Költségvetési alapokmány. 1. Fejezet száma, megnevezése: XXXIII. Magyar Tudományos Akadémia

Átírás

1 MAGYAR TUDOMÁNYOS AKADÉMIA Balatoni Limnológiai Kutatóintézete Tihany Költségvetési alapokmány 1. Fejezet száma, megnevezése: XXXIII. Magyar Tudományos Akadémia 2. Költségvetési szerv a) azonosító adatai - Felügyeleti szerv: = megnevezése: Magyar Tudományos Akadémia = székhelye: Budapest - Köztestületi költségvetési szerv: = megnevezése: Magyar Tudományos Akadémia Balatoni Limnológiai Kutatóintézete = székhelye: 8237 Tihany = címe: 8237 Tihany, Klebelsberg Kuno u. 3. = törzsszáma: = ÁHT azonosító: = adószám: = KSH törzsszám: = előirányzat-felhasználási keretszámla: MÁK = a intézet általános forgalmi adó alany = szakágazati besorolása: Műszaki és természettudományi kutatás és kísérleti fejlesztés Természettudományi kutatás és kísérleti fejlesztés = az intézet alapítása: A vallás- és közoktatásügyi miniszter /1936. V.K.M. rendeletével létesített és a Minisztertanács 10/1951.(I.6.)M.T. rendeletével az Akadémia felügyelete alá helyezett Tihanyi Biológiai Kutatóintézet, amelynek nevét az Akadémia Főtitkára 1/1982.(A.K.2.) MTA-F. utasításával MTA Balatoni Limnológiai Kutatóintézetre változtatta- a Magyar Tudományos Akadémiáról szóló, többször módosított Évi XXXVIII. Törvény 88. (3) bekezdése rendelkezéseinek megfelelően egységes szerkezetbe foglalt alapító okirata kelt: december 17-én. b) szervezeti felépítés Az intézet szervezeti egységei: - Hidrobiológiai Osztály, létszáma: 32 fő - Kísérletes Állattani Osztály, létszáma. 16 fő

2 - Gazdasági Osztály: Ebből: - pénzügyi-gazdasági tevékenységet ellátók száma: 7 fő (gazdasági vezető, főkönyvi könyvelő, analitikus könyvelő, raktáros-beruházás-felújítás ügyintéző, munkaügy-bérügy előadó, pénztáros, recepciós), - portások, éjjeliőrök 4 fő, - takarítónők, kisegítők 5 fő, - kertészek 4 fő, - műhelyesek 3 fő, - gépkocsivezető 1 fő, - anyagbeszerző 1 fő, - hajóvezető 1 fő. - Igazgatási Titkárság, létszáma: 2 fő - Könyvtár. létszáma: 1 fő Az intézet engedélyezett létszáma: 77 fő Az intézet kincstári költségvetéssel rendelkező önállóan gazdálkodó, teljes jogkörrel rendelkező költségvetési szerv. Részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerv az intézethez nincs rendelve. c) tevékenységi köre Szakmai feladatokat meghatározó jogszabályok címe, száma: évi XXXVIII. törvény az államháztartásról, évi CXXXV. Törvény a Magyar Köztársaság 2005 évi költségvetéséről, - 217/1998.(XII.30.) Korm.rendelet az államháztartás működési rendjéről, - 249/2000.(XII.24.) Korm.rendelet az államháztartás szervezetei beszámolási és könyv- vezetési kötelezettségének sajátosságairól, a szakfeladat rend szerinti tevékenységi körbe tartozó feladatok megjelölése: Természettudományi kutatás és kísérleti fejlesztés Költségvetési szervek által végzett egyéb vállalkozási tevékenységek Alapító okiratban meghatározott alaptevékenységi és kiegészítő feladatok - a Balaton eutrofizálódásával összefüggő biológiai kutatások, - a balatoni anyagforgalommal kapcsolatos táplálkozás-biológiai és produkció-biológiai kutatások, - a balatoni szervezetek életfolyamatainak tanulmányozása, különös tekintettel a környezeti tényezők hatására, - összehasonlító élettani/neurobiológiai kutatások, - lehetőség szerinti részvétel a graduális és posztgraduális képzésben, - ingatlan (vendégház) alaptevékenység ellátása érdekében végzett hasznosítása.

