is. A köztisztviselők jogállásáról szóló évi XXIII. törvény (továbbiakban: Ktv.) 49/F. bekezdés rendelkezik arról, hogy a köztisztviselőt cafetéria rendszer keretében milyen béren kívüli juttatás illeti meg, melynek mértéke nem lehet alacsonyabb az illetményalap ötszörösénél, ( x 5 = Ft) és nem lehet magasabb az illetményalap huszonötszörösénél ( x 25= Ft). Ktv 49/F (4) A köztisztviselőt megillető cafetéria-juttatás éves összegét - ha jogszabály eltérően nem rendelkezik-a vezetése vagy az irányítása alá tartozó szervek vonatkozásában a miniszter utasításban, egyéb szervek esetében a hivatali szervezet vezetője a közszolgálati szabályzatban határozza meg, az azonban nem lehet alacsonyabb az illetményalap ötszörösénél, és nem lehet magasabb az illetményalap huszonötszörösénél. A cafetériajuttatás éves összege biztosít fedezetet az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a juttatást teljesítő munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is. A cafetéria keret biztosít fedezetet az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a juttatást teljesítő munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is, azaz a keret bruttó módon értelmezendő. A költségvetési törvény (2011. évi CLXXXVIII.) 56. (3) bekezdése szerint viszont évben a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak cafetéira juttatása a ,- Ft/hó összeget nem haladhatja meg. 9

10 A 305/2009. Korm. rend. 2. (1) bekezdése szerint: A cafetéria-juttatás éves összegét (a továbbiakban: keretösszeg) a Ktv. 49/F. (4) bekezdésben meghatározottak szerint legkésőbb tárgyév január 5-éig, helyi önkormányzatnál legkésőbb tárgyév február 15-éig kell meghatározni. Ezen rendelkezésre tekintettel a költségvetési rendelet januári tárgyalási fordulójának keretében szükséges dönteni a juttatás mértékéről. Fentiekre tekintettel a rendelet tervezetbe - az előző évi mértékkel azonosan ,-Ft/hó összeggel építettük be a keretösszeget. Sporttelep fenntartása A Városi Sporttelep tulajdonjoga a Képviselő-testület 244/2011. sz. határozata alapján a Kézilabda Klub részére került átadásra. Mivel a Sporttelep már nem az önkormányzat tulajdona, annak fenntartási költségeit jelenleg az előterjesztett anyagban szereplő formában - nem tudjuk szerepeltetni, azt a februári költségvetési tárgyalási fordulóra módosítani szükséges. Lehetséges megoldások: Az Önkormányzat költségvetésében nem szerepeltetünk összeget ezen feladatra, és a tulajdonos kötelezettségeként a Kézilabda Klub önállóan tartja fenn az ingatlant. A Spottelep fenntartásához az Önkormányzat a Civil Alapon keresztül biztosít forrást pályázat alapján. A sporttámogatások keretében biztosít forrást az Önkormányzat az ingatlan fenntartásához szükség esetén a sportkoncepció ezen tárgyú módosításával. Az utóbbi két esetben természetesen a Sporttelep fenntartására tervezett összeg átcsoportosításra kerülne a Civil Alapba (céltartalék), vagy a sporttámogatásokra tervezett keretösszeghez. Álláshely kérelem A Városi Gondozási Központ Intézményvezetője azzal a kérelemmel fordult a Tisztelt Képviselő-testülethez, hogy a Szlovénia-Magyarország Határon Átnyúló Együttműködési Program keretében megvalósuló Mental Health című projekt keretében a Városi Gondozási Központ, mint társpartner határozott időre, az intézmény alkalmazottjaként 0,5 állásban kíván alkalmazni 1 fő mentálhigiénés munkatársat. Az álláshely engedélyeztetésének időtartama: február 01-től szeptember 30-ig. A 0,5 fős álláshely engedélyeztetésének indoka: A projekt kapcsolattartójának