4iG Nyrt IV. negyedéves JELENTÉSE

Átírás

1 4iG Nyrt IV. negyedéves JELENTÉSE 4iG Nyilvánosan Működő Részvénytársaság H-1037 Budapest, Montevideo u. 8. Tel.: Fax: iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 1. oldal, összesen 29

2 Tartalomjegyzék 1 Összefoglaló Kiemelt mutatószámok Pénzügyi kimutatások Megfelelés a nemzetközi pénzügyi beszámolási standardoknak Konszolidációs kör Nyereség típusú adók kimutatása Pénzügyi adatok elemzése Bevételek Működési ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Létszámváltozás Egyéb ráfordítások Értékcsökkenés Nyereség típusú adók Eredményesség Külső tulajdonosokra jutó nettó eredmény Pénzeszközök és pénzeszköz egyenértékesek Egyéb követelések és aktív időbeli elhatárolások Készletek Értékpapírok Tárgyi eszközök Immateriális javak Halasztott és látens adókövetelés Goodwill Egyéb befektetések Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek és passzív időbeli elhatárolások Halasztott és látens adókötelezettség Céltartalékok Saját részvény Külső tagok tulajdonosi részesedése iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 2. oldal, összesen 29

3 7.25 A 4iG Nyrt. és leányvállalatainak eredményei CASH-FLOW A 4iG Nyrt. anyavállalati, nem konszolidált, magyar számviteli elvek szerint készült, éves jelentése Befektetett eszközök alakulása Forgóeszközök, aktív időbeli elhatárolások Források alakulása Árbevétel, egyéb bevételek Az üzemi (üzleti) eredmény alakulása Pénzügyi műveletek eredménye Adózás előtti eredmény Cash-Flow Általános adatok a kibocsátóról Részvényinformációk Tisztségviselők Cégvezetés Tisztségviselők díjazása Tisztségviselők 4iG részvénytulajdona én A jelentés aláírására jogosultak Az időszak fontosabb eseményei (időrendben felsorolva) évi rendes közgyűlés HUMANsoft Kft. törzstőke emelése a Mensor3D Kft-ben Rendkívüli közgyűlés Rendkívüli közgyűlés Felügyelőbizottság és az Audit Bizottság elnökének megválasztása Könyvvizsgáló lemondása HUMANsoft Kft. 21,76%-os üzletrészének megvétele A jelentés fordulónapja után bekövetkezett fontosabb változások Rendkívüli közgyűlés Nyilatkozat iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 3. oldal, összesen 29

4 1 Összefoglaló A 4iG Cégcsoport bevételei a III. negyedévi kimagasló értékek után a IV. negyedévben további növekedést mutatnak. Bevételek 4%-kal meghaladták a tavalyi év IV. negyedévének bevételeit. A 4iG Nyrt. konszolidált nettó értékesítési árbevétele IV. negyedévében millió forintot ért el. A negyedéves csoport szintű EBITDA 317 millió forint, az üzemi eredmény (EBIT) 240 millió forint, az adózás előtti eredmény (PBT) 248 millió forint nyereség. A 2015 éves eredménymutatóknál árbevételben 26%-os a növekedés, EBITDA-ban 54%-os, az üzemi eredményben (EBIT) 29%-os, és adózás előtti eredményben 39%-os az emelkedés a üzleti év mutatóihoz képest A Cégcsoport mindegyik mutató tekintetében fennállásának legsikeresebb pénzügyi évét teljesítette, a konszolidált EBITDA értéke 929 millió forint. Az eredmények elsődlegesen a dinamikus árbevétel növekedésnek köszönhetők, de hozzájárult a tudatos költséggazdálkodás is. Az eredmények annak ellenére alakultak ilyen kiemelkedően, hogy a létszámfejlesztési, a K+F költségek, és a technikai fejlesztések értékcsökkenésben jelentkező költségei ezt az időszakot is terhelték. A Társaság pénzügyi helyzete stabil, kötelezettségeinek folyamatosan eleget tesz. A 4iG részvények időszaki tőzsdei átlagára (1.833 forint) 9,08%-kal volt alacsonyabb, mint a év átlaga. A december 31-i záróár forint, ami 1,99%-kal magasabb a december 31-i záróárnál. A 4iG Nyrt. piaci kapitalizációja december 31-án 3,9 milliárd forint volt. A jelentés IFRS elvek szerint konszolidált, nem auditált adatokat tartalmaz. Az adatok ezer forintban (1000 HUF) kerülnek bemutatásra, ahol más mértékegységet használunk, külön feltüntetjük. A mérlegadatok és a cash-flow bázisaként a tárgyévet megelőző év (2014.) december 31-i adatait alkalmaztuk. 4iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 4. oldal, összesen 29

5 2 Kiemelt mutatószámok Megnevezés 2015 év 2014 év Változás +/- %-ban Értékesítés nettó árbevétele ,96% Pénzügyi és értékcsökkenési leírások előtti szokásos eredmény (EBITDA) ,69% Üzleti eredmény (EBIT) ,84% Adózott eredmény (PAT) ,46% Mérleg szerinti eredmény ,46% Létszám* ,37% Egy főre jutó nettó árbevétel*** ,16% Tőzsdei mutatók Részvény tőzsdei záróára* (Ft.ban) ,99% Részvények tőzsdei átlagára (Ft-ban) ,08% A 4iG Nyrt. piaci kapitalizációja (milliárd Ft-ban) 3,9 3,8 1,99% Egy részvényre jutó EBITDA** ,69% Nettó eredmény (EPS)** ,46% Hígított EPS mutató ,46% Saját tőke** ,18% * időszak végén ** forintban *** átlaglétszámra vetítve 4iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 5. oldal, összesen 29

