TVNETWORK. Telekommunikációs Szolgáltató Nyrt.

Átírás

1 TVNETWORK Telekommunikációs Szolgáltató Nyrt. KIEGÉSZÍTO MELLÉKLET év Tartalma: 1. Általános adatokat tartalmazó rész 2. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések 3. Az eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 4. Tájékoztató rész 1. oldal

2 1. Általános rész A társaság kiemelt adatai: Igazgatóság: Ellenes László vezeto tisztségviselo (1066 Budapest, Zichy Jeno u. 44.) Florin Ungureanu (kézb. megb.: dr. Kosik Kristóf ügyvéd, 1118 Bp., Somlói út 30/b. fszt. 3.) Nemes Attila igazgatóság elnöke (1131 Budapest, Váltó u. 69.) Gonda Zoltán igazgatósági tag (2045. Törökbálint Liget u. 24.) Ruxanda-Maria Stegaru (kézb.megb.: dr. Barabás Lehel, 2310 Szigetszentmiklós, Szentmiklós útja 2/B. III/2. Az Igazgatóság, illetve a Felügyelo Bizottság tagjai nem részesülnek külön jövedelmezésben, részükre kölcsönt, hitelt nem folyósítottunk. Társaság székhelye: 1138 Budapest, Váci út 168/A Társaság internetes honlapja: Társaság telephelyei: 1031 Budapest, Amfiteátrum u Budapest, Vizimolnár u Budapest, Agyagfejto u Budapest, Victor Hugo u Budapest, Váci út 168/F Társaság fióktelepei: 2045 Törökbálint, Kazinczy F. u Kocsér, Szent István tér Debrecen, Simonffy u Nyárlorinc, Dózsa György u Tiszakécske, Béke tér Tiszakécske, Béke utca Lakitelek, Széchenyi körút 48/A 6066 Tiszaalpár, Béke u Szabadszállás, Kossuth Lajos u Kecel, Szabadság tér Solt, Kossuth L. u Kiskunhalas, Bocskai u Kiskunhalas, Kossuth Lajos u. 18/A 6421 Kisszállás, Felszabadulás u Tompa, Táncsics u Kelebia, Ady Endre u Szeged, Bajza u Szeged, Tisza L. krt oldal

3 6724 Szeged, Kossuth Lajos sgr Szeged, Pinty u 14/a Maklár, Templom tér Szentes, Rákóczi u. 26. Fo tevékenységi köre: Vezetékes távközlés A TvNetWork Nyrt. könyvvizsgálatra kötelezett. Az éves beszámolót Könyvvizsgáló adatai: Audit Time Könyvvizsgáló, Könyvelo és Adószakérto Kft Kecskemét, Füzes u. 13. I/3. MKVK nyilvántartási száma: T Kiss Pál kamarai tag könyvvizsgáló, ügyvezeto MKVK tagsági szám: Az éves beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló által felszámított díja: ,- Ft + Áfa, a könyvvizsgáló által a tárgyévi üzleti évben az egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatásokért, az adótanácsadói szolgáltatásokért és az egyéb, nem könyvvizsgálói szolgáltatásokért díjakat nem számított fel. Az átalakulást végzo Könyvvizsgáló adatai: Nord Kontír Számviteli és Adótanácsadó Kft Miskolc, Oz u. 22. MKVK nyilvántartási száma: T Kovács András kamarai tag könyvvizsgáló, ügyvezeto MKVK tagsági szám: Az átalakulási vagyon-mérleg és vagyon-leltár tervezetek könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló által felszámított díja: ,- Ft + Áfa, a könyvvizsgáló által a tárgyévi üzleti évben az egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatásokért, az adótanácsadói szolgáltatásokért és az egyéb, nem könyvvizsgálói szolgáltatásokért díjakat nem számított fel. 3. oldal

