NUTEX Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság évi. Éves beszámoló

Átírás

1 Statisztikai számjel: Cégjegyzékszám: NUTEX Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság 1147 Budapest, Telepes u évi Éves beszámoló Budapest, április 29.

2

3

4

5

6

7

8

9 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 1. Általános bemutatás A vállalkozás neve: A vállalkozás rövidített neve: NUTEX Befektetési Nyrt. NUTEX Nyrt. A vállalkozás alakulásának kelte: április 30. A cégbejegyzés kelte: A vállalkozás székhelye: 1147 Budapest, Telepes u. 53. A vállalkozás honlapja: A vállalkozás tevékenysége: Vagyonkezelés Cégjegyzék szám: Adószám: KSH-szám: Tulajdonosok: A társaság nyilvánosan működő részvénytársaság. A társaság képviseletére jogosultak: Dr. Galamb Vilmos vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 3535 Miskolc, Erdő u. 5. Csereklei Gábor Sándor vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 1144 Budapest, Gvadányi u lház 1/1 Wayne Mitchell Hachie vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) CA V7H2L2 North Vancouver BC, Riverbank Place 2310

10 Ludmán Szabolcs vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 1038 Budapest, Szentendrei út 333. Horváth Dénes vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 2017 Pócsmegyer, Hajnalka u. 14. A Társaság számára a számviteli törvény kötelező könyvvizsgálatot ír elő. Könyvvizsgálatért felelős: MOBILCONSULT Könyvvizsgáló és Gazdasági Tanácsadó Kft Budapest, Boráros tér 7/I. 2. em. 2. Nyilvántartási szám: Nagy Judit (an: Felber Judit) Tagsági szám: Éves díj: Ft A beszámoló összeállításáért felelős: Vér Krisztina Regisztrációs szám:

11 A társaság leányvállalatai: HUMET North America Inc. US Washington NE 4th Street, Suite 1850 Bellevue A NUTEX Nyrt. 100%-os tulajdonában van. ENEREX Botanicals Ltd. CA-Vancouver, West Georgia Street A HUMET North America Inc 50,2%-os tulajdonában van. Phoenix Nutraceuticals Ltd. CA-Vancouver, Ewst Georgia Street Az ENEREX Botanicals 100%-os tulajdonában van. Health Connections.ca Ltd. CA-Vancouver, West Georgia Street Az ENEREX Botanicals 100%-os tulajdonában van. Az Enerex-csoport eredménye és saját tőkéje évben a következőképpen alakult: a csoport adózott eredménye e Ft, a jegyzett tőke e Ft, a tőketartalék e Ft, az eredménytartalék e Ft. Így a csoport saját tőkéje december 31-én e Ft. Megoldás Patika Kft Budapest, Üllői út 91/a A HUMET North America Inc. 51%-os tulajdonában van. A évi adózott eredménye e Ft nyereség, e Ft jegyzett tőkével és e Ft eredménytartalékkal rendelkezik. Így a cég saját tőkéje december 31-én e Ft. Organic Mission Magyarország Zrt Budapest, Váci út 45. A HUMET North America Inc. 50,89%-os tulajdonában van. A évi adózott eredménye e Ft nyereség e Ft jegyzett tőkével rendelkezik, melyből 76 e Ft még jegyzett, de be nem fizetett e Ft tőketartalékkal és e Ft eredménytartalékkal rendelkezik. A cég saját tőkéje december 31-én e Ft. Az NTX Corporation a NUTEX Nyrt. 100 %-os tulajdonában álló, az Amerikai Egyesült Államokban bejegyzett társaság a tárgyévben érdemi gazdasági tevékenységet nem folytatott. A Társaság, mint tőzsdén jegyzett anyavállalat az IFRS szabályok szerinti konszolidált beszámolót készít, mely közzétételre kerül a Céginformációs Szolgálat honlapján.