az intézménynél december 31-vel megszűnt a főállású, 8 órás közalkalmazotti jogviszonya. A projekt hatékony megvalósulása érdekében célszerűnek tartjuk továbbra is a korábbi kapcsolattartó személy, egészségfejlesztő mentálhigiénés szakember alkalmazását 4 órában. A 0,5 fős álláshely finanszírozásának költsége a pályázatban a személyi költségek (belső munkatárs részére) költségsoron teljes egészében rendelkezésre áll. A mentálhigiénés munkatárs feladata valamennyi, a projekttel összefüggő feladat ellátása, különösen: - kapcsolattartás a projekt vezető és társpartnereivel, 10

11 - a projekttel kapcsolatos programok szervezése, koordinálása, - szakmai beszámolók, pénzügyi elszámolások határidőre történő elkészítése és benyújtása. A projekt költségvetésében évre erre a célra tervezett összeg 4059 Euró. Ebből a költségből az eltelt időszak alatt felhasználás nem történt. 0,5 fő álláshely, 1 fő 4 órás mentálhigiénés munkatárs tervezett bérköltsége: Ft/hó. 8 hó bérköltsége: Ft 8 hó TB. járulék: Ft Bérköltség mindösszesen: Ft Összefoglalva megállapíthatjuk: A évben ismét jelentős nehézségekkel nézünk szembe, hisz bevételeink nem fedezik kiadásainkat, jelentős az előző évről, ill. évekről áthozott hiányunk is. Figyelembe kell venni a évi költségvetés tárgyalásánál, a Testületi döntéseknél a korábban részletezetteken túl a következőket is: - A Gotthárd-Therm Kft. által kibocsátott kötvény esetén a tőketörlesztés október 1-én esedékessé válik. A évi készfizető kezességi helytállásunkra is tekintettel beépítettünk kiadási oldalon a céltartalékba elkülönítve e/ft-ot erre a célra, ill. bevételként megterveztünk ugyanilyen összegű üzletrész értékesítést, tekintettel a Képviselő-testületi szándékra valamint a Képviselő-testületi döntésekre. Kiemelten fontos, hogy a tervezett bevétel realizálása érdekében a Képviselő-testület mindent tegyen meg, hisz a költségvetésünk egyensúlya egyébként nem tartható. - Megtervezésre került a ZÁÉV felé teljesítendő e/ft óvadéki-, és kamatfizetési kötelezettség is, melyre forrást felhalmozási bevételből kellene realizálni. A költségvetési rendeletben látható, hogy felhalmozási kiadásinkhoz e/ft hitelforrást terveztünk, vagyis e/ft felhalmozási kiadásunknak nincs bevételi forrása. Költségvetésünkben jelenleg mindössze e/ft szabadon felhasználható felhalmozási bevétellel számoltunk. - A évi költségvetés tervezésénél és az éves gazdálkodás során kiemelt figyelmet kell fordítani a 2013-től hatályba lépő új rendelkezésekre, fel kell készülni azok alkalmazására. A fent említett felhalmozási források hiánya mellett felhalmozási kiadások nem lesznek tervezhetők 2013-tól, ill. nagy részük a Kormány engedélyéhez kötött hitelfelvételt jelenthet. (Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CIXIV. tv. 10. ) További jelentős változás lesz szintén 2013-tól, hogy az önkormányzat költségvetési rendeletékben működési hiány nem lesz tervezhető (2011. évi CLXXXIX törvény Magyarország helyi önkormányzatairól 111. ). Mindezekre tekintettel már az idei év kiadásainak teljesítése során folyamatos kontrollt kell az előző évekhez hasonlóan gyakorolni, és csak a bevételek teljesülése mellett vállalhatók a kiadási kötelezettségek. Mind a Képviselő-testülettől, mind pedig az intézményektől rendkívül fegyelmezett, és takarékos gazdálkodást követel meg a költségvetési helyzetünk és a bevezetésre kerülő 11