4 Beolvadó EMW Networks Kft. könyvvizsgálója: Kovácsné Horváth Éva 5000 Szolnok, Verseghy u. 7/a 1/17 MKVK tagsági szám: Jogutód TvNetWork Nyrt. a jogelod EMW Networks Kft. könyvvizsgálati feladataiért a könyvvizsgáló által felszámított díja: ,- Ft + Áfa, a könyvvizsgáló által a tárgyévi üzleti évben az egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatásokért, az adótanácsadói szolgáltatásokért és az egyéb, nem könyvvizsgálói szolgáltatásokért díjakat nem számított fel. Könyvelo adatai: Profi Kódex Szolgáltató Kft Budapest, Bartók Béla u Olajos Gergely mérlegképes könyvelo, ügyvezeto 1202 Budapest, Fás u. 41. PM regisztrációs száma: A számviteli politika rövid, tömör ismertetése: - Az eredmény-kimutatás megválasztása: Összköltség-eljárású A eredmény-kimutatás - A mérleg fordulónapja: Tárgyév december 31. napja. - A mérlegkészítés ideje: Tárgyévet követo év január 31. napja. - Beszámoló formája: Éves beszámoló A költségeket elofordulásukkor az 5-ös számlaosztályban gyujti költség-nemenként, a ráfordításokat pedig a 8-as számlaosztályban. A saját vállalkozásban végzett beruházást a tényleges anyag, bér és járulékai és alvállalkozói számlák szerint helyezi a tárgyi eszköz számlára az 581 számlával szemben. Az értékcsökkenés elszámolása: a) kis-értéku tárgyi eszközöket ( Ft alatti) egy összegben b) a Ft feletti egyedi értéku eszközöket az adótörvényben megengedett kulcsok szerint amortizálja 2. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések A társaság elo-társaságként muködött október 09-tol október 19-ig, október 20-tól bejegyzett társaságként végzi tevékenységét. 4. oldal

5 ESZKÖZÖK: Befektetett eszközök bemutatása: A befektetett eszközök nyilvántartási értéke én Ebbol: Immateriális javak nyilvántartási értéke Tárgyi eszközök nyilvántartási értéke Ft Ft Ft A tárgyévi bruttó értékben, értékcsökkenésben és a nettó értékben történt változásokat az 1. számú melléklet tartalmazza tételesen és összesítve. Készletek: A társaság készleteit mérlegfordulónapot megelozoen értékesítette, így a mérlegben Készletek között a készletekre adott elolegek kerültek bemutatásra melynek analitika szerinti nyilvántartási értéke: Ft 5. oldal

6 Követelések: Ft Követelések áruszállításból és szolgáltatásnyújtásból Az ún. vevo követelések értékesítésre kerültek fordulónapot megelozoen. Egyéb követelések 0 Ft Ft - Adott óvadék Ft - Adott kaució Ft - Szállítóknak adott, számlázott elolegek Ft - szállítói túlfizetések Ft - vámhatározat alapján fiz. Import áfa Ft - egyéb követelések partnerrel szemben Ft - áthúzódó általános forgalmi adó Ft - társasági adó túlfizetés Ft - különadó túlfizetés Ft - rehabilitációs hjár. Túlfizetés Ft - illeték túlfizetés Ft - egészségügyi hozzájárulás túlfizetés Ft - általános forgalmi adó túlfizetés Ft - debreceni komm. Adó túlfiz Ft - szabadszállási komm. Adó túlf Ft - HIPA Budapest Ft - HIPA Szeged Ft - HIPA Kelebiai Önkorm Ft - HIPA Kiskunhalasi Önkorm Ft - HIPA Kisszállási Önkorm Ft - HIPA Kocséri Önkorm Ft - HIPA Lakitelek Önkorm Ft - HIPA Nyárlorinci Önkorm Ft - HIPA Solti Önkorm Ft - HIPA Szabadszállási Önkorm Ft - HIPA Szentesi Önkorm Ft - HIPA Tiszaalpári Önkorm Ft - HIPA Tiszakécske Önkorm Ft - HIPA Tompai Önkorm Ft - HIPA Törökbálinti Önkorm Ft - késedelmi pótlék túlfizetés Szeged Ft - késedelmi pótlék túlfizetés Budakeszi Ft - késedelmi pótlék túlfizetés Solt Ft - késedelmi pótlék túlfizetés Szentes Ft Pénzügyi eszközök: Bankszámla egyenlegek összesen: Házipénztárak: Ft Ft A tárgyévi Cash-flow kimutatást a 2. számú melléklet tartalmazza. 6. oldal