12 2. A számviteli politika és az alkalmazott értékelési eljárások főbb jellemzői Könyvvezetés pénzneme: Könyvelési rend: forint kettős könyvvitel Üzleti év: január december 31. Eredménykimutatás típusa: Eredménykimutatás változata: Mérleg változata: A számviteli törvény 3. (6) 1. pontja szerinti mérlegkészítés időpontja: A kötelező beszámolás formája: összköltség eljárás A A január 31. éves beszámoló Mérleg tagolása: - felvett új tételek: nincsenek. - összevont tételek: nincsenek. Eredménykimutatás tagolása - felvett új tételek: nincsenek. - összevont tételek: nincsenek. A Társaság évi zárómérlege a számvitelről szóló évi C. törvény előírásainak alapul vételével készült el. Az éves zárás és a mérlegkészítés időpontja között a cég helyzetét módosító lényegi információk nem merültek fel.

13 Eszközök besorolása, értékelése A számviteli törvény 23. (4) bekezdése szerint a termelőeszközöket a befektetett eszközök, illetve a forgóeszközök közé rendeltetésük, használatuk alapján soroljuk be. A forgóeszközök között mutatjuk ki mindazokat az eszközöket, amelyek nem tartósan szolgálják a társaság tevékenységét, vagyis egy év vagy egy évnél rövidebb időszak alatt elhasználódnak, illetve elhagyják a társaságot. Az értékpapírok beszerzésének célját az Igazgatótanács határozza meg és ennek alapján vesszük állományba a befektetett pénzügyi eszközök vagy a forgóeszközök között. Módosításra (átcsoportosításra) is csak az Igazgatótanács döntése alapján kerül sor a tárgyévet érintően legkésőbb mérlegkészítéskor. Az értékvesztések, a terven felüli értékcsökkenések elszámolási módját és információ bázisát az eszközök értékelési szabályzata tartalmazza. A társaság nem él az értékvesztés és a terven felüli értékcsökkenés visszaírásának lehetőségével.

14 Befektetett eszközök besorolása, értékelése Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenését a bekerüléskor az elhasználódási idő figyelembevételével megtervezett, a várható hasznos élettartam alapján meghatározott lineáris kulcsok alkalmazásával havonta elszámoljuk. Az értékcsökkenési leírás kezdete az üzembe helyezés napja, elszámolása napra arányosan történik. Az immateriális javak közül az 100 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti vagyonértékű jogok, szellemi termékek bekerülési értékét, valamint az 100 ezer forint egyedi érték alatti tárgyi eszközök bekerülési értékét teljes összegben használatba vételkor számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Továbbiakban csak analitikus nyilvántartást vezetünk róluk. Az immateriális javak és tárgyi eszközök maradványértéke 0, ha az várhatóan nem jelentős, azaz nem éri el a bekerülési érték 10 százalékát. A terven felüli értékcsökkenés meghatározásánál a könyv szerinti érték és a piaci érték különbözetét akkor tekintjük jelentősnek, ha annak összege magasabb, mint az egy évi terv szerinti értékcsökkenés összege. Tartósnak tekintünk minden olyan változást, ami egy éven túli változást mutat. A befektetett pénzügyi eszközök a mérlegben könyv szerinti értéken szerepelnek. A befektetett pénzügyi eszközök állománya egyeztetéssel igazolt.

15 Immateriális javak a) Tartalma: alapítás-átszervezés aktivált értéke, kísérleti fejlesztés aktivált értéke, szoftverek. b) Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, a sajátos bekerülési érték. Az értékelés módja: egyedi. c) Az alkalmazott leírási kulcsok: Megnevezés % Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 20 2 ill. 5 Szoftverek 33 Egyéb szellemi termékek 20

16 Tárgyi eszközök a) Tartalma: Ingatlan és vagyoni értékű jog Műszaki berendezés, Egyéb berendezés Beruházások, felújítások b) Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, sajátos bekerülési értékek. Az értékelés módja: egyedi. A 200 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti számítástechnikai eszközök értékét 2 év alatt számoljuk el értékcsökkenésként. c) Az alkalmazott leírási kulcsok: Megnevezés % 100 E Ft alatt E Ft között 50 éves kulcsok szerint - berendezés 14,5 - számítástechnika 33 - jármű 20