6 3 Pénzügyi kimutatások Megnevezés 2015 év 2014 év Változás +/- %-ban 2015 Q Q4 Változás +/- %-ban Bevételek ,36% ,93% - ebből: Értékesítés nettó árbevétele ,96% ,42% ELÁBÉ + Közvetített szolgáltatások ,31% ,58% Működési ráfordítások ,93% ,03% Személyi jellegű ráfordítások ,42% ,69% Egyéb ráfordítások ,83% ,08% Pénzügyi és értékcsökkenési leírások előtti szokásos eredmény (EBITDA) ,69% ,92% Értékcsökkenés ,69% ,72% Pénzügyi műveletek előtti eredmény (EBIT) ,84% ,83% Pénzügyi eredmény ,56% n.a. Adózás előtti eredmény (PBT) ,33% ,72% Nyereség típusú adók ,40% ,80% Halasztott adó kötelezettség/követelés ,49% n.a. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra 0 0 n.a. 0 0 n.a. Nem ellenőrző részesedésre kifizetett osztalék 0 0 n.a. 0 0 n.a. Nettó eredmény ,46% ,04% Egyéb átfogó jövedelem Értékesíthető pénzügyi eszközök valós értékének változása 0 0 n.a. 0 0 n.a. Teljes átfogó jövedelem ,46% ,04% Egy részvényre jutó eredmény Egy részvényre jutó eredmény alapértéke (EPS) Egy részvényre jutó eredmény hígított értéke A nettó eredményből: Az anyavállalat tulajdonosaira jutó rész Nem ellenőrző részesedésekre jutó rész A teljes átfogó jövedelemből: Az anyavállalat tulajdonosaira jutó rész Nem ellenőrző részesedésekre jutó rész iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 6. oldal, összesen 29

7 A 4iG Nyrt i IFRS szerinti konszolidált mérlege (pénzügyi helyzet változásáról szóló kimutatás) Megnevezés Adatok ezer Ft-ban Változás +/- %-ban Pénzeszközök és pénzeszköz egyenértékesek ,73% Vevők ,46% Egyéb követelések és aktív időbeli elhatárolások ,80% Értékpapírok ,50% Készletek ,80% Forgóeszközök összesen ,18% Tárgyi eszközök ,19% Immateriális javak ,39% Halasztott adókövetelés ,29% Goodwill ,00% Egyéb befektetések ,34% Befektetett eszközök összesen ,38% Eszközök összesen (Mérleg főösszeg): ,24% Szállítói kötelezettségek ,56% Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök ,10% Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek és passzív időbeli elhatárolások ,79% Halasztott adókötelezettség 0 0 n.a. Céltartalékok 0 0 n.a. Pénzügyi lízing kötelezettségek ,76% Rövid lejáratú kötelezettségek összesen ,38% Céltartalékok ,32% Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 n.a. Pénzügyi lízing kötelezettségek ,20% Halasztott adó kötelezettségek 0 0 n.a. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen ,20% NETTÓ ESZKÖZÖK ,72% Jegyzett tőke ,00% Tőketartalék ,00% Eredménytartalék(+Nettó adózott eredmény) ,06% Saját részvény 0 0 n.a. Értékelési tartalék 0 0 n.a. Egyéb átfogó jövedelem 0 0 n.a. SAJÁT TŐKE ,18% Nem ellenőrző részesedések (leányvállalatban külső tulajdoni részesedés) ,00% Saját tőke és külső tulajdonosi rész összesen: ,72% Saját tőke és kötelezettségek összesen: ,24% 4iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 7. oldal, összesen 29

8 Konszolidált Cash Flow kimutatás Sorszám A tétel megnevezése Üzleti tevékenységből származó cash flow 01. Mérleg szerinti nyereség (veszteség) Mérleg szerinti eredményt módosító tényezők: 03. Befektetési célú ingatlanok Tárgyi eszközök értékcsökkenése Értékvesztés Céltartalékok Halasztott adók A forgóeszközök és rövid lejáratú kötelezettségek változásai: 09. Követelések Készletek Szállítói kötelezettségek Pénzügyi lízing éven belüli része Egyéb eszközök és kötelezettségek Üzleti tevékenységből származó nettó cash flow Befektetési tevékenységből származó cash flow 15. Tárgyi eszközök beszerzése Immateriális javak beszerzése Értékpapírok Kapott osztalék Érdekeltségek akviziciója Érdekeltségek eladása Befektetési tevékenységből származó nettó cash flow Pénzügyi tevékenységből származó cash flow 22. Hosszú lejáratú hitel felvétele Rövid lejáratú hitel igénybevétele Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kibocsátott saját részvények/saját részvény vétel-eladás Kibocsátott saját kötvények Lejárt saját kötvények Fizetett osztalék Pénzügyi lízing törlesztőrészletek Pénzügyi tevékenységből származó nettó cash flow Árfolyamváltozás hatása Pénz és pénz egyenértékű eszközök növekedése/csökkenése Készpénz és egyenértékesek nyitó egyenlege Készpénz és egyenértékesek záró egyenlege Ellenőrző szám iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 8. oldal, összesen 29

9 Megnevezés Jegyzett tőke Konszolidált saját tőke változás kimutatása a december 31-én Saját részvény Tőketartalék Lekötött tartalék Eredménytartalék Értékalési tartalék 4iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 9. oldal, összesen 29 Konszolid ációs különböze t Mérleg szerinti eredmény Saját tőke külső tulajdonosok nélkül Külső tulajdonoso k részesedése Egyenleg december Előző időszaki mérleg szerinti eredmény átvezetése Külső tulajdonosok tőkeemelése HUMANsoftban Részvény kibocsátás Konszolidációs különbözet Lekötött tartalék kivezetése Lekötött tartalék képzése Saját részvény kivezetése Valós érték értékelési tartaléka éves mérleg szerinti eredmény Egyenleg december Előző időszaki mérleg szerinti eredmény átvezetése évi osztalék Részvény kibocsátás Konszolidációs különbözet Lekötött tartalék kivezetése Lekötött tartalék képzése Saját részvény kivezetése Valós érték értékelési tartaléka éves mérleg szerinti eredmény Egyenleg december Előző időszaki mérleg szerinti eredmény átvezetése évi osztalék (HUMANsoft külső tulajdonosoknak) Részvény kibocsátás Konszolidációs különbözet HUMANsoft üzletrész megvétele Lekötött tartalék képzése Saját részvény kivezetése Valós érték értékelési tartaléka mérleg szerinti eredmény Egyenleg december Összesen

