TVNETWORK Telekommunikációs Szolgáltató NYRT

Átírás

1 TVNETWORK Telekommunikációs Szolgáltató NYRT KIEGÉSZÍTO MELLÉKLET év Tartalma: 1. Általános adatokat tartalmazó rész 2. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések 3. Az eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 4. Tájékoztató rész 1. oldal

2 1. Általános rész A társaság kiemelt adatai: Vezeto tisztségviselok: FÉBERT Richárd vezérigazgató (6726 Szeged, Pinty u. 14/a) Díjazása: Ft/hó NEMES Attila gazdasági igazgató (1131 Budapest, Váltó u. 69.) Díjazása: Ft/hó A részvénytulajdonosok név szerinti tételes felsorolása a 1. számú mellékletben található. Társaság székhelye: 1138 Budapest, Váci út 168/A Társaság telephelyei: 1031 Budapest, Amfiteátrum u Budapest, Vizimolnár u Budapest, Agyagfejto u Budapest, Victor Hugo u Budapest, Váci út 168/F 1163 Budapest, Margit u. 80. Társaság fióktelepei: 2045 Törökbálint, Kazinczy F. u Kocsér, Szent István tér Debrecen, Simonffy u Nyárlorinc, Dózsa György u Tiszakécske, Béke tér Tiszakécske, Béke utca Lakitelek, Széchenyi körút 48/A 6066 Tiszaalpár, Béke u Szabadszállás, Kossuth Lajos u Kecel, Szabadság tér Solt, Törley Bálint u Kiskunhalas, Bocskai u Kiskunhalas, Kossuth Lajos u. 18/A 6421 Kisszállás, Felszabadulás u Tompa, Kossuth Lajos u Kelebia, Ady Endre u Baja, Szarvas Gábor u Szeged, Bajza u Szeged, Tisza L. krt Szeged, Kossuth Lajos sgr Szeged, Pinty u 14/a. 2. oldal

3 Fo tevékenységi köre: 6420 Távközlés További tevékenységi körök: 7220 Szoftverkészítés 7230 Adatfeldolgozás 7240 Adatbanki tevékenység 7260 Egyéb számítástechnikai tevékenység 7484 Máshova nem sorolt egyéb gazdasági tev.-et segíto szolg. A számviteli politika rövid, tömör ismertetése: - Az eredmény-kimutatás megválasztása: Összköltség-eljárású A eredmény-kimutatás - A mérleg fordulónapja: Tárgyév december A mérlegkészítés határideje: Tárgyévet követo év április Beszámoló formája: Éves beszámoló A költségeket elofordulásukkor az 5-ös számlaosztályban gyujti költség-nemenként. A ráfordításokat pedig a 8-as számlaosztályban. A saját vállalkozásban végzett beruházást a tényleges anyag, bér és járulékai és alvállalkozói számlák szerint helyezi a tárgyi eszköz számlára (125 számla) a 581 számlával szemben. Az értékcsökkenés elszámolása: a) kis-értéku tárgyi eszközöket ( Ft alatti) egy összegben b) a Ft feletti egyedi értéku eszközöket az adótörvényben megengedett kulcsok szerint amortizálja 2. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések A társaság elo-társaságként muködött október 9-tol október 19-ig, tól bejegyzett társaságként végzi tevékenységét. ESZKÖZÖK: Befektetett eszközök bemutatása: A befektetett eszközök nyilvántartási értéke én Ebbol én az Immateriális javak nyilvántartási értéke Ft Ft 3. oldal

4 Tárgyi eszközök nyilvántartási értéke Ft A tárgyévi bruttó értékben, értékcsökkenésben és a nettó értékben történt változásokat a 2. számú melléklet tartalmazza tételesen és összesítve. A befejezetlen beruházások értéke Összesíto a hálózatok aktiválásához a 3. számú melléklet szerint Ft Anyagok: A társaság a fel nem használt vásárolt anyagokat raktári készleten tartja, melynek analitika szerinti nyilvántartási értéke Ft A raktári készleten lévo anyagok beszerzési értéke Ft, mivel nem kompatíbilis a hálózatokba újonnan beépített rendszerrel, ezért 50%-os értéken tartjuk nyilván a korábbi évben elszámolt értékvesztés alapján. Szándékunk szerint értékesítésre kerülnek az alacsonyabb nyilvántartási áron. Az anyagok tételes leltárát a 4. számú melléklet tartalmazza. Adott elolegek: Beruházásra adott elolegek: Tárgyi eszköz beszerzésre adott elolegek: Befejezetlen beruházásra adott eloleg: Adott óvadék, foglaló, kauciók: Szállítóknak adott elolegek: Óvadék összesen: Adott foglaló összesen: Adott kaució összesen: Összesen: Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft 4. oldal