17 Forgóeszközök besorolása, értékelése Követelések a) Tartalma: vevő, egyéb követelés b) Értékelése - elszámolása: A nyilvántartás alapja a könyv szerinti érték. Az értékelés módja: egyedi. Kisösszegű követelésnek tekintjük azokat a követeléseket, amelyek esetében a végrehajtás költségeit nem haladja meg a követelés összege. Értékvesztés elszámolása: az Igazgatótanács határozza meg és ennek alapján vesszük állományba. A követelés jellegű tételeknél alkalmazott értékvesztés-elszámolási kulcsok: 50%. c) Behajthatatlan követelés Behajthatatlan követelések vonatkozásában a végrehajtási költségek nincsenek arányban a követelés várhatóan behajtható összegével, ha - az 500 ezer forint alatti követelés végrehajtási költsége eléri a követelés összegének 50 százalékát, illetve - az 500 ezer forint feletti követelés végrehajtási költsége eléri a követelés összegének 70 százalékát. Céltartalék képzése A társaság céltartalékot csak a számviteli törvény 41. -ában előírt kötelezettségekre képez.

18 Árfolyamhasználat, átértékelési különbözet A devizás eszközök és források értékelésénél alkalmazott egységes árfolyam: a Magyar Nemzeti Bank által közzétett devizaárfolyam. Év végén valamennyi devizás eszköz és kötelezettség átértékelésre kerül.

19 Minősítések A hibák minősítése Jelentős összegű hibának tekintjük, ha az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt hibák és hibahatások az adott üzleti évre vonatkozó értéke meghaladja a mérleg főösszegének 2 százalékát, vagy az 500 ezer forintot. Nem jelentős összegű hibának minősül, ha az ellenőrzés, önellenőrzés során feltárt, adott üzleti évre vonatkozó hibák és hibahatások (előjeltől független) összege nem haladja meg a mérleg főösszeg 2 százalékát, vagy az 500 ezer forintot. A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibának tekintjük, ha az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt jelentős összegű hibák és hibahatások adott üzleti évre vonatkozó összevont értéke a hiba feltárás évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke értékét legalább 20 százalékkal növeli vagy csökkenti. A jelentős és tartós minősítése Az értékvesztés elszámolása szempontjából jelentősnek és tartósnak tekintjük a befektetett- és forgóeszközök között nyilvántartott tulajdoni részt jelentő befektetések könyv szerinti és piaci értéke közötti veszteség jellegű különbözetet, a vevők és adósok minősítése és a mérlegkészítéskor rendelkezésre álló információk alapján megállapított követelés könyv szerinti értéke és a követelés várható megtérülési összege közötti veszteség jellegű különbözetet, vásárolt készleteknél a könyv szerinti érték és a mérlegkészítéskori piaci érték különbözetét, ha a könyv szerinti érték magasabb. a fenti esetek mindegyikére egységesen jelentős összegűnek tekintjük az értékvesztést, ha az a könyv szerinti értéknek több mint 10 százaléka. tartósnak tekintünk minden olyan változást, ami egy éven túli változást mutat.

20 Rendkívüli tételek A rendkívüli bevételek és rendkívüli kiadások tételei közül azokat tekintjük az eredményre gyakorolt hatásuk szempontjából jelentősnek, amelyek a szokásos vállalkozási eredmény 5 százalékát meghaladják.

