E L Ő T E R J E S Z T É S

Átírás

1 KOMÁROM-ESZTERGOM MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT ELNÖKE E L Ő T E R J E S Z T É S A Komárom-Esztergom Megyei Közgyűlés november 27-i ülésére Tárgy: A Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat évi költségvetési rendeletének módosítása Előterjesztő: Popovics György, a megyei közgyűlés elnöke Előadó: Dr. Péntek Péter, megyei főjegyző Előkészítő: Bodnár Mihály, osztályvezető Antal Julianna, osztályvezető helyettes Horváth Anita, költségvetési és pénzügyi referens 1

2 Tisztelt Megyei Közgyűlés! Jelen rendeletmódosítást a központi költségvetésből származó bevételek, a saját bevételek alakulása és az eddig bekövetkezett gazdasági események kiadásai teszik szükségessé. A módosító javaslat indoklását az alábbiak szerint terjesztem elő: I október 31-ig teljesült gazdasági eseményekhez kapcsolódó előirányzat módosítást igénylő tételek, a bevételi és kiadási főösszeg változásai A Közgyűlésnél a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak évi bérkompenzációjára október 31-ig az előző előirányzat módosítás óta újabb 130 E Ft támogatás érkezett, ezért a működési célú központosított előirányzatok bevételi sor előirányzatát 130 E Ft-tal szükséges megemelni, a kiadási oldalon pedig ugyanezen összeggel a Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai sort kell megemelni, mivel a bérkompenzációhoz kapcsolódó kiadások a Hivatalnál jelentkeznek. A Hivatalnál pedig bevételi oldalon javaslom növelni 130 E Ft-tal a Központi, irányító szervi támogatás működési céllal sort. Kiadási oldalon pedig a személyi juttatás sort 102 E Ft-tal, a munkáltatót terhelő járulék sort 28 E Ft-tal javaslom megnövelni. Az átvezetést a rendelet 2. és 3. számú mellékletei tartalmazzák. A Magyar Államkincstár tájékoztatása alapján a évi bérkompenzációra kapott támogatást összegét (304 E Ft) szükséges átcsoportosítani a működési célú központosított előirányzatok sorról a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai sorra. A Közgyűlés költségvetésében az előző rendeletmódosítás óta teljesítés adatok alapján 10 E Ft bérbeadásból származó bevétel (Nagytanácsterem terembérlet) keletkezett, javaslom megnövelni ezzel az összeggel a tulajdonosi bevételek sort. Kiadási oldalon javaslom megnövelni a fenti összeggel az általános tartalék sort. Az átvezetésre a 2. számú mellékletben került sor. A teljesítés adatokhoz igazodva szükséges megnövelni 28 E Ft-tal bevételi oldalon a kiszámlázott általános forgalmi adó sort, kiadási oldalon javaslom megnövelni a fenti összeggel az általános tartalék sort. Az átvezetésre a 2. számú mellékletben került sor. 2

3 A kölcsön visszatérülésén a Települési Pályázati, Fejlesztési Alapba befizetett, valamint a Területfejlesztési Tanács által nyújtott vízrendezési támogatás visszafizetéseként megjelenő összegeket értjük. A várható éves visszatérülések alapján az eredeti költségvetésbe E Ft előirányzat betervezésre került ezen a soron, azonban Epöl község E Ft-ot egy összegben előtörlesztett, mivel a pályázati cél nem valósult meg, ezért szükséges a teljesítés adatokhoz igazodva bevételi oldalon megnövelni Ft-tal a felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről sort, kiadási oldalon pedig a felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása, államháztartáson belülre sort ugyanezzel az összeggel. Az átvezetésre a 2. számú mellékletben került sor. Tárgyi eszköz értékesítésből 102 E Ft bevétel keletkezett, ezért szükséges megnövelni bevételi oldalon 102 E Ft-tal az egyéb tárgyi eszközök értékesítése sort, valamint kiadási oldalon az egyéb tárgyi eszközök beszerzése sort. Az átvezetésre a 2. számú mellékletben került sor. A Hivatalnál a teljesítés adatokhoz igazodva szükséges megnövelni bevételi oldalon 84 E Fttal a közvetített szolgáltatások ellenértéke sort, 47 E Ft-tal a kiszámlázott általános forgalmi adó sort, és csökkenteni az egyéb működési bevételek sort 39 E Ft-tal. Összességében javaslom a Hivatal finanszírozási támogatását csökkenteni 92 E Ft-tal, valamint a Közgyűlésnél az így jelentkező finanszírozási megtakarítással az általános tartalék összegét megnövelni. Az átvezetésre a 2. és a 3. számú mellékletben került sor. A Hivatalnál a teljesítés adatokhoz igazodva szükséges megnövelni bevételi oldalon 447 E Ft-tal az általános forgalmi adó visszatérítése sort, kiadási oldalon pedig a dologi kiadás sort. Az átvezetésre a 3. számú mellékletben került sor. A Hivatalnál tárgyi eszköz értékesítésből 16 E Ft bevétel keletkezett, ezért szükséges megnövelni bevételi oldalon 16 E Ft-tal az egyéb tárgyi eszközök értékesítése sort, valamint kiadási oldalon az egyéb tárgyi eszközök beszerzése sort. Az átvezetésre a 2. számú mellékletben került sor. Az eszközpótlási alapra elkülönített összeg (8.000 E Ft) visszavezetésre kerül a Hivatalról az Önkormányzatra. A fentiek alapján javaslom a Hivatalnál kiadási oldalon csökkenteni E Ft-tal a beruházások sort, valamint bevételi oldalon a központi, irányító szervi 3