12 új szabályokra való felkészülés. Mindent meg kell tennünk annak érdekében, hogy kiadásainkat tovább ne növeljük és tervezett bevételeinket realizáljuk. Nagyon fontos, hogy a Képviselő-testület döntéseinek meghozatalánál mindig vegye figyelembe azok jövőbeni hatását, hiszen nem csak egy költségvetési évben kell gondolkodnunk, hanem a jövőbeni működést, működtetést, a hatályba lépő új rendelkezéseknek való megfelelést is szem előtt kell tartani! A Képviselő-testületnek olyan működésre alkalmas, takarékos, fegyelmezett gazdálkodással tartható költségvetést kell megalkotni és elfogadni, amely a partnereink pénzintézetek, szállítók számára garanciát jelent a fizetőképességünkre. Kérem a T. Képviselő-testületet az előterjesztést megtárgyalni és tárgyában dönteni szíveskedjen! Határozati javaslat: Szentgotthárd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a évi költségvetési rendelet-tervezetében a következő módosítások átvezetését javasolja: 1.) Szentgotthárd Város Önkormányzata Képviselő-testülete a felhalmozási bevételek növelésére a következő javaslatot teszi:.. 2.) Szentgotthárd Város Önkormányzata Képviselő-testülete a beruházási és felújítási kiadások vonatkozásában a következő javaslatot teszi:.. 3.) A Képviselő-testület a 2012.évi költségvetési renddelet tervezetben a tartalék előirányzat tekintetében a következő javaslatot teszi:... Határidő :2012. februári Képviselő-testületi ülés Felelős: Huszár Gábor Polgármester 4.) Szentgotthárd Város Önkormányzata Képviselő-testülete az állatok védelméről és kíméletéről szóló évi XXVIII. törvény rendelkezéseinek megfelelően az ebredészeti hozzájárulás bevezetését a) támogatja, tól b) nem támogatja Az ebrendészeti hozzájárulás bevételét a.) ebösszeírásra b.) állatmenhely (és az ebrendészeti telep) fenntartására c.) állatvédelmi szervezetek támogatására d.) egyéb, az ebtartással kapcsolatos állatjóléti és közegészségügyi intézkedések finanszírozására e.) ivartalanításra kívánja fordítani A Képviselő-testület felkéri a Jegyzőt az ebrendészeti hozzájárulás bevezetése érdekében a rendelet tervezet előkészítésére. Határidő :bevétel tervezése februári Képviselő-testületi ülés 12

13 rendelet tervezet előterjesztése Képviselő-testületi ülés Felelős: Huszár Gábor Polgármester 5) Szentgotthárd Város Önkormányzata Képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők esetén a köztisztviselők jogállásáról szóló évi XXIII. törvény előírásának megfelelően a béren kívüli juttatás mértékét a köztisztviselői illetményalap 5 szöröse összegben határozza meg Határidő: azonnal Felelős: Dr. Dancsecs Zsolt jegyző 6) Szentgotthárd Város Önkormányzata Képviselő-testülete a Városi Sporttelep fenntartása tekintetében a következők szerint dönt: a.) Az Önkormányzat évi költségvetésében a Városi Sporttelep fenntartására előirányzatot nem különít el. VAGY b.) A Spottelep fenntartásához az Önkormányzat a Civil Alapon keresztül biztosít forrást pályázat alapján maximum e/ft erejéig. VAGY c.) A sporttámogatások keretében biztosít forrást az Önkormányzat a Sporttelep fenntartásához maximum e/ft erejéig, egyben felkéri a Polgármesteri Hivatalt, hogy szükség esetén a Sportkoncepció ezen tárgyú módosítását a februári Képviselő-testületi ülésre terjessze elő. Határidő :2012. februári Képviselő-testületi ülés Felelős: Huszár Gábor Polgármester 7) Szentgotthárd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete javasolja a fenntartó Kistérségi Társulásnak, hogy a Városi Gondozási Központ intézménye számára engedélyezze 0,5 fő állásban, határozott időre ( ) 1 fő mentálhigiénés munkatárs alkalmazását azzal, hogy ennek valamennyi költsége (a 8 hónapra járó bérköltséget a járulékokkal együtt) a Mental Health projekt keretében elszámolásra kerüljön. Határidő: február 01. Felelős: Jakabné Palkó Edina irodavezető Fábián Béláné intézményvezető Szentgotthárd, január 17. Huszár Gábor Polgármester Ellenjegyzem: Dr. Dancsecs Zsolt jegyző 13