5 Követelések: Követelések áruszállításból és szolgáltatásnyújtásból Analitikus részletezés a melléklet szerint. Rövid lejáratú kölcsönadott pénzeszközök: Egyéb követelések: Ft 22, Ft Ft Saját részvények db saját törzsrészvény tozsdén kívüli kereskedés keretében, december 29. napján, 237 Ft/ db árfolyamon értékesítésre került. A tranzakciót követoen így a Társaság tulajdonában saját részvény nem maradt. Az értékesítésbol származó árfolyam nyereség kimutatása az eredmény elszámolásban szerepel. Pénzügyi eszközök: Bankszámla egyenlegek összesen: Ft A Házipénztárak: Ft Bevételek aktív idobeli elhatárolása évben fizetett gazdasági évet érinto bevételek Ft Költségek aktív idobeli elhatárolása évben fizetett gazdasági évet érinto költségek Ft 5. oldal

6 FORRÁSOK: Jegyzet toke: A társaság jegyzett tokéje Toketartaléka: Összesen: Ft Ft Ft Eredménytartalék: Elozo évek halmozott eredménytartaléka: Ft Tárgyév eredménye: Mérleg szerinti eredmény Ft Ft Jegyzett, de be nem fizetett toke: A társaság saját tokéje december 31-én: 0 Ft Ft Kötelezettségek: Rövid lejáratú kötelezettségek: Ebbol szállítói kötelezettség rövid lejáratú kölcsönök rövid lejáratú hitelek Ft Ft Ft Ft egyéb kötelezettségek Ft Hosszú lejáratú kötelezettség: Ft A hitel és lízingkötelezettségek törlesztési ütemtervét az 5. számú melléklet tartalmazza.. 6. oldal

7 Passzív idobeli elhatárolás: 482. Költségek passzív idobeli elhatárolása évben számlázott gazdasági évet terhelo költségek Beruházás: Áramszolgáltatás: Rezsiköltség: Bérleti díj: Vezetékes telefon: Mobiltelefon költség: Egyéb távközlési szolgáltatás: Könyvelési díj: Musorszolgáltatás: IP használat: Képviseleti díj, forgalmi jutalék: Irodaüzemeltetés költsége: Összesen: Ft Összesen: Ft Összesen: Ft Összesen: Ft Összesen: Ft Összesen: Ft Összesen: Ft Összesen: Ft Összesen: Ft Összesen: Ft Összesen: Ft Összesen: Ft Mindösszesen: Ft A mérleg foösszeg 2005-ben 2006-ban Eszközök, Források e Ft e Ft 7. oldal

8 3. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések az elozo gazd.i évvel összehasonlítva: Az árbevétel alakulása: Index Belföldi értékesítés árbevétele: e Ft e Ft Kamatjellegu bevételek: e Ft e Ft Árfolyamnyereség: 729 e Ft e Ft Egyéb pénzügyi bevétel: 0 e Ft e Ft Egyéb bevétel: e Ft 174 e Ft 39,9 Rendkívüli bevétel: 0 e Ft e Ft Összesen: e Ft e Ft Saját eloáll. eszközök aktivált értéke: e Ft e Ft Mindösszesen: e Ft e Ft Költségek alakulása: Index Igénybevett anyagjellegu költségek: e Ft e Ft ELÁBÉ: 0 e Ft 0 e Ft Igénybevett anyagjellegu szolgáltatás: e Ft e Ft Egyéb szolgáltatások: e Ft e Ft 12.6 Eladott szolgáltatások értéke: e Ft e Ft Bérköltség: e Ft e Ft Személyi jellegu egyéb kifizetések: e Ft e Ft 89.2 Nyugdíj- és egészségbizt. költség: e Ft e Ft Egészségügyi hozzájárulás: e Ft e Ft 73.2 Munkaadói járulék: e Ft e Ft Szakképzési hozzájárulás: e Ft e Ft Rehabilitációs hozzájárulás: 331 e Ft 460 e Ft Terv szerinti écs leírás költsége: e Ft e Ft Használatbavételkor elszámolt écs: e Ft e Ft Összesen: e Ft e Ft Ráfordítások: Index Értékesített TE nyilv.tart. értéke: e Ft 230 e Ft 6.0 Terven felüli értékcsökkenés: 0 e Ft 0 e Ft Innovációs járulék: e Ft 329 e Ft 2.0 Kulturális járulék: e Ft 0 e Ft Önkormányzatokkal elszámolt adók: e Ft e Ft Különféle egyéb ráfordítások: e Ft e Ft Készletek értékelésébol származó ráf e Ft 0 e Ft Késedelmi kamat, pótlékok: e Ft e Ft Árfolyamveszteség: e Ft e Ft Adóalapba nem számítható egyéb ráf. 33 e Ft e Ft Pénzügyi muveletek ráfordítása: e Ft e Ft Rendkívüli ráfordítás e Ft e Ft 16.3 Összesen: e Ft e Ft 33.8 Eredmény: e Ft e Ft oldal