7 Aktív idobeli elhatárolások: Bevételek aktív idobeli elhatárolása Ft évben fizetett gazdasági évet érinto bevételek Költségek aktív idobeli elhatárolása Ft évben fizetett gazdasági évet érinto költségek FORRÁSOK: A társaság Saját tokéje december 31-én: Jegyzet toke: Toketartaléka: Eredménytartalék: Mérleg szerinti eredmény: Ft Ft Ft Ft Ft Cégbíróságnál bejegyzésre került február 09-i hatállyal három társaság beolvadása: MicroNet Távközlési, Szolgáltató és Kereskedelmi Korlátolt Felelosségu Társaság (1121 Budapest, Konkoly-Thege utca ) cg "EMW Networks" Távközlési Szolgáltató Korlátolt Felelosségu Társaság (8500 Pápa, Major utca 13.) Cg LANTAX Kereskedelmi, Szolgáltató és Termelo Korlátolt Felelosségu Társaság (7000 Sárbogárd, Ady Endre utca 161.) Cg amelyrol részletesen a végleges beolvadási vagyonmérleg nyújt tájékoztatást (közzétéve május 09.). Saját toke éven belüli változásai: Saját toke tétel megnevezése Nyitó érték Tárgyévi növekedés Tárgyévi Csökkenés Záró érték Jegyzett toke Toketartalék Kötelezettségek: Ft Hosszú lejáratú kötelezettség: Ft Ebbol: Banki hosszú lejáratú hitel Ft Rövid lejáratú kötelezettségek: Ebbol szállítói kötelezettség rövid lejáratú kölcsönök rövid lejáratú hitelek egyéb kötelezettségek Ft Ft Ft Ft Ft A Számviteli Politikának megfeleloen megtörtént a hiteltartozásoknál a devizás tételek értékelése, az ebbol eredo árfolyam különbözetek: Ft 7. oldal

8 Egyéb kötelezettségek részletezése: - Vevotol kapott óvadék, kaució Ft - Eladott követeléshez tartozó jóváírás alapján keletkezett köt Ft - Kötelezettség társasház, ingatlanbérlet kifizetoi elszám Ft - Egyéb hatóságok felé fennálló kötelezettség Ft - Szja munkáltatói Ft - Egészségügyi hozzájárulás befizetése Ft - Munkaadói járulék Ft - Munkavállalói járulék Ft - Vámköltségek és terhek Ft - Importbeszerzés utáni áfa Ft - VPOP-vel kapcsolatos egyéb elszámolások Ft - Környezetvédelmi termékdíj import miatt Ft - Komm. adó elszám.nagytálya Ft - HIPA Debreceni Önkorm Ft - HIPA Budakeszi Önkorm Ft - HIPA Keceli Önkorm Ft - HIPA Pécsi Önkorm Ft - HIPA Maklári Önkorm Ft - HIPA Nagytálya Önkorm Ft - Késedelmi pótlék Fovárosi Önkorm Ft - Késedelmi pótlék Kisszállási Önkorm. 803 Ft - Késedelmi pótlék Tiszaalpár Önkorm Ft - Késedelmi pótlék Törökbálint Önkorm. 852 Ft - Egyéb helyi adó (cégautóadó) Ft - Jövedelemelszámoláshoz kötodo kötelezettség (kereset) Ft - Apeh egészségbiztosítási alap Ft - Apeh nyugdíjbiztosítási alap Ft - Magánnyugdíjpénztár elszámolások Ft - Startkártya Ft - Szakképzési hozzájárulás Ft - Innovációs járulék Ft - Munkaváll. fizetésébol levont bírósági végzés szerinti letiltás Ft Passzív idobeli elhatárolás: Bevételek passzív idobeli elhatárolása Költségek passzív idobeli elhatárolása évben számlázott gazdasági évet terhelo költségek Ft Ft A mérleg foösszeg 2008-ban 2009-ban Eszközök, Források e Ft e Ft 8. oldal