21 Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 1. Az immateriális javak és tárgyi eszközök Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozását a mellékelt táblázat tartalmazza. A kísérleti-fejlesztés értékcsökkenésének elszámolásakor nem a számviteli törvény által meghatározott 5 év alatti leírást alkalmazza a társaság, hanem évi 2 illetve 5%-ot számol el értékcsökkenésként. Ennek oka az immateriális javak hosszú távra történő bérbeadása. 2. Befektetett pénzügyi eszközök A befektetett pénzügyi eszközök állományváltozását a mellékelt táblázat tartalmazza. Ezen a soron kerülnek kimutatásra a Humet NA Inc-ben meglevő részesedések. (adatok e Ft) Előző év Tárgyév Humet NA Inc Tartós részesedés kapcsolt váll.: Előző év Tárgyév Humet NA Inc. kölcsön huf ENEREX Botanicals kölcsön huf Tartós kölcsön kapcsolt váll.:

22 3. Követelések Követelések részletezése (adatok e Ft-ban): Előző év Tárgyév Vevők Enerex adott kölcsön Szállítók Társasági adó Iparűzési adó ÁFA Egyéb címen kapott követelés Egyéb rv-kel kapcsolatos köv Egyéb követelések összesen: Mindösszesen: Értékpapírok A társaság értékpapírral nem rendelkezik. 5. Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolás részletezése (adatok e Ft-ban) Előző év Tárgyév Bevételek 0 16 Internet Összesen: 16 32

23 6. Saját tőke A vállalkozás saját tőkéje a tárgyévben az alábbiak szerint alakult: ezer Ft Záró Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átvezetés Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmények Saját tőke összesen Az előző üzleti évben elhatározott tőkeemeléseket ill. a jegyzett tőke eredménytartalék javára történő leszállítását csak a tárgyévben jegyezte be a Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság, ezek tőkeként történő számviteli kimutatása a hatályos számviteli előírásoknak megfelelően csak az idei évben történt meg az alábbi összegekben: i közgyűlési határozat alapján történt db E sorozatú, 24 Ft névértékű törzsrészvény kibocsátás e Ft jegyzett tőke növekedést és e Ft tőketartalék növekedést okozott. A i közgyűlési határozat alapján történt db E sorozatú, 24 Ft névértékű törzsrészvény kibocsátás e Ft jegyzett tőke növekedést okozott. Az átvezetés oszlopban került kimutatásra a i közgyűlésen elhatározott eredménytartalék javára történt jegyzett tőke leszállítás hatása is e Ft értékben, mely db egyaránt 600 Ft névértékű C sorozatú törzsrészvény, ill db D sorozatú elsőbbségi részvény névértékének 24 Ft-ra történő leszállításával valósult meg. Lekötött tartalékként kimutatott eft összeg a kísérleti fejlesztés aktivált értéke miatt kerül kimutatásra.

24 7. Céltartalékképzés A vállalkozás a év során céltartalékot nem képzett a számviteli törvény előírásai szerint.

25 8. Kötelezettségekkel kapcsolatos tájékoztatás Hátrasorolt kötelezettségek a mérlegben nem szerepelnek. Hosszú lejáratú kötelezettségek részletezése (adatok e Ft-ban) : Előző év Tárgyév Átváltoztatható kötvény Összesen: Rövid lejáratú kötelezettségek részletezése (adatok e Ft-ban): Szállítók Humet NA Inc. kölcsön HUF Concorde Értékpapír számla 1 1 ERSTE HUF bankszámla 4 0 OTP CAD bankszámla 5 4 ERSTE EUR bankszámla 13 6 ERSTE USD bankszámla 5 6 Szja Szakképzési hj Eho Eba Nyba ÁFA Gépjárműadó 9 9 Munkabér Üzemviteli kölcsön Iparűzési adó 0 151

26 Rövid lejáratú kötelezettség össz.: Kötelezettségek mindösszesen: Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolás részletezése ( adatok e Ft-ban) Előző év Tárgyév Kamat Tőzsdei költségek Könyvvizsgálat, könyvelés Egyéb igénybevett szolgáltatások Összesen: Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Az eredménykimutatás nem tartalmaz össze nem hasonlítható adatokat. A cég az üzleti évben árbevétel e Ft árbevételt ér el, melyből e Ft export Értékesítés nettó árbevétele e - Ebből export e Egyéb bevételek részletezése (adatok e Ft-ban): Tárgyév Kapott kártérítés, késedelmi kamat 9 Egyéb bevétel Összesen: 2.077

