A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolója év. Nonprofit Információs és Oktató Központ Alapítvány

Átírás

1 A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolója év Nonprofit Információs és Oktató Központ Alapítvány 1024 Budapest, Margit körút Budapest, április 30. képviselő

2 NIOK Alapítvány I./1. Mérleg (ezer forintban) december 31. Ssz. Megnevezés Előző év Előző év helyesbítése Tárgyév A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök IV. Befektetett eszközök 0 0 értékhelyesbítése 6. B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN D. Saját tőke I. Induló tőke II. Tőkeváltozás III. Lekötött tartalék IV. Értékelési tartalék V.Tárgyévi eredmény közhasznú tevékenységből 19. VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből 20. E. Céltartalék F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolás FORRÁSOK ÖSSZESEN Budapest, április 30. Képviselő 2

3 NIOK Alapítvány I./2. Eredmény kimutatás (ezer forintban) december 31. Ssz. Megnevezés év Előző évek helyesbítése Tárgyév A. Összes közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célra, működésre kapott támogatás a./ alapítótól b./ központi költségvetésből c./ helyi önkormányzattól d./ egyéb Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységből származó bevétel Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel D. Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység költségei Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás G. Adózás előtti eredmény H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény J. Tárgyévi közhasznú eredmény Budapest, április 30. Képviselő 3

4 NIOK Alapítvány I./3. Tájékoztató adatok (ezer forintban) december 31. Megnevezés Összeg E Ft A. Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Megbízási díjak 983 Tiszteletdíjak 0 Személyi jellegű egyéb költségek Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások Budapest, április 30. Képviselő 4

5 Szöveges értékelés Az alapítvány a kettős könyvvitel szerint vezeti könyveit. A könyvelés külső vállalkozó által, gépi úton történik. Az alapítvány közhasznú beszámolóját a számviteli törvény, a közhasznú szervezetekről szóló törvény (1997. évi CLVI.tv.) és a 224/2000 (XII.19) Korm. rendelet előírásai valamint a számviteli politikában elfogadott szabályok és elvek alapján készítette el. Az alapítványnak 2007-ben vállalkozási tevékenysége reklámtevékenységből és rendezvényszervezésből származott. Az elért bevétel az összbevételhez viszonyítva nem érte el a bevétel 15%-át, így az alapítványnak társasági adó fizetési kötelezettsége nem keletkezett. A mérlegkészítés időpontja április 30. A mérleg tételeinek részletezése 1. Befektetett eszközök összesen Megnevezés Nettó Elszámolt écs 2007 Nettó Digitális kamera Könyvtárpolc Íróasztal Monitorok+szgép Számítógép hálózat Notebook Mosogatógép Tervező tábla Spirálgép Fénymásoló Biztonsági rácsok Egér Fénymásoló+adagoló Eszközök összesen Projektor Számítógép Adomány összesen Pesti civil Önarckép szoft Pesti civil Saját szoftver Szoftver össz Összefogás szoft Pesti civil Ermacisza szoft Uj beszerzés összesen Szoftverek összesen eFt alatti 5

6 Aqua comp szoftver Szkenner Telefon Számtech. Alk.rész Asztalok Hp nyomtató, monitor Számtech. Alk.rész Szla összesen Összesen Összesen Immateriális javak mozgástáblája Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Egyenleg Bruttó Értékcsökkenés Nettó érték Egyéb eszközök mozgástáblája Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Egyenleg Bruttó érték Értékcsökk Nettó Adományba kapott eszközök mozgástáblája Megnevezés Nyító Növekedés Csökk Egyenleg Bruttó Értékcsökkenés Nettó Eszközök összesen mozgástábla Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Egyenleg Bruttó e alatti eszközök Értékcsökk Nettó