9 3. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések az elozo gazd.i évvel összehasonlítva: Adatok E Ft-ban Az árbevétel alakulása: A társaság belföldi értékesítés árbevétele: Kamatjellegu bevételek: Árfolyamnyereség: Egyéb pénzügyi bevétel: Egyéb bevétel: Rendkívüli bevétel: 0 Összesen: Saját eloállítású eszközök aktivált értéke: Mindösszesen: Költségek alakulása: Igénybevett anyagjellegu költségek: Igénybevett anyagjellegu szolgáltatás: Egyéb szolgáltatások: Eladott áruk beszerzési értéke: Eladott szolgáltatások értéke: Bérköltség: Személyi jellegu egyéb kifizetések: Nyugdíj- és egészségbiztosítási költség: Egészségügyi hozzájárulás: Munkaadói járulék: Szakképzési hozzájárulás: Rehabilitációs hozzájárulás: Terv szerinti értékcsökkenési leírás költsége: Használatbavételkor azonnal elszámolt écs: Összesen: Ráfordítások: Értékesített immateriális javak nyilv.tart.sz-i értéke Értékesített tárgyi eszközök nyilv.tart. értéke: Értékesített - engedményezett - követelés Terven felüli értékcsökkenés: Káreseménnyel kapcsolatos fizetendo ráford. Ktg-ek ellentételezésére adott támogatás Innovációs járulék: Kulturális járulék: Önkormányzatokkal elszámolt adók: Cégautó adó: Különféle egyéb ráfordítások: Készletek értékelésébol származó ráfordítás: Késedelmi kamat, pótlékok: Adóalapba nem számítható egyéb ráf. Követelések elszámolt értékvesztése: Pénzügyi muveletek ráfordítása: Rendkívüli ráfordítás Összesen: Eredmény: oldal

10 4. Tájékoztató rész Létszám és bérköltség alakulása: A 2001-es gazdasági évtol a feladatoknak megfeleloen folyamatos létszámbovítés mutatható ki ban a Szeged és környéke hálózatok üzemeltetését visszavontuk az alvállalkozótól, így a létszám jelentosen növekedett a 2005-höz viszonyítva. Tárgyévben a költségek racionalizálása érdekében a jelentos fizikai állományt igénylo feladatok alvállalkozók számára kerültek kiszervezése. E folyamat következtében a személyi állomány jelentosen csökkent. Átlagos statisztikai léts zám december 31. 8, december , december december december december , december december december Éves szinten felmerült bérköltség: Ft Átlagbér: Ft/fo/hó Éves szinten felmerült bérköltség: Ft Átlagbér: Ft/fo/hó Éves szinten felmerült bérköltség: Ft Átlagbér: Ft/fo/hó Éves szinten felmerült bérköltség: Ft Átlagbér: Ft/fo/hó Éves szinten felmerült bérköltség: Ft Átlagbér: Ft/fo/hó Éves szinten felmerült bérköltség: Ft Átlagbér: Ft/fo/hó Éves szinten felmerült bérköltség Ft Átlagbér: Ft/fo/hó Éves szinten felmerült bérköltség Ft Átlagbér: Ft/fo/hó Éves szinten felmerült bérköltség Ft Átlagbér: Ft/fo/hó Személyi jellegu egyéb kifizetések és bérjárulékok: Bázis év Tárgy év Reprezentációs költség: e Ft e Ft Betegszabadság: e Ft 0 e Ft Kiküldetési költség: 416 e Ft 248 e Ft Munkába járás költségtérítése: 71 e Ft 0 e Ft Foglalkoztatottak egészségügyi ellátása: 791 e Ft 505 e Ft Étkezési hozzájárulás: 0 e Ft 175 e Ft Cafeteria-rendszer étkezési hozzájárulással: e Ft e Ft 1/3 Táppénz: 773 e Ft 260 e Ft Egyéb költség: 408 e Ft 0 e Ft Nyugdíjbiztosítási járulék: e Ft e Ft Egészségbiztosítási járulék: e Ft e Ft Start-kártya kedvezményes járulék: 0 e Ft 154 e Ft Egészségügyi hozzájárulás: e Ft e Ft 10. oldal