10 4 Megfelelés a nemzetközi pénzügyi beszámolási standardoknak A 4iG Nyilvánosan Működő Részvénytársaság Magyarországon bejegyzett társaság, tevékenységét a magyar jogszabályok előírásainak megfelelően végzi, számviteli és pénzügyi nyilvántartásait a magyar számviteli szabályok (MSZSZ) szerint vezeti. Ugyanez érvényes leányvállalataira, a HUMANsoft Kft-re, az Axis Rendszerház Kft-re, a BankSoft Kft-re és a 4iG-IBA Kft-re, valamint a HUMANsoft Kft. leányvállalatára a Mensor3D Kftre. Jelen konszolidált pénzügyi kimutatások az Európai Unió (EU) által befogadott Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardoknak (EU IFRS) megfelelően készültek. Az EU IFRS-ek magukban foglalják azon standardokat és értelmezéseket, melyeket a Nemzetközi Számviteli Standard Testület (IASB) és a Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Értelmezési Bizottság (IFRIC) adott ki. 5 Konszolidációs kör A Társaság a cégcsoporthoz tartozó négy vállalatára, tulajdonrésze és szavazati joga alapján 100%-os befolyást gyakorol, a leányvállalatok HUMANsoft Kft., az Axis Rendszerház Kft., a BankSoft Kft. és a 4iG-IBA Kft. Ezek teljes körűen, az előírásoknak megfelelően konszolidálásra kerülnek. A 4iG-IBA Kft-nek árbevétele 2015-ben nem volt. A HUMANsoft Kft március 27-én Mensor3D Kft. néven 100%-os tulajdonú leányvállalatot alapított. A Kft. a tevékenységét II. negyedévben megkezdte, adatai azóta a HUMANsoft adataival, majd azon keresztül a Cégcsoport adataival konszolidálásra kerülnek. Belföldi leányvállalatok Cím Tulajdoni Cégjegyzék - hányad szám HUMANsoft Kft Budapest, Montevideo u ,00% Axis Rendszerház Kft Budapest, Montevideo u ,00% BankSoft Kft Budapest, Montevideo u ,00% iG-IBA Kft Budapest, Montevideo u ,00% HUMANsoft leányvállalata: Mensor 3D Kft Mórahalom, Röszkei út ,00% Nyereség típusú adók kimutatása Az adófizetési kötelezettség magában foglalja az aktuális fizetési kötelezettségeket, a látens és a halasztott adókat. A Csoport aktuális adófizetési kötelezettségeit a mérleg fordulónapján hatályos adókulcsokkal számolja. Látens adókötelezettség, vagy követelés akkor kerül kimutatásra, ha a vállalati szintű adószámítás és a konszolidált adatokra épített adószámítás eltérést mutat. 4iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 10. oldal, összesen 29

11 Halasztott adó akkor mutatandó ki, ha különbség van a pénzügyi kimutatásokban szereplő eszközök és kötelezettségek könyv szerinti értéke és az adóztatható nyereség, azaz az adóalap számítása során figyelembe vett értékük között. Halasztott adó olyan mértékben mutatható ki, amilyen mértékben várhatóan érvényesíthető lesz. A tárgyévi és halasztott adó közvetlenül a saját tőkével szemben kerül elszámolásra, amennyiben olyan tételekre vonatkozik, amelyeket ugyanabban, vagy egy másik időszakban szintén a saját tőkével szemben számoltak el, beleértve a tartalékok nyitó értékének a számviteli politika visszamenőleges hatályú változása miatt bekövetkező módosításait is. A halasztott adó eszközök, illetve kötelezettségek minden adóköteles időbeli eltérés esetében figyelembe vételre kerülnek. A Társaság 2011-ben olyan módon változtatta számviteli rendszerét, hogy a Magyarországon kivetett helyi iparűzési adót a továbbiakban nem az egyéb ráfordítások között, hanem a nyereségadó elemeként mutatja be. 7 Pénzügyi adatok elemzése 7.1 Bevételek A 4iG Nyrt. és leányvállalatainak IV. negyedévi bevételei ( eft) 4%-kal magasabban alakultak, mint a bázisidőszaké ( eft). Ezen belül a Cégcsoport konszolidált nettó árbevétele eft volt, melyből eft exportból származott. A IV. negyedéves nettó értékesítési árbevétel lényegileg azonos szinten van a IV. negyedéves teljesítménnyel. A éves nettó értékesítési árbevétel azonban 25,96%-kal növekedett a évhez képest. A negyedéves pénzügyi nyereség 7,8 millió forint volt, s ez azt mutatja, hogy a banki finanszírozás megemelkedett költségeit és az árfolyam ingadozás hatásait a Társaság ebben az időszakban pénzügyi bevételekkel teljes mértékben ellensúlyozni tudta. A IV. negyedéves egyéb bevételek 274 millió forintos összegéből 66 millió forint származott állami és EU-s támogatásból. A bázis időszakhoz képest az egyéb bevételekben 250 millió forint a növekedés. Éves szinten az egyéb bevételek emelkedése 43 millió forint. 4iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 11. oldal, összesen 29

12 Egyéb bevételek 2015 év 2014 év 2015 Q Q4 Állami és EU-s támogatások Apportba adott eszköz értéke Volumen engedmény/ rabatt Kapott bírság, kártérítés Céltartalék visszavezetés Elévült tartozások Értékesített tárgyi eszközök bevétele Gyártói szervízköltség visszatérítés Egyéb Összesen Működési ráfordítások A működési ráfordítások az értékesítési volumen erőteljes emelkedése miatt a szükséges mértékben, mindössze éves szinten 9%-alnövekedtek. Működési ráfordítások 2015 év 2014 év 2015 Q Q4 Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Összesen Személyi jellegű ráfordítások A személyi jellegű ráfordítások létszámfejlesztés miatt 2015 IV. negyedévében 16,7%- kal magasabb értéket mutatnak. A személyi jellegű kifizetések növekedését a Cégcsoport átlaglétszámának 44 fős emelkedése eredményezte. Személyi jellegű ráfordítások 2015 év 2014 év 2015 Q Q4 Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások összesen Létszámváltozás Az alkalmazotti átlaglétszám évhez viszonyítva, a BankSoft-nál nem változott, a 4iG-nél 3 fővel, az Axis-nál 15 fővel, a HUMANsoft-nál 25 fővel növekedett. A HUMANsoft 25 fős létszámfejlesztését az informatikai outsource-tevékenység tárgyú projektek és a megnyert nagy volumenű projektek létszámigénye tette szükségessé. A 4iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 12. oldal, összesen 29

