Egyszerusitett eves beszamolo

Átírás

1 [T Statisztikai szamjel EL J] Cegjegyzek szam Cserhatalja LEADER Nonprofit Kft 36 Paszto, Nagymezo utca 3. A vallakozas megnevezese A vallalkozas cime, telefonszama 21 Egyszerusitett eves beszamolo Eves zaromerleg Idoszaka: 21. januar december 31. Kelt PASZT6,211.aprilis22. a vallalkozas vezetsje (k6pvise!6je) Adoszam.' cfcn: 353 Kozard, KultefOlet 95

2 LJ_ I I I 4 < I * 4 1 all i 3)1 2 Statisztikai szamjel 21 H ih Cegjegyzek szam Sorsz a Cserhatalja LEADER Nonprofit Kft Egyszerusftett ves beszamolo Eszk$z6k (aktfvak) A tetel megnevezese b Elozo ev c Modositasok d adatok E Ft-ban Targyev e 1. A. Befektetett Eszkozok I. IMMATERIALIS JAVAK II. TARGYI ESZKOZOK III. BEFEKTETETT PENZUGYI ESZKOZOK 5. B. Forgdeszkozok I. KESZLETEK 7. II. KOVETELESEK III. ERTEKPAPlROK 9. IV. PENZESZKOZOK C. Aktiv idobeli elhatarolasok ESZKOZOK OSSZESEN Kelt PASZT6,211.aprilis22. Cserhatalja L^JER Nonprot Kt. 36 Paszto, Nagymez6 u. 3. Adosza'm: Lev.cim: 353 Kozard, Kiittenjlet 95 hrsz a vallalkozas vezetqje (kepviselqje) Oldal: 1/1

3 /I 1 I A LL Statisztikai szamjel F JJ Cegjegyzek szam 21 Cserhatalja LEADER Nonprofit Kft Sorsz # a Egyszerusftett 6ves besztoold MERLEGE Forr&sok (passzivak) A tetel megnevezese b Elozo i\ Modositasok d adatok E Ft-ban Targyev e 12. D. Sajdt toke I. JEGYZETT TOKE II. JEGYZETT, MEG BE NEM FIZ. TOKE 15. III. TOKETARTALEK 16. IV. EREDMENYTARTALEK V. LEKOTOTT TARTALEK 18. VI. ERTEKELESI TARTALEK 19. VI. MERLEG SZERINTI EREDMENY E. Celtartalekok 21. F. K6telezettsegek I. HATRASOROLT KOTELEZETTSEGEK 23. II. HOSSZU LEJARATU KOTELEZETTSEGEK 24. II. ROVID LEJARATU KOTELEZETTSEGEK G. Passziv idobeli elhatarolasok 26. FORRASOK OSSZESEN Kelt PASZT6,211.aprilis22. a vallalkozas vezetqje (k6pvise!6je) CserhataljatfjADER Nonprofit Kt. 36Paszt6,Nagymez6u.3. Adosz^m: Lev.dm' 353 IO*W Oldal: 1/1

4 . LJ_ E Cegjegyzek szam Statisztikai szamjel \ ll \I\a LEADER Nonprofit Kft 21 Sorsz # a Egyszerusitett eves beszamolo "A" EREDMENYKIMUTATASA Osszk81tse"g eli r ssal A tetel megnevezese b EIozo ev c Modositasok d adatok E Ft-ban Targyev e I. Ertekesites netto arbevetele II. Aktivalt sajat teljesitmenyek erteke 2. III. Egyeb bevetelek IV. Anyagjellegii rafordftasok V. Szemelyt jellegii raforditasok VI. Ertekcsokkenesi lei'ras VII. A. Egyeb raforditasok UZLETI TEVEKENYSEG EREDMENYE b 8. VIII. Penziigyi miiveletek bevetelei 73 4 IX. Penzilgyi miiveletek raforditasai B. PENZOGYI MUVELETEK EREDMENYE n C. SZOKASOS VALLALKOZASI EREDMENY X. Rendki'vuli bevetelek >3. XI. RendkivQli raforditasok 14. D. RENDKIVULI EREDMENY 15. E. ADOZAS ELOTTI EREDMENY XII. Adofizetesi kotelezettseg 17. F. ADOZOTT EREDMENY G. MERLEG SZERINTI EREDMENY Kelt PASZTO,211.aprilis22. CsertiataljalSftERNonprottKt. 36Paszt6,Nagyniez6u.3. Adoszam j>.ir"v- w.", f.-w^w l/"rh-(?f"m "OC kn-t a vallalkozas vezetqje (kepviselqje) Oldal: 1/1