11 Mérleg eszköz és forráscsoportjainak vizsgálata: (adatok e Ft-ban) Eszközállomány összetétele: Megnevezés Bázis év % Tárgyév % Eszközök együttes összege Immateriális javak ,48% ,47% Ingatlanok ,83% ,00% Muszaki berendezések ,05% ,08% Beruházásokra adott elolegek 0 0,00% ,24% Egyéb berendezések ,75% ,32% Beruházások 0 0,00% ,28% Befektetett pénzügyi eszközök 0 0,00% 0 0,00% Készletek ,06% 0 0,00% Követelések ,25% ,10% Pénzeszközök ,47% ,03% Készletre adott elolegek 0 0,00% ,25% Aktív idobeli elhatárolás ,11% ,25% A források alakulása az elozo gazdasági évhez viszonyítva: Elozo év Tárgyév Változás % Források: ,39% Saját toke ,95% Jegyzett toke ,52% Toketartalék ,00% Eredménytartalék ,25% Mérleg szerinti eredmény ,18% Kötelezettség ,99% Passzív idobeli elhatárolás ,73% A vagyoni helyzet és tokeszerkezet mutatói: Befektetett eszk. fedezettsége: Saját toke / Befektetett eszk % 50,25% Tárgyi eszközök fedezettsége: Saját toke / Tárgyi eszközök 58.96% 51,59% Befektetett eszközök aránya: Befektetett eszközök / Összes eszköz 84.11% 95,38% Saját toke aránya: Saját toke / Összes forrás 48.71% 47,93% Tokeszerkezeti mutató I.: Kötelezettségek / Saját toke % 105,92% Tokeszerkezeti mutató II.: Rövid lejáratú köt. / Saját toke 95.66% 103,73% A pénzügyi helyzet rövid távú mutatói: Likviditási mutató: Forgóeszközök / Kötelezettségek 31.53% 8,61% Rövid távú likviditás: Forgóeszközök / Rövid lejár köt % 8,79% Rövid távú likviditás II: Forgóeszköz Követelés / Rövid lj köt 11.87% 0,55% Rövid távú likviditás III: Pénzeszközök + ép / Rövid lj köt 1.01% 0,05% Kintlévoségek átl idotartama: Átl vevoáll / Árbevétel 8.67% - Vevok és szállítók aránya: Vevok / Szállítók 22.63% - A készletek fordulatszáma: Nettó árbevétel / Átl készletek % oldal

12 Az eredmény és jövedelmezoség alakulása: Változás % Üzemi tevékenység eredménye: ,67% Pénzügyi muveletek eredménye: ,13% Rendkívüli eredmény: Adózás elotti eredmény: ,18% Adózott eredmény: ,18% Mérleg szerinti eredmény: ,18% A költségszerkezet alakulása (adatok E Ft-ban): Bázis év % Tárgyév % Nettó árbevétel ,16% ,69% Saját eloáll. eszköz akt értéke ,66% ,33% Egyéb bevétel ,19% ,98% Üzemi tevékenység bevétele: ,00% ,00% Pénzügyi muveletek bevétele: Anyagköltség ,36% ,93% Anyagjellegu szolgáltatás ,06% ,62% Egyéb szolgáltatások ,06% ,99% Eladott, közvetített szolg-ok, áruk ,61% ,19% Eladott áruk beszerzési értéke 0 0,00% Anyagjellegu ráfordítások ,10% ,17% összesen Bérköltség: ,75% ,06% Személyi jellegu egyéb kifiz ,87% ,47% Bérjárulékok: ,98% ,67% Személyi jellegu ráford. összesen ,60% ,21% Értékcsökkenési leírás ,28% ,63% Egyéb ráfordítások ,18% ,96% Pénzügyi muveletek ráfordításai: ,84% ,03% Rendkívüli ráfordítások 118 0,00% 0 0,00% Összes költség és ráfordítás ,00% ,00% Üzemi tev. eredménye: Egyéb biztosítékokkal, zálogjoggal kapcsolatos információk: A Társaság által decemberében eladott bajai ingatlanán (6500 BAJA, Kigyó utca 9.) e Ft jelzálog szerepel, melynek jogosultja az UniCredit Bank Zrt. az eladással párhuzamosan a jelzálog megszüntetése kezdeményezésre került. 12. oldal