7 Pénzeszközök és értékpapírok összesen: 371 Diszkont kincstárjegy ,00 Értékpapírok összesen , eft Ft e Ft 3711 Értékpapirhoz Ft- számla 3811 Pénztár-számla , Valutapénztár-számla euro , Valutapénztár-számla usd , MKB forgalmazó , Euro számla Mkb , USD Mkb , Lekötött euro számla , Lekötött usd ,00 Pénzeszközök összesen , eFt Követelések összesen: Ft e Ft 311 Belföldi követelések forintban , Óvadék irodabérlet ,00 Követelések összesen , eft Aktív időbeli elhatárolások részletezése: Ft eft 3911 DK időarányos hozama , re járó kamatok , re kamat összesen , eft 3913 Ciszok járó bevétel ,00 Ciszok járó bevétel ,00 Guide star járó bevétel ,00 Sasakawa F.járó bevétel , re járó bevételek , eft 3923 Kia kft kutatás ,00 Sansz előfizetés ,00 Median kutatás ,00 Amcham tagdij , ra előre fizetett ktg , eft Aktív időbeli elhat.össz , eft Eszközök összesen: eft Saját tőke elemek részletezése 7

8 Ft eft Jegyzett tőke ,00 Halmozot tőkeváltozás ,00 Tárgyévi bevételek ,00 Tárgyévi kiadások ,00 Tárgyévi ráfordítások ,00 Tárgyévi összes eredm , eft Vállalkozási tev.eredm , eft Közhasznú tev.eredm , eft Kötelezettségek részletezése: Ft Ft e Ft 3711 Értékpapírhoz Ft szla 350, Belföldi anyag- és áruszállitó 0, , Szja munkáltatói 0, , Különadó 1 000,00 0, Egészségügyi hozzájárulás 5 000,00 0, Munkaadói járulék 9 000,00 0, Munkavállalói járulék 6 000,00 0, Kulturális járulék ,00 0, Áfa elszámolási számla 0, , Apeh egészségbizt alapot terhe 3 055,00 0, Apeh nyugdíjbizt. alapot terh 0, ,00 Kötelezettség összesen , , eft Passzív időbeli elhatárolások részletezése Ft e Ft 4821 Bankköltségek ,00 Utiköltség , Havi könyvelés ,00 Könyvvizsgálat , évet terhelő költség , e Ft 4811 Civil Society ,00 Nca eu iroda ,00 Nca teen ,00 Nca működés , ra továbbvitt bevétel , e Ft Passzív időbeli elhat.össz , e Ft Források összesen: eft Az eredménykimutatás részletezése 8

9 Bevételek évben Ft e Ft 931 Állami ktgvetésből bevétel ,00 1/b Központi ktgvet.támogatás , e Ft 932 Önkormányzattól bevétel ,00 1/c Önkormányzati támogatást , e Ft 9112 Adományok cégektől ,00 1/d Egyéb kh.célra támogatás , e Ft 933 Egyéb szervezettől pályázati b , Külföldi támogatás ,00 2.Pályázati támogatás , e Ft 9121 Könyv értékesités , Tanácsadás , Oktatás , Rendezvényszervezés , Költségtérítések , Saját szakmai program bevétele ,00 3.Kh. Működés bevétele , e Ft 9633 Egyéb bevétel , Ft kamat , Deviza kamat , Árfolyam nyereség , DK hozam ,00 5. Egyéb bevétel , e Ft Közhasznú bevétel összesen , e Ft 921 Hirdetés , Rendezvényszervezés , Online adomány ,00 B. Vállalkozási bevétel összesen , e Ft Közhasznú bevétel összesen , e Ft Vállalkozási bevétel összesen , e Ft Bevétel összesen , e Ft Kiadások részletezése, amely megegyezik az alapítványi vagyon évi felhasználásával: Ft e Ft 9

10 5112 Villamosenergia és vízfelhaszn , Nyomtatvány irodaszer , Fogyóanyag, tisztitószer , Egyéb vegyes irodai anyag , Egyéb anyagköltség , Belföldi utazás kiküldetés , Külföldi utazás kiküldetés , Fuvarozási, szállítási költség , Taxiköltség , Ingatlan bérleti díjak , Eszközök bérleti dija , Posta, fax kts , Vezetékes telefon , Mobiltelefon kts , Internet,web dijak , Szakkönyv, folyóirat, on-line, , Szakkönyv,folyóirat,kazetta,cd , Javítás, karbantartás , Szoftver frissítés kts-e , Számítógép karb kts , Könyvelési díj , Ügyvéd, közjegyző, perkts , Szakértői, pályázati díj , Könyvvizsgálat , Fénymásolás kts-i , Programszervezés,koordinálás , Irodai szolgáltatás , Hirdetés, kiáll.bemutató,vás , Takaritási díj, távfűtés , Számítástechnikai szolgáltatás , Nyomdai,tipográfia szolg , Oktatás, továbbképzés , Egyéb igénybe vett szolg , Hatósági dijak , Tagdijak , Bankköltség *kivéve bankkamat* , Biztositási dijak , PR, marketing , Forditás,tolmácsolás,lektorálá , Tanulmány,ujságcikk irás , Nyomdai szolgáltatások , Rendezvényszervezés , Kutatás , Konf,rendezv,részvételi dijak , Szállás ,00 Anyagjellegű kiadások , eft 5411 Főfoglalkozásuak bére , Megbízási dijak ,00 Bér és megbízási díj , Üzemorvosi szolgálat , Reprezentációs kts , Munkába járás bérlettérités , Iskolakezdési támogatás , Étkezési hozzájárulás ,00 10