5 ' ID 1 3, a Statisztikai szamjel! s Ce"gjegyz6k szam Azegyabszervezetmegnevezese CSERHATALJA LEADER NONPROFIT KFT. Az egyeb szervezet cime: 36 PaSZt6, NagVmCZO UtC3 3. KETT6S KdNYWITELT VEZET6 EGYEB SZERVEZETEK KOZHASZNti EGYSZERUSITETT tves BESZAMOLOJANAK EREDM^NYKIMUTATASA 21 EV adatok E Ft-ban Sors/iim A tetel megnevezese Elozo ev Elozo cv(ek) helyesbitfsei Targyev a b c d e 1. A. Osszes kozhasznii tev^kenyseg bevetele ( ) K6zhasznii c61u miikodesre kapott tamogatas a) alapit6t61 4. b) kozponti kolts^gvetestol c) helyi 6nkormanyzatt61 6. d) tarsadalombiztositotol 7. e) egyeb, ebbol 1% Palyazati liton elnyert tamogatas 3. K5zhasznii tevekenysegbol szarmazd beve"tel Tagdijb61 szarmazo bevetel Egye"b bevetel 12. B. Vallalkozasi tevekenyseg bevetele 13. C. Osszes bev6tel (A.+B.) 14. D. Kozhasznii tevekenyseg rafordltasai ( ) Anyagjellegti raforditasok Szeme"lyi jellegii raforditasok Erte'kcso'kkenesi leiras Egy6b raforditasok Pe"nztigyi mflveletek rafordltasai RendkivUli raforditasok 21. E. Vallalkozasi tevekenyseg rafordltasai ( S.+6.) Anyagjellegfi raforditasok Szemdyi jellegii raforditasok Erte'kcsokkenesi leiras Egy^b raforditasok PenzUgyi muveletek raforditasai RendkivQH raforditasok

6 ' S [D i rn a Statisztikai szamjel vagy adoszam (csekkszamlaszam)! s Cegjegyzek szam Azegyebszervezetmegnevezese CSERHATALJA LEADER NONPROFIT KFT. Azegyebszervezetcime: 36 PaSZt6, NagVUieZO UtC3 3. KETT6S KdNYWITELT VEZET6 EGYEB SZERVEZETEK KdZHASZNU EGYSZERUSITETT EVES BESZAMOL6JANAK EREDMENYKIMUTATASA Sorsz&m a 28. F. Osszes r^fordftas (D.+E.) 29. G. Adozas elotti eredmenve (B.-E.) 3. H. Addfizetesi kotelezettseg A tctel megnevezese 31. I. Tdrgy6vi vallalkozasi eredmenv (G.-H.) 32. J. Targy6vi kozhasznu eredmeny (A.-D.) 33. A. Szemelyi jellegu raforditasok B^rkoltseg ebbol: - megbizasi dfjak 39. B. A szervezet altal nyujtott tamogatasok 4. C. Tovabbutalasi cellal kapott tamogatas 41. D. Tovabbutalt tamogatas b tiszteletdijak 2. Szemelyi jellegu egy6b kifizetfsek 3. B^rjarulekok 21 EV TAJEKOZTAT6 ADATOK Elozo ev c Elozo tv(fk) helyesbitfsei d adatok E Ft-ban Targyiv e KeltezSs: Paszto, 211. Marcius22. CserhMaljFllADER Nonprofit Kt. 36Paszt6!Nagymez6u.3. Adbsz^m: Lev.cim: 353 Koz^rei, Kulterutet 95 Inz a vallalkozas vezetoje (k6pvise!6je)

7 Adoszam: Cegjegyzekszam: Nev: Cserhataija LEADER Nonprofit Kft. Cim: 36 Paszto, Nagymezo lit 3. Cserhataija LEADER Nonprofit Korlatolt Felelossegu Tarsasag Kiegeszito melleklet 21 Datum: Paszto, 211. aprilis 22 ugyvezeto Csertiatalja LEADER Nonprofit Kt Adbszfcn: Lev.cim: 353 Koz^rd, KQKerfet 95 Ire.