13 Mensor3D Kft év II. negyedévben 5 fős létszámmal kezdte meg működését, átlaglétszáma évben az előző évhez mérten 1 fővel emelkedett. Átlaglétszám 2015 év 2014 év 4iG Nyrt HUMANsoft Kft Axis Rendszerház Kft BankSoft Kft. 6 6 Mensor3D Kft iG -IBA Kft. 0 0 Összesen Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások a bázis időszakhoz viszonyítva az alábbiak szerint alakultak. Egyéb ráfordítások 2015 év 2014 év 2015 Q Q4 Értékesített immateriális és tárgyi eszközök kivezetett értéke Bírságok, kötbérek, kártérítések Káreseményekkel kapcsolatos veszteségek Értékvesztés Adók, illetékek, hozzájárulások Céltartalék Alapítványi támogatások Dolgozói támogatások Behajthatatlan követelés Apport eszkoz nyilv. értéke Egyéb Összesen Az egyéb ráfordításokban a céltartalék képzés (83 millió Ft), és a HUMANsoft által Mensor3D Kft-be apportált szoftver (78 millió Ft) következtében jelentős volt a növekedés. 7.6 Értékcsökkenés A tárgyidőszakban (2015 IV. negyedév) elszámolt értékcsökkenési leírás összege 160%- kal haladja meg a IV. negyedévben elszámolt összeget, ami alapvetően technikai, technológiai fejlesztések következménye. Értékcsökkenési leírás 2015 év 2014 év 2015 Q Q4 Értékcsökkenési leírás Nyereség típusú adók A Cégcsoport évtől, a nemzetközi sztenderdeket alkalmazva, beszámolójában a nyereségtípusú adókat összevontan itt mutatja ki. Ennek megfelelően ide került át a helyi iparűzési adó összege. A tárgy évben elszámolt eft nyereségadóból az iparűzési 4iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 13. oldal, összesen 29

14 adó eft-ot képvisel évben a halasztott adó követelés eft-tal nőtt, értéke december 31-én eft volt. 7.8 Eredményesség A Cégcsoport IV. negyedéves EBITDA-ja 317,1 millió forint, éves EBITDA-ja 929,3 millió forint. A konszolidált üzemi szintű IV. negyedéves 240 millió forintos nyeresége jó eredmény, különösen annak tükrében, hogy IV. negyedévéhez képest az értékcsökkenés 47 millió Ft-tal, a személyi jellegű kiadás 98 millió Ft-tal emelkedett. Adózott (nettó) eredményben a IV. negyedévben realizált 298 millió forintos nyereséggel szemben 200 millió forintot realizált a Cégcsoport. A 2015 éves nettó nyeresége 451 millió forintot tett ki. A pénzügyi műveletek eredménye a bázis időszakban 14 millió forint veszteséget, IV. negyedévben 8 millió forint nyereséget mutat évben a pénzügyi veszteség megközelítette a 39 millió forintot, de ez közel 16 millió forinttal alacsonyabb, mint a bázisidőszak vesztesége. 7.9 Külső tulajdonosokra jutó nettó eredmény A HUMANsoft Kft. üzletrészeinek külső tulajdonosok kezében levő 21,76%-át 2015 november 30-án a 4iG Nyrt. megvásárolta. Már egyik leányvállalatban sincs külső tulajdonos Pénzeszközök és pénzeszköz egyenértékesek Az alábbi táblában részletezzük a készpénzt és a rövid idő alatt készpénzzé tehető eszközöket. Pénzeszközök és pénzeszköz egyenértékesek Pénztár Bank Pénzügyi eszközök összesen Az előző időszakokban tévesen itt jelenítettük meg a diszkontkincstárjegyeket és a részvényeket, e hibát a bázisban is korrigáltuk ben 96%-kal növekedett a Cégcsoport pénzeszköz és pénzeszköz egyenértékes állománya év végéhez viszonyítva Egyéb követelések és aktív időbeli elhatárolások A cégcsoport egyéb követelései és aktív időbeli elhatárolásai alapvetően az elhatárolások növekedése következtében 26 millió forinttal magasabb szinten alakultak. 4iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 14. oldal, összesen 29

15 Egyéb követelések és aktív időbeli elhatárolások Adótúlfizetések Szállítóknak adott előlegek Munkavállalókkal szembeni követelések Adott rövid lejáratú kölcsönök Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Állami támogatásra fennálló követelés Nyújtott garancia Váltókövetelések Egyéb követelések Egyéb követelések összesen Készletek A készletek állományában bekövetkezett 27%-os csökkenés az év végével lezárult szállítások eredménye. Saját előállítású-, és vásárolt készletek Befejezetlen termelés 0 Késztermék Áruk Anyagok Összesen Értékpapírok Az értékpapírok állományában 94%-os a növekedés, döntően részvényportfolió Tárgyi eszközök A Cégcsoport tárgyi eszközeinek nettó értéke 37%-kal alacsonyabb értéket mutat, mint év végén. Ez annak következménye, hogy év végén a tárgyi eszközök között kimutatott beruházások értéke 230 millió forinttal csökkent, s a beruházás eredménye nem itt, hanem az immateriális javak között jelent meg Immateriális javak Alapvetően az előbbi pontban említettek miatt az immateriális javak nettó értéke a év végi értékhez képest 5%-kal növekedett Halasztott és látens adókövetelés A konszolidált halasztott adókövetelés december 31-i záró állománya eft, látens adókövetelés eft volt. Látens adókövetelésként, kötelezettségként a vállalati szintű adószámítás és a konszolidált adatokra épített adószámítás eltérését mutatjuk ki. A látens adókötelezettség vagy adókövetelés könyvelésre nem kerül, csak tájékoztató jellegű adat. 4iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 15. oldal, összesen 29

16 7.17 Goodwill Ezen a soron a Cégcsoport üzleti vagy cégértéke kerül kimutatásra. Goodwill értéke 4iG Nyrt. üzleti vagy cégértéke BankSoft Kft. üzleti vagy cégértéke HUMANsoft Kft. üzleti vagy cégértéke Axis Rendszerház Kft. üzleti vagy cégértéke Goodwill összesen A goodwill-nél értékcsökkenést nem számolunk el, értéke évente felülvizsgálatra, s amennyiben indokolt, módosításra kerül évben értékvesztés elszámolására nem került sor Egyéb befektetések Ezen a soron a 4iG, a HUMANsoft, és az 4iG-IBA jellemzően projektcégekben lévő, nem meghatározó mértékben tulajdonolt üzletrészeit tartja nyilván a Társaság, értékük december 31-én eft Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök A HUMANsoft működéséhez, a kereskedelmi készletek és a vevői kintlévőségek finanszírozására folyamatosan szükség van bankhitelre, ennek december 31-i állománya 922 millió Ft volt, 12%-kal kevesebb, mint év végén. Ezen felül 16 millió Ft hitel pénzügyi lízing finanszírozására szolgál, melyet külön soron mutatunk be a mérlegben. A cégcsoport többi vállalatának az év végén nem volt igénybevett hitele. Rövid lejáratú hitelek iG Nyrt. 0 0 HUMANsoft Kft Axis Rendszerház Kft. 0 0 Rövidlejáratú hitel összesen: Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek és passzív időbeli elhatárolások Az összességében 7%-os növekedés az egyes tényezők ellentétes irányú változásainak eredője. Az adójellegű pillanatnyi kötelezettségek 8%-kal, a bevételek passzív időbeli elhatárolása 278%-kal emelkedtek. Ezzel szemben a K+F támogatásokkal kapcsolatos halasztott bevételek december 31-i állománya 62%-kal és a költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 6%-kal alacsonyabb. A növekedést alapvetően a megnövekedett váltótartozás okozta, mely a HUMANsoft 21,67%-os üzletrészének megvásárlásához szükséges saját részvény vásárlást fedezte. A váltó januárjában kifizetésre került. 4iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 16. oldal, összesen 29