4 támogatás felhalmozási céllal sort. Önkormányzatnál pedig szintén ugyanezzel az összeggel kiadási oldalon a központi, irányító szervi támogatások folyósítása felhalmozási céllal sort, valamint a beruházások sort. Az átvezetésekre a 2. és 3. számú mellékletben került sor. II. A Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzati Hivatal, mint Területi Választási Iroda feladataival kapcsolatos előirányzatok Tájékoztatom a tisztelt Közgyűlést, hogy július 11-én a Nemzeti Választási Irodától a Megyei Önkormányzati Hivatal választási elkülönített számlájára E Ft összegű átutalás érkezett, melynek rendeltetése a évi Országgyűlési képviselő választás elszámolása során a Nemzeti Választási Iroda által jóváhagyott megyei többletigények kiadásainak finanszírozása. A fenti összegből a Nemzeti Választási Iroda normatíva számítása alapján E Ft továbbutalási kötelezettségünk keletkezett a választást lebonyolító Helyi Választási Irodák, és Országos Egyéni Választókerületi Irodák részére. A Helyi Választási Irodák részéről az elszámolás során visszautalt összeg 54 E Ft. A Hivatalnál maradt OGY képviselő választással összefüggő E Ft az alábbiak szerint javaslom előirányzatosítani: bevételi oldalon javaslom megnövelni ezzel az összeggel az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről sort, kiadási oldalon pedig E Ft-tal a személyi juttatások sort, 432 E Ft-tal a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó sort. Az átvezetésekre a 3. számú mellékletben került sor augusztus 27-én a Nemzeti Választási Irodától a Megyei Önkormányzati Hivatal választási elkülönített számlájára E Ft összegű átutalás érkezett, melynek rendeltetése a évi Európa Parlamenti képviselő választás jóváhagyott megyei többletigények kiadásainak finanszírozása. A fenti összegből a Nemzeti Választási Iroda normatíva számítása alapján E Ft továbbutalási kötelezettségünk keletkezett a választást lebonyolító Helyi Választási Irodák, és Országos Egyéni Választókerületi Irodák részére. A Helyi Választási Irodák részéről az elszámolás során visszautalt összeg 60 E Ft. 4