8 Cserhatalja LEADER Nonprofit Korlatolt Felelossegii Tarsasag 36 PASZTO, Nagymezo ut 3. A tarsasag bemutatasa KIEGESZITO MELLEKLET A tarsasag en jogelod nelkul alakult. Alapitoi: I/A TK Kepviseli.: Tars. Egyesuletek Szov. Varosi Szerv. / 8,33% 1.,-Ft 1/B TK Kepviseli: Szurdokpuspoki Tiszta Eleteert Egy./ 8.33% 1.,-Ft 1/C TK Kepviseli: Pasztoi Kezilabda Club 8,33% 1.,-Ft 1/D TK Kepviseli: Palotasi SportegyesUlet 8.33% 1.,-Ft 2/A TK Kepviseli: EurAgro Agrarfejlesztesi es Tanacsado Kft 8.33% 1.,-Ft 2/B TK Kepviseli: FuturAgro Kft 8,33% 1.,-Ft 2/C TK Kepviseli: VIPKER Vegyesipari es Kereskedelmi Kft 8,33% 1.,-Ft 2/D TK Kepviseli: Schmidt Gabor egyeni vallalkozo 8,33% 1.,-Ft 3/A TK Kepviseli: Vanyarc Kozseg Onkormanyzata 8,33% 1.,-Ft 3/B TK Kepviseli: Hehalom KQzseg Onkormanyzata 8,33% 1.,-Ft 3/C TK Kepviseli: Alsotold Kozseg Onkormanyzata 8,33% 1.,-Ft 3/D TK Kepviseli: Paszto Varos Onkormanyzata 8,33% 1.,-Ft Osszesen 1 % 1.2.,-Ft A tarsasag ceg kepviseletere jogosult iigyvezetqje: Dr. Hajas Pal 353 Kozard, Zrinyi Koz 5. (an.: Perneki Margit) A tarsasag roviditett elnevezese: Cserhatalja LEADER Nonprofit Kft Alaptevekenyseg: Uzleti elet szabalyozasa, hatekonysaganak osztonzese Kozhasznii tevekenyseg A tarsasag eredmenyei es forgalma alapjan a 21. Gazdasagi evre egyszeriisitett eves beszamolo keszitesere kotelezett, konyveit kettos konywiteli rendszerben vezeti, elsodleges koltsegelszamolas mellett eredmeny kimutatasat osszkoltseg eljarassal allitja ossze.

9 Szamviteli politika A tarsasag merlegkeszites napjat a szamvitel politikajaban majus 3 nappal hatarozta meg. Ezaltal biztositott a fordulonap es a merlegkeszites idopontja kozott ismertte valt, targyevet erinto gazdasagi esemenyek figyelembevetele. Az immaterialis javak es targyi eszkozok eseteben az ertekeles alapja a beszerzesi ill. az eloallitasi koltseg. A tarsasag a targyi eszkozok es immaterialis javak ertekcsokkenesi leirasat linearis leirasi modszerrel, tarsasagi adorol szolo torveny eloirasai figyelembevetelevel allapitja meg. Terven feluli leirast a tarsasag a Szamviteli torveny ertelmeben szamolja el. A 1.,-Ft egyedi bekeriilesi ertek alatti targyi eszkozok a hasznalatbavetelkor egyosszegben leirasra keriilnek, nyilvantartasuk a selejtezesig az analikaban tortenik. A beszamolohoz kapcsolodo kiegeszitesek 1. Osszehasonlithatosag A tarsasag adatai az elozo evi adatokhoz, mely az elo tarsasag idoszaka osszehason 1 ithatok. 2. Az atlagos statisztikai letszam: 7 fo 3. Penzeszkozok osszetetele Penztar: ,-Ft Elszamolasi betetszamla 21. December 31 -i zaro allomanya: ,-Ft Elkulonitett betet allomany 21. December 31-i zaro allomanya: -123,-Ft Targyi eszkozok es immaterialis javak erteke A vallalkozas 1 db licenc megujitast, 1 db szoftvert, 1 db digitalis fenykepezogep, 1 db szamitogep, 3 db iroasztal, 3 db gorgos kontener, 4 db zarhato szekreny, 2 db szekreny vasarlasat eszkozolte. Az eszkoz 21. december 31-i: ,- Ft Keszletek Keszletekkel a kft nem rendelkezik.