11 5522 Kis értékű ajándék , /3-os táppénz , Adóköteles juttatás ,00 Egyéb személyi jellegű kiadás , Nyugdijbiztositási járulék , Egészségbiztositási járulék , Egészségügyi hozzájárulás , Munkaadói járulék ,00 Járulékok ,00 Személyi jell.kiadások össz , eft 571 Tervszerinti értékcsökkenési l , Haszn.vételkor azonnal elsz.éc ,00 Értékcsökkenés , eft 581 Szervezetnek támogatás , Önellenőrzési pótlék , Visszafizett pályázat , Elkül. alapokkal elszámolt adó ,00 Egyéb ráfordítás , eft Kiadás és ráfordítás összesen , eft A kiadások részletezése megegyezik az alapítványi vagyon felhasználással. A közvetlen cél szerinti kiadásokat összevontan a mellékelt programok szerinti bontást tartalmazó táblázat mutatja. A közvetlen cél szerinti kiadásokat a könyvelésben programokra bontva számolta el az alapítvány. A programonkénti bontásban szerepel a költségvetésből kapott támogatások bemutatása is. A programok rövid bemutatása és az alapítvány éves tevékenységének a bemutatása külön szöveges beszámolóban található. Az alábbi táblázat a programonként érkezett és összevontan elköltött kiadásokat, valamint a következő évre átvitt maradványokat tartalmazza. A negatív - előjelű átvitel a évre járó, de csak 2008-ban befolyt bevételt jelenti. Az Alapítvány közvetlen cél szerinti kiadásai 2007-ban összevontan: S zám Megnevezés Áthozat 2006-ról 2007-ben befolyt 2007-ben elszámolva. Egyenleg Átvitel 2008-ra Megjegyzés 7 Nca elszámolva 8 Nca üdvöz visszafizetve 1 Nca működés elszámolva 78 Soros A sajátként marad 3 Nca visszafizetve 11

12 6 Active citizen árfolyamkülönb 9 Sasakawa árfolyamkülönb 4 Nca elszámolva 10 Microsoft árfolyamkülönb 12 Adomány portál nincs elköltve 89 Főváris Önkorm elszámolva 11 Esza kht elszámolva 91 SzMM visszafizetve 74 Ciszok ra járó bev 92 Ciszok re járó bev 93 Ciszok elszámolva 90 Ciszok re járó bev 43 Nca elszámolva 17 Nca Eu iroda nincs elköltve 16 Nca teen nincs elköltve 30 Nca műk.2007/ nincs elköltve 13 Guide star re járó bev 99 Sasakawa re járó bev A közvetlen cél szerinti bevételek és kiadások az elszámolási kötelezettség alá eső és a következő évre is áthúzódó pályázati programok bemutatását jelentik. Nem tartalmazza azokat az egyéb tárgyévi bevételeket, összesen Ft-t, amely összeg felhasználása az alapítvány további működését szolgálja. A Kuratórium és Felügyelő bizottság tagjai e tevékenységükért díjazásban, költségtérítésben nem részesültek. Az Alapítvány ügyvezetője munkaviszony keretében látja el feladatát, de nem tagja a kuratóriumnak. Az ügyvezetés bérköltsége 2007.évben e-ft volt. A beszámolót dr. Orosz Ágnes (1171 Budapest, Lemberg utca 159.) mérlegképes könyvelő készítette. PM regisztrációs száma: Budapest, április