17 Egyéb kötelezettségek és passzív időbeli elhatárolások Adókötelezettségek és járulékok Munkabér átutalási kötelezettségek Vevőktől kapott előlegek Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Osztaléktartozás Halasztott bevételek Jóteljesítési garancia (szállítói) Váltótartozások Egyéb kötelezettség Egyéb kötelezettségek összesen Halasztott és látens adókötelezettség Halasztott adókötelezettsége és látens adókötelezettsége december 31-én nem volt Céltartalékok A Cégcsoport céltartalék állománya én eft, mely munkaszerződésekből származó lényegében biztos hosszú távú kötelezettségre valamint garanciális kötelezettségekre szolgál, 7.23 Saját részvény A 4iG Nyrt december végén saját részvényt nem birtokolt Külső tagok tulajdonosi részesedése A HUMANsoft Kft. külső tulajdonosainak tulajdoni részesedésének 2015 novemberében történt megvétele után nincs külső tulajdonosi részesedés A 4iG Nyrt. és leányvállalatainak eredményei évben minden tagvállalata pozitív adózott eredménnyel zárt, a HUMANsoft Kft eft, a BankSoft Kft eft, az Axis Rendszerház Kft eft és a Mensor3D Kft. 377 eft nyereséggel. A 4iG Nyrt. kimutatott adózott eredménye eft. A 4iG-IBA Kft. gazdálkodási tevékenységet nem végzett, minimális összeggel (294 eft) csúszott veszteségbe. A cégcsoport tagvállalatai az alábbi mértékben járultak hozzá az évi konszolidált eredményadatok eléréséhez: 4iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 17. oldal, összesen 29

18 Cég Időszak Tevékenységek bevételei Bevételekből az értékesítés nettó árbevétele Pénzügyi és értékcsökkenési leírások előtti szokásos eredmény (EBITDA) Pénzügyi műveletek előtti eredmény (EBIT) Adózás előtti eredmény (PBT) 4iG Axis Banksoft 4iG- IBA Mensor 3D Konsz. Különb. Humansoft Konszolidált ,2 mft ,6 mft 470,6 mft 413,4 mft 352,1 mft ,7 mft ,0 mft 596,8 mft 443,4 mft 410,2 mft Változás 16,75% 17,35% 26,82% 7,26% 16,48% ,4 mft 695,0 mft -34,7 mft -83,1 mft 7,0 mft ,8 mft 1 668,4 mft 1,2 mft -110,4 mft 183,0 mft Változás 114,22% 140,08% N/A N/A N/A ,7 mft 508,1 mft 10,4 mft 7,9 mft 11,3 mft ,8 mft 922,6 mft 199,6 mft 193,2 mft 192,2 mft Változás 88,08% 81,57% 1810,20% 2358,67% 1598,97% ,5 mft 106,9 mft 8,3 mft 7,6 mft 8,8 mft ,3 mft 135,3 mft 27,6 mft 26,2 mft 28,3 mft Változás 18,23% 26,55% 233,52% 246,41% 219,96% ,0 mft 0,0 mft -0,1 mft -0,1 mft -0,1 mft ,0 mft 0,0 mft -0,3 mft -0,3 mft -0,3 mft Változás -100,00% N/A N/A N/A N/A ,9 mft 43,9 mft 14,7 mft 14,5 mft 14,5 mft ,2 mft 70,0 mft 18,7 mft 0,5 mft 0,5 mft Változás 59,89% 59,55% 27,01% -96,64% -96,43% ,7 mft -135,0 mft 135,5 mft 135,5 mft 36,8 mft ,3 mft -242,3 mft 85,8 mft 86,0 mft -214,0 mft Változás N/A N/A -36,68% -36,56% N/A ,9 mft ,5 mft 604,7 mft 495,7 mft 430,6 mft ,4 mft ,0 mft 929,3 mft 638,6 mft 599,9 mft Változás 25,36% 25,96% 53,69% 28,84% 39,33% 7.26 CASH-FLOW A Cégcsoport készpénz-, és készpénzzel egyenértékű eszközeinek december 31-i záró állománya eft, ami ezer Ft-tal magasabb a december 31-i záró készletnél. A növekedés a nyereséges gazdálkodás következménye. Az időszakban a Cégcsoport minden tagja folyamatosan eleget tett fizetési kötelezettségeinek, az üzleti célok eléréséhez szükséges likviditásuk biztosított volt, s valamennyien szerepelnek a köztartozásmentes adózók adatbázisában. 4iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 18. oldal, összesen 29

19 8 A 4iG Nyrt. anyavállalati, nem konszolidált, magyar számviteli elvek szerint készült, éves jelentése 4iG Nyrt i mérlege adatok eft-ban A tétel megnevezése Változás %-ban A. Befektetett eszközök % I. IMMATERIÁLIS JAVAK % II. TÁRGYI ESZKÖZÖK % III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK % B. Forgóeszközök % I. KÉSZLETEK % II. KÖVETELÉSEK % III. ÉRTÉKPAPÍROK % IV. PÉNZESZKÖZÖK % C. Aktív időbeli elhatárolások n.a. Eszközök összesen % A tétel megnevezése Változás %-ban D. Saját tőke % I. JEGYZETT TŐKE % ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken - - n.a. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) - - n.a. III. TŐKETARTALÉK % IV. EREDMÉNYTARTALÉK % V. LEKÖTÖTT TARTALÉK - - n.a. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK - - n.a. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY n.a. E. Céltartalékok - - n.a. F. Kötelezettségek % I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK - - n.a. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK - - n.a. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK % G. Passzív időbeli elhatárolások % Források összesen % 8.1 Befektetett eszközök alakulása A 4iG Nyrt évben is folytatta az előző évben megkezdet elavult eszközpark megújítási programját, az éves 112 millió forintos értékcsökkenés mellett a befektetett eszközök értéke csak 19 %-kal csökkent. A Befektetett pénzügyi eszközök között a négy leányvállalatba fektetett pénzeszközöket (HUMANsoft Kft eft; Axis Rendszerház Kft eft; BankSoft Kft eft; 4iG-IBA Kft eft) tartja nyilván a társaság. 4iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 19. oldal, összesen 29