5 A Hivatalnál maradt EP képviselő választással összefüggő E Ft az alábbiak szerint javaslom előirányzatosítani: bevételi oldalon javaslom megnövelni ezzel az összeggel az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről sort, kiadási oldalon pedig E Ft-tal a személyi juttatások sort, 432 E Ft-tal a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó sort. Az átvezetésekre a 3. számú mellékletben került sor szeptember 12-én a Nemzeti Választási Irodától a Megyei Önkormányzati Hivatal választási elkülönített számlájára E Ft összegű átutalás érkezett, melynek rendeltetése a évi Polgármesterek és önkormányzati képviselők választása, nemzetiségi önkormányzati képviselők választása megyei kiadásainak finanszírozása. A fenti összegből a Nemzeti Választási Iroda normatíva számítása alapján E Ft továbbutalási kötelezettségünk keletkezett a választást lebonyolító Helyi Választási Irodák, és Országos Egyéni Választókerületi Irodák részére. A Hivatalnál maradt E Ft az alábbiak szerint javaslom előirányzatosítani: bevételi oldalon javaslom megnövelni ezzel az összeggel az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről sort, kiadási oldalon pedig 977 E Ft-tal a dologi kiadás sort, E Ft-tal a személyi juttatás sort, és 276 E Ft-tal a járulék sort. Az átvezetésekre a 3. számú mellékletben került sor október 2-án a Nemzeti Választási Irodától a Megyei Önkormányzati Hivatal választási elkülönített számlájára E Ft összegű átutalás érkezett, melynek rendeltetése a évi Polgármesterek és önkormányzati képviselők választása megyei kiadásainak finanszírozása. A fenti összegből a Nemzeti Választási Iroda normatíva számítása alapján E Ft továbbutalási kötelezettségünk keletkezett a választást lebonyolító Helyi Választási Irodák, és Országos Egyéni Választókerületi Irodák részére. A Hivatalnál maradt E Ft az alábbiak szerint javaslom előirányzatosítani: bevételi oldalon javaslom megnövelni ezzel az összeggel az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről sort, kiadási oldalon pedig E Ft-tal a személyi juttatások sort (ebből E Ft HVI és OEVI vezetők díjazása), E Ft-tal a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó sort (ebből 734 E Ft HVI és OEVI vezetők díjazásához kapcsolódó járulék). Az átvezetésekre a 3. számú mellékletben került sor. 5

6 2014. október 2-án a Nemzeti Választási Irodától a Megyei Önkormányzati Hivatal választási elkülönített számlájára E Ft összegű átutalás érkezett, melynek rendeltetése a évi nemzetiségi önkormányzati képviselők választása megyei kiadásainak finanszírozása. A fenti összegből a Nemzeti Választási Iroda normatíva számítása alapján E Ft továbbutalási kötelezettségünk keletkezett a választást lebonyolító Helyi Választási Irodák, és Országos Egyéni Választókerületi Irodák részére. A Hivatalnál maradt 1 E Ft az alábbiak szerint javaslom előirányzatosítani: bevételi oldalon javaslom megnövelni ezzel az összeggel az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről sort, kiadási oldalon pedig 1 E Ft-tal a dologi kiadás sort. Az átvezetésekre a 3. számú mellékletben került sor. III. Tájékoztatás az ÁROP /A azonosítószámú, Integrált területi tervezés, koordináció megyei és várostérségi szinteken Komárom-Esztergom megyében című pályázat végrehajtásáról A szeptember 23-án benyújtott 90 M Ft támogatásban részesült projekt célja a megyei szintű területfejlesztési tervek megújítása és a közötti időszak uniós forrásainak felhasználásához kapcsolódó megyei fejlesztési igények feltérképezése és becsatornázása volt. Kiemelten a Terület-és Településfejlesztési Operatív Program (TOP) megyei szintekre allokált forrásainak felhasználása került megtervezésre, de megtörtént a gazdaság- és vidékfejlesztési, humánerőforrás, infrastruktúra, környezetvédelmi ágazati fejlesztési igények feltérképezése és bemutatása is az ezekre rendelkezésre álló forrásokat tervező minisztériumok felé. Elkészült és a közgyűlés március 7-én elfogadta a 2030-ig szóló megyei területfejlesztési koncepciót, majd augusztus 28-án a megyei területfejlesztési stratégiai és operatív programot, és a projekt zárásaként október 30-án az Integrált Területi Program 1.0 változatát. Közel 1400 projekt került összegyűjtésre, értékelésre, a TOP keretében 7 projektcsomag került összeállításra, ebből 4 gazdasági fókuszú, három területi, településfejlesztési, melyeknek egyben elkészült az előzetes megvalósíthatósági vizsgálata is. A tervezés széleskörű partnerségben valósult meg, központi iránymutatások és módszertan alapján. 6