14 Szentgotthárd Város Önkormányzatának../2012.(..) önkormányzati. rendelete Szentgotthárd Város Önkormányzatának évi költségvetésről Szentgotthárd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete (továbbiakban Képviselőtestület) az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 23. -a és a Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CLXXXVIII. törvényben foglaltak alapján Szentgotthárd Város Önkormányzatának évi költségvetéséről és gazdálkodásáról a következők szerint rendelkezik: 1. A rendelet hatálya kiterjed Szentgotthárd Város Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és annak szerveire, Szentgotthárd Város Önkormányzata intézményeire, valamint a helyi nemzetiségi önkormányzatokra. 2. (1) A Képviselő-testület Szentgotthárd Város Önkormányzata évi költségvetésének a) kiadási főösszegét e/ft-ban, azaz Kettőmilliárd-száznegyvenegymilliónégyszázötvenhatezer forintban, b) bevételi főösszegét e/ft azaz Egymilliárd-hétszázkilencvenkilenc-millióötszázhuszonnégyezer forintban, c) hiányát e/ft-ban, azaz Háromszáznegyvenegymillió-kilencszázharminckettőezer forintban állapítja meg. (2)Az (1) bekezdés c) pontban meghatározott költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló pénzforgalom nélküli bevétek összege: 0 e/ft, melyből a)működési pénzmaradvány: 0 e/ft b)felhalmozási pénzmaradvány: 0 e/ft. (3)Az (1) bekezdés c) pontban meghatározott költségvetési hiány belső finanszírozását meghaladó külső finanszírozást szolgáló hitelek összege: e/ft, melyből a)működési célú hitel: e/ft b)felhalmozási célú hitel: e/ft. (4)A költségvetés összevont mérlegadatait az 1. melléklet tartalmazza. (5)A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. Nem kell külön képviselő-testületi jóváhagyás a működés során az egyes szakfeladaton keletkező olyan többletbevételek felhasználására, amelyek az eredeti előirányzatot legfeljebb 15 %-kal haladják meg. 3. (1) A rendelet 2. (1) bekezdésben meghatározott bevételi főösszeg forrásait és azok összegét a rendelet 2. és 4. mellékletében részletezettek alapján az alábbiak szerint határozza meg: (2) Működési bevételek e/ft

15 a) intézményi működési bevételek: e/ft, b) Önkormányzatok sajátos működési bevétele e/ft, ebből ba) helyi adók e/ft, bb) átengedett központi adók e/ft, cc) bírságok, pótlékok e/ft; c) Működési támogatások: e/ft, ebből ca) normatív támogatások e/ft, cb) központosított előirányzatok 0 e/ft, cc) normatív kötött felhasználású támogatások e/ft; d) Egyéb működési bevételek: e/ft, ebből da) támogatásértékű működési bevétel e/ft, db) működési célú pénzeszk. átvét.államh. kívülről 905 e/ft, dc) előző évi költségvetési kieg. visszatér. 0 e/ft; (3) Felhalmozási bevételek e/ft a) felhalmozási és tőkejellegű bevételek e/ft, ebből aa) tárgyi eszközök, immateriális javak ért e/ft, ab) önkormányzatok sajátos felhalm. és tőkej. bev e/ft, ac) pénzügyi befektetések bevételei e/ft; b) Felhalmozási támogatások 0 e/ft. ba) Központosított ei.-ból fejlesztési célú 0 e/ft bb)fejlesztési célú támogatások 0 e/ft c) Egyéb felhalmozási bevételek e/ft ca) Támogatásértékű felhalm. bevétel e/ft cb) felhalm. célú pénzeszk. átvét államh. kívülről e/ft (4) Támogatási kölcsönök visszat., igénybevét. 