20 8.2 Forgóeszközök, aktív időbeli elhatárolások A Forgóeszközök a év végi állapothoz képest 37%-kal növekedtek. A készletek és a pénzeszközök 4-4%-kal estek vissza, a követelések 26%-kal, az értékpapír állomány 118%-kal növekedett. A 4iG Nyrt-nek aktív időbeli elhatárolása december 31-én eft volt, mely költség elhatárolásából adódott. 8.3 Források alakulása A Társaságnak hosszú lejáratú kötelezettsége sem a tárgyidőszakban, sem a bázisidőszakban nem volt. A forrásokon belül 177%-kal növekedtek a rövid lejáratú kötelezettségek. Ezen belül a szállítói kötelezettségek 20%-kal, a rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 160%-kal növekedtek, az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 22%-kal csökkentek. A Társaságnak év végén 253 millió forintos váltótartozása állt fenn, amit 2016 januárjában kiegyenlített. A Társaság saját tőkéje 179,5 millió forinttal, 6%-kal, a mérleg szerinti nyereség összegével növekedett. Az anyavállalat passzív időbeli elhatárolásai 42%-kal alacsonyabbak a tárgyévet megelőző pénzügyi év (2014) év végi állapotához képest. Az elhatárolás legnagyobb tétele a megítélt, de a következő időszakokban felhasználásra kerülő támogatási összegek, amelyek halasztott bevételként kerültek elhatárolásra. Ugyancsak halasztott bevételként szerepel az 4iG-IBA Kft eft-os badwill-je is. 4iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 20. oldal, összesen 29

21 4iG Nyrt i eredménykimutatása A tétel megnevezése Változás %-ban 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele % 2 Exportértékesítés nettó árbevétele % I. Értékesítés nettó árbevétele % II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek % ebből: visszaírt értékvesztés 3 Anyagköltség % 4 Igénybe vett szolgáltatások értéke % 5 Egyéb szolgáltatások értéke % 6 Eladott áruk beszerzési értéke % 7 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke % IV. Anyagjellegű ráfordítások ( ) % 8 Bérköltség % 9 Személyi jellegű egyéb kifizetések % 10 Bérjárulékok % V. Személyi jellegű ráfordítások ( ) % VI. Értékcsökkenési leírás % VII. Egyéb ráfordítások % ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII) n.a. VIII. Pénzügyi műveletek bevételei % IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai % B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) % C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) % X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) 0 0 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) % XII. Adófizetési kötelezettség % F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) % 22 Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23) % 8.4 Árbevétel, egyéb bevételek Az anyavállalat évben eft nettó árbevételt ért el, 171%-kal magasabbat, mint évben. Az árbevétel 3,8%-a, eft származott exportból. Az egyéb bevételek eft-os összegéből eft elszámolt állami támogatás. 8.5 Az üzemi (üzleti) eredmény alakulása Az üzleti bevétel 96,2%-a belföldről származott. Az üzleti tevékenység árbevétele elmaradt az üzleti költségektől, üzemi szinten eft veszteség keletkezett. Az Anyagjellegű költségek 143%-kal emelkedtek, de az árbevétel növekedésénél kisebb mértékben. A Személyi jellegű ráfordítások 16%-os növekedését a K+F feladatok bővülése okozta. 4iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 21. oldal, összesen 29

22 8.6 Pénzügyi műveletek eredménye A pénzügyi műveletek eredménye a éves 95 millió forintos nyereséggel szemben 301 millió forint nyereséget mutat, a várható magasabb leányvállalati osztalék következtében. 8.7 Adózás előtti eredmény A szokásos vállalkozási eredmény eft. Az adózás előtti eredmény, mivel rendkívüli tételek nem voltak, megegyezik a szokásos vállalkozási eredménnyel. Az adózott eredmény eft nyereség. 8.8 Cash-Flow A pénzeszközök állománya tárgyidőszak végén a december 31-i állapothoz képest eft csökkenést mutat. A cég pénzügyi helyzete stabil, fizetési kötelezettségeit határidőre teljesíti, de a finanszírozáshoz általában hitelt vesz igénybe. 4iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 22. oldal, összesen 29

23 9 Általános adatok a kibocsátóról A cég neve: 4iG Nyilvánosan Működő Részvénytársaság. (korábban: FreeSoft Nyrt.; korábban: Fríz 68 Szolgáltató és Kereskedelmi Rt.) Cégforma: Nyilvánosan működő részvénytársaság Székhelye: 1037 Budapest, Montevideo u. 8. Fiók telepe: 8000 Székesfehérvár, Seregélyesi út Balatonfüred, Fürdő u. 17/B. Cégjegyzékszáma: Adószáma: Statisztikai számjele: Alaptőke: ,- Ft Alakulás ideje: január 8. Átalakulás ideje: április 2. Névváltoztatás: 2014.április 24. Tőzsdei bevezetés szeptember Részvényinformációk Részvények típusa: Részvények névértéke: Részvények darabszáma: névre szóló törzsrészvény, dematerializált Ft/db db Részvények ISIN kódja: HU Részvények sorozata: A Részvények sorszáma: Tisztségviselők A 4iG Nyrt. vezető tisztségviselői a időszakban az alábbiak voltak Cégvezetés Igazgatóság: Dr. Felső Gábor az igazgatóság elnöke Hegedűs Judit az igazgatóság tagja Tóth Béla Zsolt az igazgatóság tagja 4iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 23. oldal, összesen 29