13 Az üzemi eredmény értékelése: A korábbi évhez viszonyítva jelentosen csökkent a Társaság vesztesége. Az üzemi eredmény ismét a pozitív tartományban zárt, amely rendkívül jelentos mértéku pozitív változás. Mindez mutatja, hogy az árbevétel növekedésének legnagyobb része az üzemi eredmény javulását szolgálta, azaz az árbevétel növekedése nem járt hatékonyság romlással. A kiélezett verseny és a évi utolsó negyedévében kibontakozó gazdasági válság évre gyakorolt negatív hatásának tendenciáját sikerült megfordítani és fejlodo pályára állítani a Társaságot. A pozitív üzemi eredmény a pénzügyi muveletek eredmények következtében változott jelentos mértéku negatív eredménnyé, amely még így is kevesebb, mintegy harmada a korábbi év veszteségének. A pénzügyi muveletek ráfordításában legnagyobb arányt a fent jelölt kiváltó okok miatti igen eros finanszírozási igénybol fakadó kamatterhek tették ki. A társasági adó szerinti jövedelem (nyereség) minimum szerint megállapított adókötelezettség megfizetését a menedzsment nem találta indokoltnak a jelen gazdasági helyzetben, az egyébként nem törvényi kötelezettséget képezo tétel. A Társaság költségei megalapozottak, a költségek és ráfordítások elszámolása megfelel a törvényi eloírásoknak. Környezetvédelmi nyilatkozat: A Társaság a környezetet károsító tevékenységet nem végez. Budapest, március 17. Ellenes László Igazgatósági Tag Nemes Attila Igazgatóság Elnöke Melléklet: 1. számú melléklet: Immateriális javak és tárgyi eszközök bemutatása 2. számú melléklet: Cash Flow kimutatás 13. oldal

14 1. számú melléklet Immateriális javak és tárgyi eszközök bemutatása Megnevezés Nyitó érték Tárgyévi változás Záró érték Befektetett eszközök IMMATERIÁLIS JAVAK Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értéku jogok Szellemi termékek TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értéku jogok Muszaki berendezések, gépek, jármuvek Egyéb berendezések, felszerelések, jármuvek Beruházások, felújítások Beruházásokra adott elolegek oldal

15 2. számú melléklet statisztikai számjel TvNetWork Nyrt CF adatok E Ft-ban Sor- Megnevezés szám I. Szokásos tevékenységbol származó pénzeszköz -változás (Muködési cash flow) 1 ± Adózás elotti eredmény Elszámolt amortizáció ± Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének 5 ± eredménye ± Szállítói kötelezettség változása ± Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± Passzív idobeli elhatárolások változása ± Vevokövetelés változása Forgóeszközök (vevo és pénzeszköz nélkül) 10 ± változása ± Aktív idobeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendo adó (nyereség után) Fizetett, fizetendo osztalék, részesedés 0 Befektetési tevékenységbol származó II. pénzeszköz -változás Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék, részesedés Pénzügyi muveletekbol származó III. pénzeszköz -változás Részvénykibocsátás, tokebevonás bevétele 0 Kötvény, hitelviszonyt megtestesíto értékpapír 18 + kibocsátásának bevétele 19 + Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lej. nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása 21 + Véglegesen kapott pénzeszköz 22 - Részvénybevonás, tokekivonás (tokeleszállítás) Kötvény, és hitelviszonyt megtestesíto 23 - értékpapír visszafizetése 24 - Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és 25 - elhelyezett bankbetétek 26 - Véglegesen átadott pénzeszköz 27 ± Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása IV. Pénzeszközök változása oldal