9 4. Tájékoztató rész Létszám és bérköltség alakulása: A 2001-es gazdasági évtol a feladatoknak megfeleloen folyamatos létszámbovítés mutatható ki ban a Szeged és környéke hálózatok üzemeltetését visszavontuk az alvállalkozótól. Így a létszám jelentosen megnövekedett 2005-höz viszonyítva. Átlagos statisztikai létszám december 31. 8, december , december december december december Éves szinten felmerült bérköltség: Ft Átlagbér: Ft/fo/hó Éves szinten felmerült bérköltség: Ft Átlagbér: Ft/fo/hó Éves szinten felmerült bérköltség: Ft Átlagbér: Ft/fo/hó Éves szinten felmerült bérköltség: Ft Átlagbér: Ft/fo/hó Éves szinten felmerült bérköltség: Ft Átlagbér: Ft/fo/hó Éves szinten felmerült bérköltség: Ft Átlagbér: Ft/fo/hó Közvetlen munkabér: Megnevezés No Férfi Összesen Termelo létszám Bérköltsége 0 fo 62 fo e Ft 62 fo e Ft Nem termelo létszám Bérköltsége 18 fo e Ft 26 fo e Ft 44 fo e Ft Személyi jellegu egyéb kifizetések és bérjárulékok: Bázis év Tárgyév Index Reprezentációs költség: 300 Ft Ft Betegszabadság: 448 Ft 916 Ft Kiküldetési költség: Ft 73 Ft 4.4 Munkába járás költség: 148 Ft 149 Ft Foglalkoztatottak egészségügyi ellátása: 336 Ft 699 Ft Étkezési hozzájárulás: Ft Ft /3 Táppénz: 135 Ft Ft Egyéb költség: Ft 161 Ft 13.8 Nyugdíjbiztosítási járulék: Ft Ft Egészségbiztosítási járulék: Ft Ft Egészségügyi hozzájárulás: Ft Ft oldal

10 Mérleg eszköz és forráscsoportjainak vizsgálata: (adatok e Ft-ban) Eszközállomány összetétele: Megnevezés Elozo év % Tárgyév % Eszközök együttes összege Immateriális javak Építmények Muszaki berendezések Beruházások Befektetett pénzügyi eszközök Raktári készlet , Követelések Pénzeszközök Készletre adott elolegek Aktív idobeli elhatárolás A források alakulása az elozo gazdasági évhez viszonyítva: Elozo év Tárgyév Források: Saját toke Jegyzett toke Jegyzett, de be nem fizetett toke 0 0 Toketartalék Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Kötelezettség Passzív idobeli elhatárolás A vagyoni helyzet és tokeszerkezet mutatói: Befektetett eszközök fedezettsége: Saját toke / Befektetett eszközök 83,00% 60.4% Tárgyi eszközök fedezettsége: Saját toke / Tárgyi eszközök 83,10% 60.5% Befektetett eszközök aránya: Befektetett eszközök / Összes eszköz 74,60% 83.3% Saját toke aránya: Saját toke / Összes forrás 61,90% 50.4% Tokeszerkezeti mutató I: Kötelezettségek / Saját toke 56,10% 94.8% Tokeszerkezeti mutató II: Rövid lejáratú köt. / Saját toke 40,10% 72.8% A pénzügyi helyzet rövid-távú mutatói: Likviditási mutató: Forgóeszközök / Kötelezettségek 88,70% 33.6% Rövid-távú likviditás: Forgóeszközök / Rövid lejár köt. 98,50% 43.7% Rövid-távú likviditás II: Forgóeszköz Követelés / Rövid lejáratú köt 98,50% 111.7% Rövid-távú likviditás III: Pénzeszközök + ép / Rövid lejáratú köt 27.7% 20.2% Kintlévoségek átlagos idotartama: Átlagos vevoáll / Árbevétel 0,20% 19.2% Szállítói köt átlagos idotartama: Átlagos. Szállítói áll. / Anyagjellegu ráford ítás 19,00% 19.8% Vevok és szállítók aránya: Vevok / Szállítók 171,00% 55.5% 10. oldal