10 Ko'vetelesek A kovetelesek 21. december 31-i erteke: 49.29,- - AFA 49.29,-Ft Aktiv idobeli elhatarolasok Az aktiv idobeli elhatarolasokban elhataroltuk a 21-es evet erinto varhato miikodesi tamogatasokat. 8-9 havi lehivas ,-Ft 1-11 havi lehivas ,-Ft 12. havi lehivas ,-Ft Oss/esen: ,-Ft Saiat toke Az alapitaskor jegyzett toke 1.2.,-Ft, mely a tagok betetjebol all. A 21-es evben a tarsasag vallalkozasi tevekenyseget nem folytatott, igy tarsasagi adofizetesi kotelezettseg nem keletkezett. Kotelezettsegek rovid lejaratu kolcson ,-Ft - belfoldi anyag es aruszallitok ,-Ft - APEHjarulekok ,-Ft - Munkaber ,-Ft - Elszamolasra kapott penzeszkoz ,-Ft - Rovidlejaratu egyeb kotelezettseg 1.,-Ft - Elkiilonitett szamla negativ egyenlege 123,-Ft - Alapitokkal szembeni kotelezettsegek 17.,-Ft Koltsegek raforditasok, bevetelek A koltsegek a merleg teteleinek megfeleloen keriiltek csoportositasra, osszkoltseg elszamolas tekinteteben felmeruleskor azonnali elszamolassal. Terven feliili ertekcsokkenest nem szamoltunk el. Az eredmeny kimutatast a 9-es 8-as szamlaosztaly osszevezetesebol kapjuk meg. Penziigyi muvelet bevetelei: Penziigyi muveletek rafordftasai: 3.831,-Ft ,-Ft

11 Tarsasagi adoalapot modosito tetelek Tarsasagi adoalapot modosito tetel nem keletkezett. Eredmenvt erinto kiegeszitesek Foglalkoztatottak, munkavallalok atlagos statisztikai letszama: 7 fo Berkoltsegek osszesen, szemelyi jellegii raforditasokkal: ,-Ft Kiegeszito taiekoztatas A Tarsasag jelentos hibabol eredo Onellenorzest nem hajtott vegre. A tarsasag iizleti vagy cegertekkel nem rendelkezik. Kornyezetvedelmet erinto es szolgalo eszkozok a tarsasag iizemelteteseben nincsenek. A beszamolot osszeallitotta: Csepene Illes Annamaria Merlegkepes konyvelo PM. Regisztracios szama:

12 Mutatoszamok Forgoeszkozok aranya: A forrasok szerkezete: Tokeerosseg: Tokemultiplikator: Tokesziiltseg mutatoja: Forgoeszkozok/ Eszkozok osszesen *1 943/15.887*1 = 5,93% Idegen forras / Forrasok 6sszesen* /15.887*1 = 35,64% Sajat toke / Forrasok 6sszesen* / *1 = -9,18% Forrasok osszesen / Sajat toke / =-1,9 Idegen forras / Sajat toke* / *1 = -388,34% Kotelezettsegek reszaranya: Kotelezettsegek / Fonisok 6sszege*1 49/15.887*1 = 2,57% Sajat toke novekedesi mut.: Sajat toke / Jegyzett toke /1.2 = -1,22 Sajat toke nov. Merteke 1.: Merleg szerinti eredmeny / Jegyezett toke* /1.2*1 = -24,8% Sajat toke nov. Merteke 2.: Merleg szerinti eredmeny / Sajat toke* / *1 = 167,97% Likviditasi mutato: Likviditasi rata I.: Likviditasi rata II.: Likviditasi gyorsrata: Forg6eszk6z5k / K6telezettsegek*1 943/17.345*1 = 5,44% ForgoeszkozSk / RSvid lejaratu k6telezettsegek*1 943/17.345*1 = 5,44% (ForgoeszkozQk - Kovetelesek)/ RSvid lejaratu k8telezettsegek*1 (943-49) / *1 = 3,8% (Forgoeszkozok -Keszletek) / Rovid lejaratu kotelezettsegek (943-)/ =,5 Keszpenz likviditasi mutato: Penzeszkoz5k / Rovid lejaratu kotelezettsegek 534/ =,3 Penzhanyad mutatoja: Dinamikus likvitidas: (Penzeszkoz6k +Ertekpapirok) / Rovidlejaratii k5telezettsegek*1 (534+) /17.345*1 = 3,8% (Uzemi tevekenyseg eredmenye / Rovid lejaratu k6telezettsegek* /17.345*1 = -12,8%