7 A pályázat 2013-ban Ft előlegben részesült, melyből 2013-ban beszereztük a projektindító konferencia meghívóit Ft összegben, kifizettük a KDRFÜ-nek a megyei területfejlesztési koncepció elkészítéséhez kapcsolódó Ft összegű - szerződés szerinti 1. részfeladat - számláját, továbbá a nyitó rendezvény költségeit Ft-ért. A projekt elkülönített bankszámláján a évi nyitópénzkészlet Ft volt, mely szeptember 30-áig az alábbiak szerint került felhasználásra: Kiadások Megyei területfejlesztési koncepció és partnerségi terv végszámla okt., nov. dec. havi projektmenedzsment, szakmai megvalósítók, nyilvánosság biztosítása, rendezvényszervezés - bérek és járulékok térítése önkormányzat részére Közbeszerzési eljárás megbízási díja Közbeszerzési eljárás közzétételi díjainak térítése önkormányzat részére Szoftverek, számítógépek, irodai és fotóeszközök beszerzése Nyilvánosság biztosításának költségei: B típusú tábla készítése, sajtóközlemény, roll-up beszerzés, PR-interjúk Rendezvényszervezés költségei: vendéglátás után fizetendő adók és járulékok térítése önkormányzat részére, meghívók és rendezvények költségei Útiköltségek elszámolása Megyei területfejlesztési program és közötti időszakra szóló operatív programokhoz kapcsolódó megyei részdokumentumok 1. részszámla Megyei területfejlesztési program és közötti időszakra szóló operatív programokhoz kapcsolódó megyei részdokumentumok 2. részszámla összeg (Ft) Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft

8 Az önkormányzat által megelőlegezett összeg visszautalása a beérkezett támogatás terhére Ft évi kiadások összesen: Ft Bevételek án Közgyűlés felhatalmazása alapján megelőlegezett összeg átvezetése projekt elkülönített bankszámlájára én 2. sz. kifizetési kérelem alapján érkezett támogatás én 3. sz. kifizetési kérelem alapján érkezett támogatás összeg (Ft) Ft Ft Ft évi bevételek összesen: Ft Szeptember 30-án a projekt elkülönített bankszámlájának egyenlege Ft volt át követően, további kifizetési kérelmek alapján október 1-jén Ft összegű támogatás érkezett, illetve értesítést kaptunk arról, hogy Ft támogatás is jóváhagyásra került. A pályázat rendelkezésre álló pénzeszközei és még várható támogatásai biztosítják a fedezetét a hátralévő kiadások kifizetésének. A kifizetési kötelezettségeink teljesítése és a záró kifizetési kérelmünk összeállítása folyamatban van, melynek benyújtási határideje: IV. A bevételi és kiadási főösszegek javasolt változásainak egyenlege A költségvetés kiadási és bevételi főösszegének javasolt változását követően az egyenleg változatlan, azaz 0 Ft marad. 8

9 V. Az átmeneti gazdálkodáshoz kapcsolódó felhatalmazások A évi zárási, illetve a évi nyitási munkálatok, valamint a könyvviteli/számviteli rendszerben bekövetkező jelentős jogszabályi változások gyakorlati megvalósítása mellett, a évi költségvetési rendelet elfogadásáig felmerülő gazdasági események (bevételek beszedése, kötelező kiadások teljesítése) biztonságos és jogszerű végrehajtásához az alábbiakban kérem a Tisztelt Közgyűlés felhatalmazását: A., A évet érintő pályázattal kapcsolatos felhatalmazás Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CCXXX. törvény, valamint a Belügyminiszter 7/2014. (I. 31.) BM rendelete alapján, a megyei önkormányzati tartalék terhére, meghatározott kötelezettségek teljesítésére kiegészítő támogatás igénylésére nyújtottunk be pályázatot - 60/2014.(VI.26.) KGY határozat -, melynek elbírálása még nem történt meg. A pályázatban megjelölt - a megyei önkormányzat feladatainak ellátásához szükséges - pótlólagos forrásigény e Ft összegű, vissza nem térítendő, kiegészítő támogatás. Felhatalmazás tárgya: Pozitív elbírálás esetén, a fentiekkel kapcsolatos támogatási összeg bevételezése és időközben esetlegesen felmerülő kötelezettségvállalás, (szerződés aláírása, megrendelő, megállapodás, stb.) valamint az ebből eredő fizetési kötelezettségek teljesítése. Az esetlegesen teljesítésre kerülő fizetési kötelezettségek előirányzatosítására a soron következő rendeletmódosításban kerül sor. B. A felhatalmazás tárgya a évben keletkező, de még nem jóváhagyott pénzmaradvány szükség szerinti igénybevétele (kötelezettségvállalás és teljesítés) a évi költségvetés elfogadásáig. 9