24 Fehér István az igazgatóság tagja Dr. Polyák József az igazgatóság tagja ( ig) Dr. Kovács Zsolt ( től) Felügyelő Bizottság: Audit Bizottság: Jászberényi Tamás az FB elnöke ( ig) Dr. Kerekes Csaba az FB elnöke ( től) Rátkainé Fehér Ágnes tag Dr. Kishegyi Júlia tag Dr. Andriskáné Ernöházai Ildikó tag Dr. Pongor Dániel tag Jászberényi Tamás az AB elnöke ( ig) Dr. Kerekes Csaba az AB elnöke ( től) Dr. Kishegyi Júlia tag Dr. Pongor Dániel tag 10.2 Tisztségviselők díjazása Társaság Igazgatóságának, Felügyelő Bizottságának és Audit Bizottságának tagjai javadalmazása ebben az időszakban az alábbiak szerint történt. A Közgyűlés a 37./2014(10.27) sz. határozatában döntött arról, hogy az Igazgatóság tagjait fejenként ,-Ft/hó, míg az Igazgatóság elnökét ,-Ft/hó összegű tiszteletdíj illeti meg. Az Igazgatóság azon tagjai, akik a 4iG Nyrt-nél vagy annak valamely leányvállalatánál állnak alkalmazásban (Hegedűs Judit, Fehér István, Tóth Béla) lemondtak a tiszteletdíjukról. A Közgyűlés a 42./2014(10.27) sz. határozatában döntött arról, hogy a Felügyelő Bizottság tagjait fejenként ,-Ft/hó, míg a Felügyelő Bizottság elnökét ,- Ft/hó összegű tiszteletdíj illeti meg. Az audit bizottság tagjai az audit bizottságban végzett munkájukért külön díjazásban nem részesülnek Tisztségviselők 4iG részvénytulajdona én Vezető tisztségviselő Részvények száma én Tulajdoni arány (%) Név Tisztség Közvetlen Közvetett Közvetlen Közvetlen és tulajdon tulajdon és közvetett közvetett Fehér István Igazgatóság tagja ,32% Tóth Béla Zsolt Igazgatóság tagja ,76% Koppány Tamás Kornél Vezérigazgató - helyettes ,93% 10.4 A jelentés aláírására jogosultak A Társaság január 21-én megtartott, rendkívüli közgyűlésének határozatai értelmében, a beszámoló aláírására jogosult Dr. Felső Gábor, az igazgatóság elnöke önállóan, vagy az igazgatóság bármely két tagja együttesen. 4iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 24. oldal, összesen 29

25 A Társaság én megtartott közgyűlése 24./2014.(04.24). sz. határozatával felhatalmazta a cégvezetőt, hogy bármelyik igazgatósági taggal együttesen a cég képviseletében aláírhat. Cégvezető nincs kijelölve. 11 Az időszak fontosabb eseményei (időrendben felsorolva) évi rendes közgyűlés A Társaság április 23-án megtartotta évi rendes közgyűlését, melynek jegyzőkönyvét aznap közzétette. Jelentősebb határozatok: A Közgyűlés elfogadta az Igazgatóság beszámolóját, a Felügyelő bizottság és a könyvvizsgáló jelentését, továbbá a 4iG Nyrt. magyar számviteli előírások szerint készült évi mérlegét és eredmény kimutatását, illetve az IAS-IFRS standardok szerint készített konszolidált évi beszámolóját. A Társaság a Közgyűlés döntése értelmében a évi eredménye után osztalék kifizetésére nem kerül sor. A Közgyűlés az Audit Bizottság javaslatára a könyvvizsgáló díjazását a üzleti évet illetően ,- Ft + Áfa összegben állapítja meg. A Közgyűlés döntött Somlyai Gábor (anyja neve: Hlatky Erzsébet) cégvezető április 23. napjával történő visszahívásáról. A Közgyűlés döntött Dr. Felső Gábornak (anyja neve: Iglói Mária) április 23-i hatállyal a Társaság cégvezetőjévé történő megválasztásáról HUMANsoft Kft. törzstőke emelése a Mensor3D Kft-ben A HUMANsoft Kft április 30-án 78 millió forint értékű szoftver apporttal 81 millió forintra emelte 100%-os tulajdonú leányvállalata, a Mensor3D Kft. (Cégjegyzékszám: ) törzstőkéjét Rendkívüli közgyűlés A Társaság június 26-án rendkívüli közgyűlését tartott, melynek jegyzőkönyvét aznap közzétette. A közgyűlés a Cégbíróság hiánypótlási felhívása miatt került összehívásra, s egyetlen határozatot hozott, miszerint Dr. Felső Gábor április 24-én történt cégvezetői megválasztását hatályon kívül helyezte. Dr. Felső Gábor a 4iG Nyrt. elnök-vezérigazgatói tisztségét tölti be Rendkívüli közgyűlés A Társaság október 15-én rendkívüli közgyűlését tartott, melynek jegyzőkönyvét aznap közzétette. 4iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 25. oldal, összesen 29