13 UNIVERSAL AUDIT KFT KONYVVIZSGALO ES ADOTANACSADO KFT. 314 Salgotarjan, Kolcsey ut 19. Fiiggetlen konywizsgaloi jelentes A Cserhatalja LEADER Nonprofit Kft. tulajdonosainak Elvegeztiik a. (tovabbiakban,,a Tarsasag") mellekelt 21. evi egyszerusi'tett eves beszamolqjanak a konyvvizsgalatat, amely egyszeriisitett eves beszamolo a 21. december 31 -i fordulonapra elkeszitett merlegbol - melyben Merlegfoosszeg: Sajattoke: eft eft Eredmeny: eft az ezen idoponttal vegzodo evre vonatkozo eredmeny-kimutatasbol, es a szamviteli politika meghatarozo elemeit es az egyeb magyarazo megjegyzeseket tartalmazo kiegeszito mellekletbol all. A vezetes felelossege apenziigyi kimutatdsokert Az egyszeriisitett eves beszamolonak a szamviteli torvenyben foglaltak es a Magyarorszagon elfogadott altalanos szamviteli elvek szerint torteno elkeszitese es valos bemutatasa az iigyvezetes felelossege. Ez a felelosseg magaban foglalja az akar csalasbol, akar hibabol eredo, lenyeges hibas allitasoktol mentes egyszeriisitett eves beszamolo elkeszitese es valos bemutatasa szempontjabol relevans belso ellenorzes kialakitasat, bevezeteset, fenntartasat, megfelelo szamviteli politika kivalasztasat es alkalmazasat, valamint az adott koriilmenyek kozott esszeru szamviteli becslesek elkesziteset. A konyvvizsgdlo felelossege A konyvvizsgalo felelossege az egyszeriisitett eves beszamolo velemenyezese az elvegzett konyvvizsgalat alapjan. A konyvvizsgalatot a magyar Nemzeti Konyvvizsgalati Standardok es a konyvvizsgalatra vonatkozo - Magyarorszagon ervenyes - torvenyek es egyeb jogszabalyok alapjan hajtottuk vegre. A fentiek megkovetelik, hogy megfeleljiink bizonyos etikai kovetelmenyeknek. valamint hogy a konyvvizsgalat tervezese es elvegzese reven kello bizonyossagot szerezziink arrol, hogy az egyszeriisitett eves beszamolo nem tartalmaz lenyeges hibas allitasokat. Az elvegzett konyvvizsgalat magaban foglalja olyan eljarasok vegrehajtasat, amelyek celja konyvvizsgalati bizonyitekot szerezni az egyszeriisitett eves beszamoloban szereplo osszegekrol es kozzetetelekrol. A kivalasztott eljarasok, beleertve az eves beszamolo akar csalasbol, akar hibabol eredo, lenyeges hibas allitasai kockazatanak felmereseit, a konyvvizsgalo megitelesetol fiiggnek. A kockazatok ilyen felmeresekor a konyvvizsgalo az egyszerusi'tett eves beszamolo iigyvezetes altali elkeszitese es valos bemutatasa szempontjabol relevans belso ellenorzest azert merlegeli, hogy olyan konyvvizsgalati eljarasokat tervezzen meg, amelyek az adott koriilmenyek kozott megfeleloek, de nem azert, hogy a Tarsasag belso ellenorzesenek hatekonysagara vonatkozoan velemenyt mondjon. A konyvvizsgalat magaban foglalja tovabba az alkalmazott szamviteli alapelvek megfelelosegenek es az iigyvezetes szamviteli becslesei esszerusegenek, valamint az egyszeriisitett eves beszamolo atfogo bemutatasanak ertekeleset. Meggyozodesiink, hogy a megszerzett konyvvizsgalati bizonyitek elegendo es megfelelo alapot nyujt a konywizsgaloi zaradek (velemeny) megadasahoz.

14 Zdradek (velemeny) A konyvvizsgalat soran a Cserhatalja LEADER Nonprofit Kft. egyszerusitett eves beszamolqjat, annak reszeit es teteleit azok konyvelesi es bizonylati alatamasztasat az ervenyes nemzeti konyvvizsgalati standardokban foglaltak szerint feliilvizsgaltuk, es ennek alapjan elegendo es megfelelo bizonyossagot szereztiink arrol, hogy az egyszerusitett eves beszamolot a szamviteli torvenyben foglaltak es a Magyarorszagon elfogadott altalanos szamviteli elvek szerint keszitettek el. Velemenyunk szerint az egyszerusitett eves beszamolo a Cserhatalja LEADER Nonprofit Kft. 21. december 31 -en fennallo vagyoni, penziigyi es jovedelmi helyzeterol megbizhato es valos kepet ad. Figy elemfelhivas: A 21. ev eredmenye veszteseg volt, mely a sajat toket negativva tette evben a sajat toket legalabb 5 e Ft ertekig pozitivva kell tenni, hogy a Kft megfeleljen az eloirasoknak. A gazdalkodas folytatasanak szamviteli alapelve megkerdojelezheto. Salgotarjan, U< ^/ Univ rsal Audit Konyvyizsgalo- /yizsgalo- es Adotanacsado Kft. Gyofyne Uj Maria 314 Salgotarjan Kolcsey ut 19 Kam^rai bejegyzes: 592 Beje^yzett konyvvizsgdlo MKVKszdm: 161