3 Alapító okiratban meghatározott vállalkozási feladatok - ingatlan (vendégház) önfenntartást biztosító, idegenforgalmi célú hasznosítása, - angolna halászat és értékesítés. Gazdasági társaságban az intézet nem vesz részt. Az intézet alaptevékenységének forrásai a költségvetési támogatáson kívül a pályázati pénzeszközökből elnyert támogatások és egyéb támogatások, különböző belföldi és külföldi partnerekkel történő együttműködési megállapodások alapján elnyert pénzösszegek, működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök, intézet saját működési bevétele bérleti díjakból, lakbérekből, a vendégház nem idegenforgalmi célú hasznosításából elnyert bevételek. A vállalkozási tevékenység kiadásainak forrásai a vendégház idegenforgalmi célú hasznosításából befolyt bevétel. Feladatmutatók nincsenek. d) A költségvetési gazdálkodással kapcsolatos előírások - saját hatáskörű előirányzat-módosítások: = előirányzat-maradványból = vállalkozási tartalékból = kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás = működési és felhalmozási költségvetés közötti átcsoportosítás = felhalmozási kiadások közötti átcsoportosítás. Az intézet saját előirányzat-módosítási hatáskörében - a felügyeleti szerv és a kincstári fiók egyidejű tájékoztatása mellett bevételi és kiadási előirányzatának fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat a kormányrendelet előírásai alapján felemelheti a jóváhagyott előirányzat-maradvány és a vállalkozási tartalék összegéből. A kiemelt, illetve a felügyeleti szerv által meghatározott előirányzatokat csak jogszabály, illetve a felügyeleti szerv előírásai szerint lehet módosítani. Az intézet vezetője az Áht. 24. (3) bekezdésében foglaltak szerint a kiemelt előirányzatok között saját hatáskörben átcsoportosításokat hajthat végre. Ezek a következők lehetnek: - a működési költségvetés kiemelt előirányzatai között: = személyi juttatások, = munkáltatót terhelő járulékok, = dologi kiadások, = egyéb működési célú pénzeszközátadások, - a felhalmozási költségvetés kiemelt előirányzatai között: = intézményi beruházások, = felújítások, = központi beruházások, = egyéb felhalmozási célú pénzeszközátadások, - működési és felhalmozási költségvetés kiemelt előirányzatai között, - kölcsönök előirányzat-csoport terhére, illetve javára.

4 Az átcsoportosítások nem irányulhatnak a személyi juttatási előirányzatok növelésére, és az átcsoportosítások során nem csökkenthető a központi beruházási előirányzat, a felújítási előirányzat. A saját hatáskörű előirányzat-módosítás költségvetési támogatási igénnyel sem a költségvetési évben, sem a következő években nem járhat. A munkaadókat terhelő járulékok előirányzata csak abban az esetben csökkenthető, ha az intézet éves fizetési kötelezettségének eleget tud tenni. A dologi kiadások körében megtervezett részelőirányzatok között átcsoportosítást lehet végrehajtani. A szellemi tevékenység végzésére kifizetés jogcímen megtervezett előirányzat kizárólag a személyi juttatások előirányzata terhére növelhető. A kötelezettségvállalással terhelt előirányzat-maradvány jóváhagyását megelőzően teljesítendő kifizetéssel egy időben vagy azt megelőzően előirányzat-módosítást kell végrehajtani. A saját hatáskörű előirányzat-módosításokról az intézet gazdasági igazgatóhelyettese gondoskodik, melyet a Magyar Államkincstárnak és egyidejüleg az Akadémia Pénzügyi Főosztályának be kell jelenteni az EG 03 I. jelű adatlapon. Az EG 03 I. adatlapon a következő jogcímkódokat kell alkalmazni: kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításoknál, többletbevétellel összefüggő előirányzat-módosításoknál. - felügyeleti hatáskörű előirányzat-módosítás: = többletbevétel miatt az előirányzat-módosítás mindaddig felügyeleti hatáskörben marad, amíg az Akadémia ezt nem módosítja. = fejezeti kezelésű előirányzatok terhére átcsoportosítással pótelőirányzatot vagy új előirányzatot engedélyezhet, = engedélyezi az intézet kezdeményezésére - a jóváhagyott bevételi előirányzaton felüli többletbevételre vonatkozó előirányzat-módosítást, = a felújítás előirányzata terhére az Akadémia főtitkárának és a pénzügyminiszternek az egyetértésével átcsoportosítást engedélyezhet a működési költségvetés javára. A felügyeleti szerv az intézet kezdeményezésére többletbevétel miatt a bevételi és a kiadási előirányzatok főösszegét, és a kiemelt előirányzatokat módosíthatja. A többletbevételre vonatkozó előirányzat-módosítási igényt az intézet gazdasági igazgatóhelyettese készíti el és továbbítja engedélyezésre a felügyeleti szerv részére. A többletbevétellel összefüggő előirányzat-módosítás a jóváhagyott bevételi előirányzaton felüli tényleges többletbevétel esetén történhet.

5 e) költségvetési évre vonatkozó adatok a jóváhagyott költségvetés alapján A évi költségvetés kiemelt előirányzatai Bevételek Működési bevételek Működési célú pénzeszközátvétel Költségvetés támogatás Bevétel összesen: E Ft E Ft E Ft E Ft Kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Felújítás Intézményi beruházási kiadások Felhalm. célú pénzeszk. átadás fejezeti kez. előir.-nak Kiadás összesen: E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft 36 E Ft E Ft Engedélyezett létszámkeret: 77 fő. Január 1-i betöltött létszám: 76 fő. Fontosabb beszerzéseink kutatási célú műszerek, gépek, berendezések beszerzése a pályázati pénzeszközök (NKFP, OTKA terhére) terhére. Felújításra az Akadémiától külön keretet nem kaptunk, így a saját költségvetési előirányzatunk csak a kisebb, szükségszerű épület, gép, berendezés, jármű felújításokra lesz elegendő. Tihany, március 10.