26 A közgyűlés vezető tisztségviselők lemondása, megválasztása, fióktelep nyitás és törlés, valamint alapszabály módosítása miatt került összehívásra. Dr. Polyák józsef az Igazgatóság tagja vel lemondott tisztségéről, a Közgyűlés helyette Dr. Kovács Zsoltot (születési neve: Kovács Zsolt, születési helye, ideje: Székesfehérvár, szeptember 11.; anyja neve: Bognár Erzsébet, lakcíme: 8000 Székesfehérvár, Távirda utca em. 3.) választotta meg október 27-ig tartó határozott időtartamra. Dr. Kovács Zsolt igazgatósági tag cégjegyzésének módja: együttes. A Közgyűlés Dr. Kovács Zsolt igazgatósági tag tiszteletdíját a 37./2014(10.27) sz. közgyűlési határozatban foglaltakkal egyezően, havi ,- Ft összegben állapítja meg. Jászberényi Tamás a Felügyelőbizottság és Audit Bizottság tagja/elnöke vel lemondott tisztségeiről, a Közgyűlés helyette október 15-i hatállyal a Felügyelő Bizottság és az Audit Bizottság tagjává választotta Dr. Kerekes Csabát (születési neve: Kerekes Csaba, születési helye, ideje: Siófok, március 8., anyja neve: Bende Jolán, lakcíme: 8600 Siófok, Küszhegyi köz 4.) október 27-ig tartó határozott időtartamra. Dr. Kerekes Csabát felügyelő bizottsági tagként a 42./2014(10.27) sz. közgyűlési határozatban foglaltakkal egyező összegű (a Felügyelő Bizottság tagjaként havi ,- Ft, a Felügyelő Bizottság elnökeként pedig havi ,- Ft) tiszteletdíj illeti meg. A Közgyűlés 21./2015(10.15) sz. határozatában október 15-i hatállyal döntött a Társaság 8000 Székesfehérvár, Berényi út sz. alatti fióktelepének törléséről és új fióktelepek (8000 Székesfehérvár, Seregélyesi út 96. és 8230 Balatonfüred, Fürdő utca 17/B.) felvételéről. Erre való tekintettel a Közgyűlés az Alapszabály 2.3. pontjának módosítására vonatkozóan előterjesztett igazgatósági javaslatot elfogadja és az Alapszabály 2.3. pontját a jelen határozatban foglaltak szerint, október 15-i hatállyal, a szeptember 15-én előterjesztett alapszabály-módosítási javaslatnak megfelelően módosítja. A fentiekkel összhangban az Alapszabály 2.3. pontjának módosított szövege: 2.3. A Társaság fióktelepei: 8000 Székesfehérvár, Seregélyesi út Balatonfüred, Fürdő utca 17/B. Az Alapszabály pontja, miszerint az Igazgatóság önállóan jogosult dönteni és ennek megfelelően alapszabályt módosítani a Társaság székhelye, telephelye, fióktelepe és tevékenységi köre tekintetében, ellentétes a Polgári Törvénykönyvről szóló évi V. törvény 3:102. (2) és 3:19. (3) bekezdéseiben foglalt rendelkezésekkel. Erre való tekintettel a Közgyűlés az Alapszabály pontjának törlésére vonatkozóan szeptember 15-én előterjesztett igazgatósági javaslatot elfogadja és október 15-i hatállyal elrendeli az Alapszabály pontjának törlését. A fenti törlésre figyelemmel a Közgyűlés az Igazgatóság vonatkozó javaslatát elfogadva elrendeli az 4iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 26. oldal, összesen 29

27 Alapszabály korábbi pontja sorszámozásának pontra történő módosítását. Az elfogadott, módosított alapszabályt a Társaság én közzétette Felügyelőbizottság és az Audit Bizottság elnökének megválasztása A október 15-én megtartott rendkívüli közgyűlésen a Felügyelő Bizottság és az Audit Bizottság tagjává választott Dr. Kerekes Csabát a Felügyelőbizottság és az Audit Bizottság elnökévé választották Könyvvizsgáló lemondása A Társaság április 24-i közgyűlésén április 24-től kezdődő 3 éves időtartamra, de legkésőbb a üzleti év számviteli törvény szerinti beszámolójának elfogadásáig a Társaság állandó könyvvizsgálójává választott MANTAX Könyvvizsgáló és Tanácsadó Korlátolt Felelősségű Társaság (székhely: 1034 Budapest, San Marco u 6-8. A. ép. 1. em. 1., Cg.: , kamarai nyilvántartási száma: , könyvvizsgálatért személyében felelős: Czene Győző bejegyzett könyvvizsgáló, kamarai tagsági száma: ) a Társasággal a üzleti évek könyvvizsgálata tárgyában megkötött megbízási szerződését október 30-án kelt nyilatkozatában október 31-i dátummal felmondta, egyúttal visszavonta a április 24-én kelt könyvvizsgálói elfogadó nyilatkozatát. A Társaság a MANTAX Kft. képviselője által aláírt fenti nyilatkozatot november 3-án vette át HUMANsoft Kft. 21,76%-os üzletrészének megvétele A Társaság november 26-án szerződéseket kötött az érdekkörébe tartozó konszolidációba bevont HUMANsoft Kft. (1037 Budapest, Montevideo u. 8., Cg.: ) külső tulajdonosok kezében lévő 21,76%-ot kitevő üzletrészeinek részesedéscsere keretében történő megszerzésére. A 4iG Nyrt. e napon db saját részvényt vett, Ft/db áron tőzsdei forgalomban, majd november 30-án az üzletrész részvény csereügylet lebonyolítása megtörtént. 12 A jelentés fordulónapja után bekövetkezett fontosabb változások 12.1 Rendkívüli közgyűlés A Társaság január 18-án rendkívüli közgyűlését tartott, melynek jegyzőkönyvét aznap közzétette. A közgyűlés könyvvizsgáló lemondása, új könyvvizsgáló megválasztása, valamint vezető tisztségviselő lemondása és új vezető tisztségviselő megválasztása miatt került összehívásra. Dr. Pongor Dániel Gábor a Felügyelőbizottság és Audit Bizottság tagja val lemondott tisztségeiről, a Közgyűlés helyette január 18-i hatállyal a Felügyelő Bizottság és az Audit Bizottság tagjává választotta Dr. Bakó Juditot (születési neve: Bakó Judit, születési helye, ideje: Kaposvár, , anyja neve: Vati Rozália, lakcíme: 7400 Kaposvár, Erdősor u. 29.) október 27-ig tartó határozott időtartamra. Dr. Bakó 4iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 27. oldal, összesen 29

28 Juditot felügyelő bizottsági tagként a 42./2014(10.27) sz. közgyűlési határozatban foglaltakkal egyező összegű (a Felügyelő Bizottság tagjaként havi ,- Ft, a Felügyelő Bizottság elnökeként pedig havi ,- Ft) tiszteletdíj illeti meg. A közgyűlés az Audit Bizottság javaslatára, január 18-i hatállyal a 2015., és üzleti évek vonatkozásában teljesítendő állandó könyvvizsgálói feladatok ellátására, a Társaság állandó könyvvizsgálójává választotta az INTERAUDITOR Neuner, Henzl, Honti Tanácsadó Kft-t (székhely: 1074 Budapest, Vörösmarty u ; Cg: ; kamarai nyilvántartási száma: ; a könyvvizsgálatért személyében felelős: Tóth Julianna (lakcíme: 1088 Budapest, Szentkirályi u I. em. 9/b.; szül.helye/ideje: Dömös, ; tagsági száma: ; édesanyja neve: Csegei Mária) a üzleti év beszámolójának elfogadásáig, de legkésőbb április 30-ig tartó határozott időtartamra. A Közgyűlés az Audit Bizottság javaslatát elfogadva a megválasztott állandó könyvvizsgáló díjazását a üzleti évet illetően a magyar számviteli törvény szerint elkészített beszámoló tekintetében FT + ÁFA, az IFRS szerint összeállított konszolidált beszámoló tekintetében pedig Ft + ÁFA összegben állapította meg. 4iG Nyrt IV. negyedéves jelentése 28. oldal, összesen 29