27 A kiemelt költségtényezők a következők voltak (adatok e Ft-ban): Előző év Tárgyév Anyagköltség 0 1 Igénybe vett szolgáltatások értéke ebből: bérleti díj könyvvizsgálat ügyvédi költség Értékcsökkenési leírás Személyi jellegű ráfordítások Egyéb ráfordítások részletezése (adatok e Ft-ban): Kártérítés, kötbér, késedelmi kamat ebből adóhatósággal szembeni: ebből BÉT késedelmi kamat: 21 Iparűzési adó 655 Kerekítés 5 Összesen: 895 Értékvesztés alakulása A tárgyévben értékvesztés elszámolása nem történt.

28 Eredmény kategóriák alakulása (adatok e Ft-ban): Előző év Tárgyév Üzemi tevékenység eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Adózás előtti eredmény Adózott eredmény Osztalék Mérleg szerinti eredmény Rendkívüli tételek Nem a vállalkozás érdekében felmerült költségként Ft került kimutatásra.

29 Társasági adóhoz és különadóhoz kapcsolódó kiegészítés (adatok e Ft-ban): Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredményt csökkentő tételek Értékcsökkenés Bef. pü-i eszk. átértékelés árfolyamnyer Összesen: Adózás előtti eredményt növelő tételek Értékcsökkenés Bírság, adóbírság 235 Vállalkozási tev-gel nem összefüggő 47 Összesen: Adóalap Társasági adó 0 Adózott eredmény A vállalkozás nem vett igénybe adókedvezményt. Létszám és személyi jellegű juttatások részletezése A vállalkozás éves átlagos állományi létszáma 1 fő, a kifizetett bruttó bér e Ft. Személyi jellegű egyéb kifizetések (adatok e Ft-ban): Megbízási díj ebből az Igazgatótanács tagjainak díja ebből az Audit tanács tagjainak díja 405 Összesen: 1.180

30 Kapcsolt vállalkozásokkal folytatott tranzakciók A Társaság a tárgyidőszakban mind kölcsönnyújtóként, mind kölcsönfelvevőként is kötelembe került a HUMET NA Inc. leányvállalatával. A kölcsön pontos összegét a kiegészítő melléklet megfelelő sorai tartalmazzák. Tájékoztató kiegészítések A környezetvédelemmel kapcsolatos kérdés a társaságnál nem merült fel. A korábbiakban kivált társaság (H1-Holding Kft.) kötelezettségeiért a hatályos jogszabályok értelmében a NUTEX Befektetési Nyrt., mint jogelőd társaság egyetemlegesen felel. A Társaság alaptőkéjének összetétele december 31-én: Részvénysorozat Névérték (Ft/db) Kibocsátott darabszám Össznévérték (Ft) "F" sorozat (szavazatelsőbbségi) "E"sorozat (törzsrészvény) Alaptőke nagysága

31 A Cash-Flow kimutatás, a befektetett eszközök mozgástáblája ill. a pénzügyi mutatók mellékletben találhatók. Budapest, április 29.

32 NUTEX Nyrt CASH FLOW-Kimutatás-2011 Adatok E Ft-ban Ssz. Tétel megnevezése Tárgyév a I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás (Működési cash flow, sorok) b Adózás előtti eredmény ± Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± 0 5. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 0 6. Befektetett eszközök értékesítésének és árfolyam átértékelésének eredménye ± Szállítói kötelezettség változása ± Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± Passzív időbeli elhatárolások változása ± Vevőkövetelés változása ± Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± (értékvesztés nélkül) Aktív időbeli elhatárolások változása ± Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Egyéb pénzmozgással nem járó pénzügyi eredmény ± II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befeketési cash flow, sorok) 16. Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék részesedés + 0 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow, sorok) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele ill. nyújtott kölcsönökből befolyt összegek Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztés, megszüntetése, beváltása Véglegesen kapott pénzeszköz + 0

