A jogi személlyel szemben alkalmazható büntetőjogi intézkedések Dr. Eisenbacher Gábor ügyvéd Dr. Németh Katalin ügyvéd

Átírás

1 A jogi személlyel szemben alkalmazható büntetőjogi intézkedések Dr. Eisenbacher Gábor ügyvéd Dr. Németh Katalin ügyvéd

2 Vállalatok mint vádlottak? évi CIV. törvény a jogi személlyel szemben alkalmazható büntetőjogi intézkedésekről Eredetileg: ha előnye származott Módosított: ha felhasználták 2. (1) Jogi személlyel szemben az e törvényben meghatározott intézkedések a Büntető Törvénykönyvről szóló évi C. törvényben ( ) meghatározott szándékos bűncselekmény elkövetése esetén alkalmazhatók, ha a bűncselekmény elkövetése a jogi személy javára előny szerzését célozta vagy eredményezte, vagy a bűncselekményt a jogi személy felhasználásával követték el, és a bűncselekményt a jogi személy a) vezető tisztségviselője vagy a képviseletre feljogosított tagja, alkalmazottja, illetve tisztségviselője, cégvezetője, valamint felügyelőbizottságának tagja, illetve ezek megbízottja a jogi személy tevékenységi körében követte el, b) tagja vagy alkalmazottja a jogi személy tevékenységi körében követte el, és a vezető tisztségviselő, a cégvezető, illetve a felügyelőbizottság irányítási vagy ellenőrzési kötelezettségének teljesítése a bűncselekmény elkövetését megakadályozhatta volna. (2) Az (1) bekezdésben meghatározott eseteken kívül az e törvényben meghatározott intézkedések alkalmazhatók akkor is, ha a bűncselekmény elkövetése a jogi személy javára előny szerzését eredményezte, vagy a bűncselekményt a jogi személy felhasználásával követték el, és a jogi személy vezető tisztségviselője vagy a képviseletre feljogosított tagja, alkalmazottja, illetve tisztségviselője, cégvezetője, valamint felügyelőbizottságának tagja a bűncselekmény elkövetéséről tudott. 2

3 Mikor? Konjunktív feltételek 1) Szándékos bűncselekmény 2) A bcs. a jogi személy javára előny szerzését célozta vagy eredményezte VAGY a bcs.-t a jogi személy felhasználásával követték el 3) Elkövetői kör: - a jogi személy vezető tisztségviselője, a képviseletre feljogosított tagja, alkalmazottja, tisztségviselője, cégvezetője, fb-tagja, illetve ezek megbízottja a jogi személy tevékenységi körében - tag vagy alkalmazott a jogi személy tevékenységi körében, ha a vezető tisztségviselő, cégvezető, fb kötelezettségének teljesítése megakadályozhatta volna 1) Bármilyen bűncselekmény 2) A bcs. a jogi személy javára előny szerzését eredményezte VAGY a bcs.-t a jogi személy felhasználásával követték el 3) A bcs. elkövetéséről a jogi személy vezető tisztségviselője, a képviseletre feljogosított tagja, alkalmazottja, tisztségviselője, cégvezetője, fb-tagja tudott (de nem ő az elkövető!) 3

4 A gyakorlatban. 1) Gyanúsított függő felelősség 2) Önálló kvázi objektív felelősség 26/A. (2) Ha a büntetőeljárás során jogi személlyel szemben intézkedés alkalmazásának lehet helye, az eljárást a 2. -ban meghatározott személlyel szemben folytatott nyomozás megszüntetését vagy felfüggesztését követően - szükség szerint - az annak alapjául szolgáló bűncselekmény és a jogi személy kapcsolatának felderítése vonatkozásában kell folytatni