0 e/ft a) Működési c. tám.k. visszat. államh. kívülről 0 e/ft (5) Költségvetési bevételek összesen: e/ft (6) Költségvetési hiány belső finanszírozása pénzforgalom nélküli bevételek 0 e/ft a) előző évek pénzmaradvány igénybevétele: 0 e/ft aa) működési pénzmaradvány 0 e/ft, gb) felhalmozási pénzmaradvány 0 e/ft. (7) Költségvetési hiány belső finanszírozását meghaladó összes külső finanszírozási bevétel e/ft b) hitelek felvétele és kötvénykibocsátás bevételei e/ft, ebből ba) működési célú hitel felvétele e/ft, bb) felhalmozási célú hitel felvétele e/ft. (8) Finanszírozási bevételek összesen: e/ft (10) Működési bevételek:

16 a) az intézményi működési bevételek: aa) III. Béla Szakképző Iskola ab) Rendelőintézet ac) Móra Ferenc Városi Könyvtár ad) Polgármesteri Hivatal ae) ingatlan eladás ÁFA e/ft, e/ft, e/ft, e/ft, 810 e/ft; b) önkormányzatok sajátos működési bevételei: ba) helyi adók e/ft, bb) átengedett központi adók e/ft, bc) bírságok, pótlékok e/ft. 4. A rendelet 2. (1) bekezdésében meghatározott kiadási főösszeg címenkénti és kiemelt előirányzatok szerinti részletezését a rendelet 2. és 3. melléklete tartalmazza. 5. A Képviselő-testület Szentgotthárd Város Önkormányzata kiadási főösszegén belül: a) működési kiadások előirányzatra e/ft-ot, ebből aa) III. Béla Szakképző Iskola működési kiadás e/ft, ab) Rendelőintézet működési kiadás e/ft, ac) Móra Ferenc Városi Könyvtár működési kiadás e/ft, ad) Többcélú Társulás Intézményei működési kiadás e/ft, ae) Polgármesteri Hivatal működési kiadás e/ft, af) folyószámla-hitel kamat e/ft, ag) Arany J. villamos felúj. hitel kamat e/ft, ah) felhalm. bevét után fiz. ÁFA 810 e/ft b) felhalmozási kiadások előirányzatra e/ft-ot, ebből ba) beruházási kiadások e/ft, bb) felújítási kiadások e/ft, bc) egyéb felhalmozási kiadás e/ft; c) támogatások kölcsönök nyújtására 0 e/ft-ot, d) pénzforgalom nélküli kiadásokra e/ft-ot,ebből da) általános tartalék e/ft, db) Működési céltartalék e/ft, dc) fejlesztési céltartalék e/ft; e) hiteltörlesztésre e/ft-ot, ebből ea) működési célú hitel törlesztés e/ft, eb) felhalmozási célú hitel törlesztés e/ft; határoz meg. 6. (1) Az 5. a) pontban szereplő kiadási előirányzaton belül a kiemelt előirányzatok a következők: a) személyi juttatások előirányzata e/ft, b) munkaadót terhelő járulékok előirányzata e/ft, c) dologi kiadások előirányzata e/ft, d) egyéb működési kiadásra e/ft, ebből da) támogatásértékű kiadások e/ft db)működési célú péneszköz átad. államh. kívülre e/ft dc) társ. szocpol. és egyéb juttatás e/ft e) ellátottak pénzbeni juttatásai előirányzata e/ft, f) működési kiadás előirányzata összesen: e/ft.

17 (2) Az 5. a) pontjában szereplő kiadási előirányzaton belül intézményenként a kiemelt előirányzatok a következők: a)iii. Béla Szakképző Iskola e/ft, aa) személyi juttatások előirányzata e/ft, ab) munkaadót terhelő járulékok előir e/ft, ac) dologi kiadások előirányzata e/ft, ad) egyéb működési kiadás előirányzata 126 e/ft, ae) ellátottak pénzbeli juttatása előirnyz e/ft; b) Rendelőintézet e/ft, ba) személyi juttatások előirányzata e/ft, bb) munkaadót terhelő járulékok előir e/ft, bc) dologi kiadások előirányzata e/ft; c) Móra Ferenc Városi Könyvtár e/ft, ba) személyi juttatások előirányzata e/ft, bb) munkaadót terhelő járulékok előir e/ft, bc) dologi kiadások előirányzata e/ft; d) Többcélú Kistérségi Társulás Intézményei e/ft, da) támogatás értékű működési kiadás e/ft, e) Polgármesteri Hivatal e/ft, ea) személyi juttatások előirányzata e/ft, ae) munkaadót terhelő járulékok előir e/ft, ec) dologi kiadások előirányzata e/ft, ed) egyéb működési kiadás előirányzata e/ft, ee) ellátottak pénzbeli juttatása előirnyz. 