33 24. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Rövid lejáratra nyújtott kölcsönök Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± 0 IV. Pénzeszközök változása (± I.± II.± III.sorok) ±

34 NUTEX Befektetési Nyrt. AZ EREDMÉNY ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG ALAKULÁSA December 31. AZ EREDMÉNY FŐBB ÖSSZETEVŐI ELŐZŐ ÉV adatok eft-ban TÁRGY ÉV Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény összesen Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁS ELŐZŐ ÉV TÁRGY ÉV Árbevétel arányos üzemi eredmény Üzemi tev. eredménye Er. A 12,55% -35,31% Értékesítés nettó árbevétele Er. I. Tőkearányos adózott eredmény Adózott eredmény Er. F 9,21% 10,52% Saját tőke D. Eszközhatékonyság Adózott eredmény Er. F 7,82% 9,27% Teljes eszközállomány A+B+C

35 NUTEX Befektetési Nyrt. A KÖLTSÉGSZERKEZET ALAKULÁSA ("A") December 31. Megnevezés Előző év Tárgyév ezer Ft % ezer Ft % Nettó árbevétel Saját termelésű készletek állományváltozása - - Saját előállítású eszközök aktivált értéke - - Bruttó árbevétel (termelési érték) Egyéb bevétel Összes árbevétel % % Anyagköltség 1 0% Igénybevett szolgáltatások értéke % % Egyéb szolgáltatások értéke % % Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások összesen % % Bérköltség % % Személyi jellegű egyéb kifizetések % % Bérjárulékok 910 2% % Személyi jellegű ráfordítások összesen % % Értékcsökkenési leírás % % Egyéb ráfordítások % 895 3% Összes költség és ráfordítás % % Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye % %

36 NUTEX Befektetési Nyrt. A PÉNZÜGYI HELYZET RÖVIDTÁVÚ MUTATÓI December 31. MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁS ELŐZŐ ÉV TÁRGY ÉV Likviditási mutató Forgóeszközök B 0,84 1,00 Rövid lejáratú köt. F.III. Likviditási gyorsráta Pénzeszközök + ért.pap.+követelések Rövid lejáratú köt. B.IV.+B.III.+B.II. F.III. 0,84 1,00 Készpénzlikviditás Pénzeszközök + ért.pap. B.IV.+B.III. 0,26 0,10 Rövid lejáratú köt. F.III. Nettó működő tőke Forgóeszk. B F.III eft -52 eft Rövid lejáratú köt. Vevőkintlevőség Záró vevőállomány B.II ,05 431,14 napokban Átlagos napi árbevétel Er.I./365 Készletállomány Zárókészlet B.I. napokban Átlagos napi ELÁBÉ Er."A".08/365 * Kereskedő cégeknél, ha "Összköltség" típusú eredménykimutatást készít Készletállomány Készletek B.I. Átlagos napi közvetlen napokban ktg. Er."B".II/365 * Termelő cégeknél, ha "Forgalmi költség" típusú eredménykimutatást készít

37 NUTEX Befektetési Nyrt. A VAGYONI HELYZET ÉS A TŐKESZERKEZET MUTATÓI December 31. MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁS ELŐZŐ ÉV TÁRGY ÉV Tőkeszerkeszeti mutató Saját tőke D 585,39% 763,34% Kötelezettségek F Saját tőke - jegyzett tőke aránya Saját tőke D 241,00% 3229,19% Jegyzett tőke D.I. Befektetett eszközök Saját tőke D 88,75% 90,89% fedezettsége Befektetett eszközök A Vagyonszerkezet Befektetett eszközök A 2215,02% 3161,04% Forgóeszközök B Befektetett eszközök aránya Befektetett eszköz A 95,68% 96,93% Teljes eszközállomány A+B+C

38

39

40