11 Az eredmény és jövedelmezoség alakulása: Üzemi tevékenység eredménye: Pénzügyi muveletek eredménye: Rendkívüli eredmény: Adózás elotti eredmény: Adózott eredmény: Mérleg szerinti eredmény: Árbevétel arányos üzemi eredmény: Üzemi eredmény / Nettó árbevétel 9,00% 3.0 % Tokearányos eredmény: Üzemi eredmény / Saját toke 9,00% - Eszközhatékonyság: Üzemi eredmény / Összes eszköz 0,50% - A költségszerkezet alakulása: e Ft % e Ft % Nettó árbevétel , ,6 Saját eloáll. eszköz akt értéke , ,5 Saját term készlet állvált. Egyéb bevétel , ,1 Pénzügyi muveletek árbevétele , ,1 Rendkívüli árbevétel ,7 Összes árbevétel Anyagköltség , ,2 Anyagjellegu szolgáltatás , ,7 Egyéb szolgáltatások , ,2 Eladott áruk beszerzési értéke Alvállalkozói teljesítmények , ,6 Anyagjellegu ráfordítások összesen , ,1 11. oldal

12 Bérköltség: , ,3 Személyi jellegu egyéb kifiz , ,3 TB járulék , ,2 Személyi jellegu ráford összesen , ,9 Értékcsökkenési leírás , ,3 Egyéb költségek Egyéb ráfordítások , ,0 Összes költség és ráfordítás , ,7 Üzemi tev eredménye: , A részvénytársaság terveit, fejlesztési célkituzéseit az Üzleti Jelentésben fogalmaztuk meg. Az üzleti terv és a bázis adatok elemzése során megállapítható, hogy a évben az árbevétel jelentosen növekedik a kábel-tv hálózatok megvásárlásával és a saját vállalkozásban végzett beruházások aktiválásával összefüggésében. Az üzemi eredmény értékelése Az elofizetoi létszám emelése érdekében - a kiélezett versenyszféra miatt - jelentos reklám és piackutatási költséget halmoztunk fel, melynek tényleges eredménye a következo évben realizálódik. (A hirdetés, reklám, illetve marketing költség e Ft). A tozsdei bevezetés hatósági, jogi, szakértoi és marketing költsége összesen: e Ft A kapott támogatás a rendkívüli bevételek között szerepel, tehát nem csökkenti az üzemi eredményt. Az egyéb ráfordítások között számoltuk el az évek folyamán összegyult, behajthatatlannak minosülo követelések ( e Ft) eladásából ( e Ft) képzodött veszteséget, melynek értéke e Ft. Mindezek az információk rámutatnak arra, hogy a tárgyévi üzemi eredmény - mely a folyamatos muködéssel függ össze - közel 270 milliós nyereséget takar, a sajátos körülmények figyelembevétele mellett. 12. oldal

13 A millió forintos értékcsökkenés elszámolása lehetoséget ad fejlesztésre. Az üzleti terv jelentos eredménynövekedést mutat a költség takarékosság és a gazdálkodás folyamatába beépülo közbenso elemzések, ellenorzések segítségével. Egyéb: A Könyvvizsgáló cég adatai: A könyvvizsgáló adatai: A könyvelo adatai: AUDIT TIME KFT Kecskemét Füzes utca 13. Nyilvántartásba vételi szám: Kiss Pál Kecskemét Fagyöngy utca 26. Kamarai tagsági száma: Hajdúné Lovászi Magdolna 6412 Balotaszállás Vörösmarty utca 4. Regisztrációs száma: Budapest, április 18.. Fébert Richárd Vezérigazgató. Nemes Attila Gazdasági igazgató 13. oldal