0 e/ft; f) folyószámla-hitel kamat e/ft, g) Arany J. villamos felúj. hitel kamat e/ft, h) felhalm. bevét után fiz. ÁFA 810 e/ft (3) A 6. (1) bekezdés a) pontjában szereplő személyi juttatás előirányzaton belül intézményenként a jutalmazásra ideértve a prémium címén teljesítményösztönzés, személyi ösztönzés céljából történő kifizetést is - az eredeti rendszeres személyi juttatás következők szerinti hányada fordítható: a) III. Béla Szakképző Iskola az eredeti személyi juttatás 0 %-a, b) Rendelőintézet az eredeti személyi juttatás 0 %-a, c) Móra Ferenc Városi Könyvtár az eredeti személyi juttatás 0%-a, d) Polgármesteri Hivatal az eredeti személyi juttatás 0 %-a. (4) Az 5. da) pontjában szereplő kiadási előirányzaton belül a kiemelt előirányzatok a következők: a) a Képviselő-testület az évközi, előre nem tervezett kiadásokra általános tartalékot képez e/ft összegben, melyből aa) a polgármester kerete e/ft, ab) katasztrófa alap e/ft, ac) általános tartalék e/ft;

18 b) a Képviselő-testület céltartalékot képez e/ft összegben, az alábbiak szerint: ba) működési céltartalék: e/ft, bb) fejlesztési céltartalék: e/ft. (5) A (4) bekezdés ba) pontjában említett működési céltartalék az alábbiak szerint oszlik meg: a) normatív hozzájárulás, melyen belül aa) kiegészítő támogatás ingyenes tankönyvellátás e/ft, ab) pedagógus szakvizsga 277 e/ft, ac) szakmai vizsgák lebonyolítás hozzájárulás 294 e/ft, ad) középszintű érettségi lebonyolítás hozzájárulás 774 e/ft, ae) szakmai informatikai fejlesztési feladatok 549 e/ft; b) Civil Alap e/ft, c) pályázati alap működési e/ft, d) intézményi karbantartások, 50 e/ft feletti javítások e/ft, e) Pannon Kapu Kulturális Egyesület rendezvénykeret e/ft, f) Környezetvédelmi Alap e/ft, g)vasi TISZK működési hj. különbözet e/ft, h) közcélú foglalkoztatás pályázati önrész e/ft, i) intézményüzemeltetési elkülönített keret e/ft, j) Szlovénia-Magyarország Határon Átnyúló Együttműködési program, utófinanszírozott pályázat ja) Polgármesteri Hivatal e/ft, jb) Városi Gondozási Központ e/ft, k) Pannon Kapu Kulturális Egyesület idegenforgalmi költségek e/ft, l) Rendelőintézet szem. juttatás nyugdíjazás e/ft, m) közcélú foglalkoztatás dologi kiadások 500 e/ft. (6) Az (4) bekezdés bb) pontjában említett fejlesztési céltartalék az alábbiak szerint oszlik meg: a) NYDOP SZEOB felújítási pályázati önrész(277/2011.) e/ft, b) pályázati alap e/ft, c) Gotthárd Therm Kft. kötvény kezességvállalás e/ft, d) Hársas tó Strandhoz szennyvízelv. zuhanyzó, WC kial. (269/2011.) e/ft, e) NYDOP-5.2./C.11 Rendelőintézet tetőtér beépítés önr. (187/2011.) e/ft, f) NYDOP-4.1.1/B-11 Rába Sztg.-i szakasz árvízvéd. fejl. (268/2011.) e/ft. (7) A céltartalékban tervezett e/ft felhasználása a következők szerint történik: a) a (5) bekezdés a) pont a központi támogatás finanszírozásakor, b) a (5) bekezdés b), f) és g) pont, valamint a (6) bekezdés e) pont testületi döntés alapján, c) a (5) bekezdés c), és h) pont, valamint a (6) bekezdés a), b), d), e) és f) pont a pályázat elnyerését követően, d) a (5) bekezdés d),i), j) és m) pont a számla esedékességekor, e) a (5) bekezdés e) pont a rendezvényt követően, f) a (5) bekezdés k) pont a féléves elszámolás alapján június 30., és december 30. g) a (5) bekezdés l) pont nyugdíjazás esetén, h) a (6) bekezdés c) pont a banki kötelezés szerint. 7. Az 5. -ban és a 6. -ban szereplő előirányzatokat költségvetési szervenként és feladatonként a rendelet 2. és 3. melléklete tartalmazza.