5 Mi a büntetés? Alkalmazható intézkedések 1. A jogi személy megszüntetése - Ha a jogi személyt bcs. elkövetésének leplezése céljából hozták létre vagy tényleges tevékenysége bcs. leplezését szolgálja 2. Tevékenységének korlátozása évre bizonyos tevékenység folytatását megtiltja a bíróság - Ez idő alatt pl. nem vehet részt közbeszerzési eljárásban, nem részesülhet költségvetési (tágan értelmezve) támogatásban, stb. 3. Pénzbírság - A bűncselekménnyel elért vagy elérni kívánt vagyoni előny háromszorosa, de min Ft - Akár becsléssel is megállapítható 5

6 Ráadás Cégjegyzéki adat (Jsztv. 10. alapján az ügyész értesíti a jogi személy nyilvántartását vezető cégbíróságot) Átalakulási tilalom Gt. 69. (2) Nem alakulhat át más gazdasági társasággá az a gazdasági társaság, amely felszámolás vagy végelszámolás alatt áll, vagy ha a büntetőügyben eljáró bíróság vagy ügyész a céget, illetve a cégbíróságot arról értesíti, hogy a céggel szemben büntetőjogi intézkedés alkalmazására kerülhet sor. Felszámolás felfüggesztése 6/A. (1) Ha büntetőügyben a jogi személlyel szemben intézkedés alkalmazásának lehet helye, és erről a büntetőügyben eljáró bíróság vagy ügyész a bíróságot [6. ] értesítette ( ) a felszámolási eljárást fel kell függeszteni. (2) A felfüggesztés a büntetőügyben eljáró bíróság határozatának jogerőre emelkedéséig, illetve a büntetőeljárás során alkalmazott intézkedés végrehajtásának befejezéséig tart. (4) A felszámolási eljárás folytatásának engedélyezése iránti kérelmet a jogi személlyel szemben folytatott büntetőügyben eljáró bírósághoz, illetve ügyészhez a felszámoló nyújthat be. ( ) (6) A zár alá vett vagyon, vagyonrész, illetve vagyontárgy nem vonható be a vagyonfelosztásba. 6

7 Lehet-e hasznos? Feltétel a szándékos bűncselekmény elkövetése Lehetséges tranzit bűncselekmények nagy klasszikusok (csalás, sikkasztás, csődbűncselekmény,stb ) Gazdasági csalás Btk (1) Aki jogtalan haszonszerzés végett színlelt gazdasági tevékenységet végez, és ezzel vagyoni hátrányt okoz, gazdasági csalást követ el. A büntetés vétség miatt két évig terjedő szabadságvesztés, ha a gazdasági csalás kisebb vagyoni hátrányt okoz.( ) Zár alá vétel esetén igen 7

8 Tehát Mire figyeljünk? Nulla poena sine culpa megszűnik: nem szükséges, hogy az alkalmazottak személyek bűncselekményt kövessenek el, elegendő, ha a nyomozó hatóság megalapozottan gyanította, hogy elkövethettek bűncselekményt (büntetőeljárás indult ellenük). A feltételezett elkövetővel szembeni eljárás megszüntetése ugyanis nem akadálya annak, hogy a jogi személyt megbüntessék! Ha a be. során a jogi személlyel szemben intézkedés alkalmazásának lehet helye, az ügyész értesíti a nyilvántartást vezető bíróságot a bíróság rögtön felveszi a nyilvántartásba! (azaz: rögtön megjelenik a cégjegyzékben) Korlátozott a védekezés lehetősége (tisztségviselők nyilatkozattételi kötelezettsége, megkeresések/kérelmek teljesítése, stb.) 8

9 Köszönjük a figyelmet! Dr. Eisenbacher Gábor, ügyvéd Réti, Antall és Társai Ügyvédi Iroda gabor.eisenbacher@hu.pwclegal.com telefon: Dr. Németh Katalin, ügyvéd Réti, Antall és Társai Ügyvédi Iroda katalin.nemeth@hu.pwclegal.com telefon: A Réti, Antall és Társai Ügyvédi Iroda a PricewaterhouseCoopers International Limited tagja, amelyet önálló és független jogi személyiségű könyvvizsgáló, adó- és üzleti tanácsadó, valamint ügyvédi irodák alkotnak.