10 C. A felhatalmazás tárgya a évben bevételezett összegek terhére történő kifizetések lehetőségének biztosítása (kötelezettségvállalás és teljesítés) a évi költségvetés elfogadásáig. Tisztelt Közgyűlés! Kérem, hogy az indoklásban foglaltak alapján a megyei önkormányzat évi költségvetési rendeletének módosítását, és a határozati javaslatot szíveskedjenek jóváhagyni. Tatabánya, november 27. Popovics György a megyei közgyűlés elnöke Határozati Javaslat A Komárom-Esztergom Megyei Közgyűlés felhatalmazza a közgyűlés elnökét, hogy a Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CCXXX. törvény, valamint a Belügyminiszter 7/2014. (I. 31.) BM rendelete alapján E Ft összegű, vissza nem térítendő, kiegészítő támogatásra benyújtott megyei önkormányzati pályázat elnyerése esetén a pályázatban megjelölt célokra pénzügyi kötelezettségeket vállaljon, utólagos beszámolási kötelezettséggel. Felelős: Popovics György, a közgyűlés elnöke Határidő: folyamatos 10

11 TERVEZET A Komárom-Esztergom Megyei Közgyűlés.../2014. (...) önkormányzati rendelete a Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 2/2014 (III.7.) önkormányzati rendelet módosításáról A Komárom-Esztergom Megyei Közgyűlés az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott, valamint az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény ában foglalt feladatkörében eljárva, a Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 2/2014 (III.7.) önkormányzati rendeletének módosításáról a következő önkormányzati rendeletet alkotja: 1. Az ÖR 3. és 4. - ai helyébe a következő rendelkezések lépnek: A MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI 3. (1) Bevételi főösszeg: E forint működési bevétel felhalmozási bevétel E forint E forint (2) Kiadási főösszeg: E forint működési kiadás: felhalmozási kiadás: általános tartalék: E forint E forint E forint (3) A bevételi és a kiadási főösszegek egyenlege: 0 forint 11

12 (4) A tárgyévi működési és felhalmozási célú kiadásokat és bevételeket tartalmazó összesített mérleget a jelen rendelet 1. sz. melléklete tartalmazza. 4. (1) A Közgyűlés évi Bevételeinek összege Működési: E forint E forint - állami támogatás: E forint - működési pénzmaradvány: E forint - egyéb működési bevétel: E forint Felhalmozási: E forint - állami támogatás: 0 E forint - felhalmozási pénzmaradvány: E forint - egyéb felhalmozási bevétel: E forint Kiadásainak összege: Működési: E forint E forint - a Hivatal működési támogatása: E forint - egyéb működési kiadások: E forint Felhalmozási: E forint - a Hivatal felhalmozási támogatása: E forint - egyéb felhalmozási kiadások: E forint (2) A Megyei Önkormányzat költségvetésének végrehajtásával kapcsolatos pénzügyigazdasági feladatokat a Hivatal látja el. 2. AZ Ör. 6. (1) bekezdésének helyébe a következő rendelkezés lép: 6. (1) A nem tervezett kiadások finanszírozására, valamint az elmaradó bevételek pótlására felhasználható általános tartalék összege: E forint. 12

13 3. AZ Ör17. -a a következő (4). és (5). bekezdésekkel egészül ki: 17. (4) A tárgyévi központi költségvetési támogatás időbeli felhasználására az Áht. 57. (3) bekezdését, és az Áht. 14. (3) bekezdését kell alkalmazni. (5) A tárgyévi központi költségvetési támogatást a megyei önkormányzat feladataihoz közvetlenül kapcsolódó kiadások finanszírozására lehet felhasználni. 4. (1) Az ÖR. 1, 2, 3, számú mellékletei helyébe a jelen rendelet 1, 2, 3, számú mellékletei, az Ör. 5. sz. melléklete helyébe a jelen rendelet 4. sz. melléklete, az Ör. 6. sz. melléklete helyébe a jelen rendelet 5. sz melléklete, az Ör. 8. sz. melléklete helyébe a jelen rendelet 6. sz. melléklete lép. (2) A rendelet kihirdetésének helye a Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat Tatabánya, Fő tér 4. sz. alatti székházának bejárati portálján elhelyezett hivatalos hirdetőtáblája, kihirdetésének időpontja november 27, hatályba lépésének napja november 28. Tatabánya, november 27. Dr. Péntek Péter megyei főjegyző Popovics György a megyei közgyűlés elnöke 13