19 8. (1) A Képviselő-testület Szentgotthárd Város Önkormányzatának önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei működési kiadásaira e/ft előirányzatot hagy jóvá. A tervezett előirányzatból e/ft-ot az önkormányzati igazgatási feladatokhoz, e/ft-ot az önkormányzati jogalkotási feladatokhoz, míg e/ft-ot a Polgármesteri Hivatal által ellátott működési jellegű feladatokra, e/ft-ot Szentgotthárd Város Önkormányzata intézményeinek működési feladataira, e/ft-ot Szentgotthárd Város és Térsége Többcélú Kistérségi Társulás szentgotthárdi intézményeinek finanszírozásához biztosítja. (2) A Képviselő-testület a nem költségvetési szervek útján ellátott lakossági-, közösségi szolgáltatásokhoz szervezetenként a következő forrásokat biztosítja: a) kommunális feladatok (közterület tisztítás, parkfenntartás) ellátása Önkormányzati Közszolgáltató Vállalat: e/ft, b) kulturális feladatok ellátása Pannon Kapu Kulturális Egyesület: e/ft. 9. (1) A Képviselő-testület a helyi nemzetiségi önkormányzatok költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét a kisebbségi önkormányzatok által hozott határozatok alapján az alábbiak szerint rögzíti: a) a Német Nemzetiségi Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege 210 e/ft a NNÖ 49/2011. sz. határozata alapján, b) a Szlovén Nemzetiségi Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege 210 e/ft a SZNÖ 36/2011. sz. határozata alapján, c) a Cigány Nemzetiségi Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege 210 e/ft a CNÖ 15/2011. sz. határozata alapján. (2) A kisebbségi önkormányzatok összevont mérleg adatait önkormányzatonként az 1/b. melléklet tartalmazza. 10. Szentgotthárd Város Önkormányzata az állami költségvetésből intézményi feladatmutatóhoz, vagy népességszámhoz kötődően, illetve kötött felhasználással összesen e/ft normatív állami támogatásban részesül, a szociális juttatásokhoz kapcsolódóan tervezető normatív kötött felhasználású támogatás e/ft a 4. és a 4/a. melléklet szerint. A normatív állami támogatásból e/ft nem kerül folyósításra. 11. (1) A Képviselő-testület a költségvetési szervek létszámkeretét a 6 mellékletben részletezettek szerint január 1-jén 141 főben rögzíti. A létszámkeretből 45 fő pedagógus, 56 fő köztisztviselő munkakörben foglalkoztatott. (2) A költségvetési szervek a 11. -ban jóváhagyott létszámkeretet nem léphetik túl. (3) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak teljes munkaidőre átszámított létszámkeretét évre a 6/a. mellékletben részletezetteknek megfelelően... főben rögzíti. 12. (1) Szentgotthárd Város Önkormányzata pályázatot nyújt be a központi költségvetés által támogatott feladatokra a évi CLXIX. törvény 5. melléklete szerint. (2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert e/ft erejéig folyószámlahitel felvételére.

20 (3) A Képviselő-testület a 12. (1) bekezdése szerinti pályázatok eredményének ismeretében dönt pótköltségvetés készítéséről, illetve a e/ft folyószámlahitelen kívül egyéb likvid hitel felvételéről. (4) A jelen rendeletben tervezett felhalmozási célú hitel felvételéről a Képviselő-testület dönt. 13. A évi pénzmaradványból az intézményeket nem illeti meg: a) a költségvetési szervek pénzmaradványának elszámolása során az alaptevékenységgel összefüggő támogatás értékű bevételek (intézményi ellátási díjak) módosított előirányzatát meghaladó többlete, valamint az ellátotti létszám csökkenésével arányosan csökkenő kiadási előirányzat maradvány elvonásra kerül, b) a Rendelőintézet évi társadalombiztosítás finanszírozási többletbevételével az intézmény önkormányzati támogatását év közben csökkenteni kell, c) a közüzemi díj (fűtés, világítás, víz) előirányzat maradványa, valamint a meghatározott célra adott (egyszeri) előirányzat maradványa. 14. (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a Képviselő-testület dönt a költségvetési rendelet módosításával. (2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosítását a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésre kell beterjeszteni. (3) Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetését rendeletmódosítással a Képviselő-testület változtathatja meg. A költségvetési szervek kiemelt előirányzatait csak a Képviselő-testület módosíthatja. A költségvetési szervek a Polgármesteri Hivatallal a tárgynegyedévet megelőző hó 15. napjáig köteles közölni az előirányzatot érintő módosításokat. 15. (1) A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 8. melléklet tartalmazza. (2) Az intézmények finanszírozása a kiskincstár keretében, a számlavezető pénzintézet útján, megállapodás alapján történik. 16. A Képviselő-testület Szentgotthárd Város Önkormányzata költségvetésének címrendjét a 9. melléklet szerint határozza meg. 17. (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a évi költségvetési rendelet elfogadásáig az önkormányzat bevételeit beszedje és a legszükségesebb kiadásokat teljesítse. A felhatalmazás az új költségvetési rendelet hatályba lépésének napján megszűnik. (2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a Társadalombiztosítási Alapból származó források átvételére vonatkozó megállapodás megkötésére. 18. (1) A Képviselő-testület feljogosítja: a) az Önkormányzati Erőforrások és Külkapcsolatok Bizottságot, hogy 500 e/ft összegben kötelezettséget vállaljon, b) a polgármestert, hogy e/ft polgármesteri keret felhasználására kötelezettséget vállaljon.