E L Ő TERJESZTÉS A BARANYA MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK JANUÁR 28-I ÜLÉSÉRE IKTATÓSZÁM: 171-1/2010.

Átírás

1 E L Ő TERJESZTÉS A BARANYA MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK JANUÁR 28-I ÜLÉSÉRE IKTATÓSZÁM: 171-1/2010. MELLÉKLETEK: 12+2 DB TÁRGY: A Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 3/2009. (II.27.) Kgy. módosítása (kvmod_2009) ELŐTERJESZTŐ: dr. Hargitai János, a közgyűlés elnöke AZ ELŐTERJESZTÉST KÉSZÍTETTE: Fejlesztési és Közgazdasági Főosztály Kaszun Renáta vezető-tanácsos Bekk Ferencné csoportvezető Horváth Csilla csoportvezető MEGTÁRGYALTA: A Közgyűlés állandó bizottságai VÉLEMÉNYEZÉSRE MEGKAPTA: Pénzügyi Bizottság Önkormányzat könyvvizsgálója FEJLESZTÉSI ÉS KÖZGAZDASÁGI FŐOSZTÁLLYAL TÖRTÉNT EGYEZTETÉS: TÖRVÉNYESSÉGI VÉLEMÉNYEZÉSRE BEMUTATVA: FELELŐS TISZTSÉGVISELŐ: dr. Hargitai János, a közgyűlés elnöke

2 2 II. Az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII.19.) Kormány 67. (2) bekezdése lehetőség van a költségvetési december 31-i hatállyal, utólag történő módosítására. Ezt a módosítást a többletbevételek, valamint a költségvetési legutóbbi módosítása és a december 31. közötti időszakban hozott döntések átvezetése indokolja. A Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 3/2009. (II.27.) Kgy. az év folyamán háromszor módosult. A 10/2009. (VI.23.) Kgy. et a júniusi, a 11/2009. (IX.21.) Kgy. et a szeptemberi, míg a et decemberi ülésén fogadta el a testület. A költségvetési mérleg főösszege 18,6 %-kal, 2,2 %-kal, illetve 1,9 %-kal nőtt az egyes módosítások alkalmával. Összességében ezer forintról ezer forintra változott. Jelen módosítás eredményeként a költségvetési mérleg főösszege ezer forintról ezer forintra csökkent. A módosítások most sem érintik az eredeti költségvetésben tervezett hiány ( ezer forint) mértékét. Bevételek Az intézményi működési bevételek a saját hatáskörű módosítás eredményeként összességében (az intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése illetve az egyéb intézményi működési bevételek jogcímének egyenlegét tekintve) ezer forinttal nőtt. E növekmény 53 %- át a Baranya Megyei Kórháznál realizálódó bevételek adják, 5,0 %-a a szociális ágazatban, 30,7 %-a az oktatási intézményeknél, 1,6 %-a a Baranya Megyei Gyermekvédelmi Központban, 5,1 %-a a közművelődési intézményeknél, 5,0 %-a pedig az egyéb ágazatba folyt be, míg a Dél-Dunántúli Önkormányzati Regionális Társulás 0,4 %-kal csökkentette ezen át. Az átengedett központi adók, a normatív állami támogatás, a normatív kötött felhasználású támogatás és a központosított támogatások a a Magyar Államkincstárral történő egyeztetés után alakult ki. A évről szóló zárdásban kizárólag a már egyeztetett ok szerepelhetnek. Az előző módosításhoz képest összességében ezer forint emelkedés jelenik meg. Részleteiben: átengedett központi adók ezer forint, normatív hozzájárulások ezer forint, normatív kötött felhasználású támogatások +3 ezer forint, központosított ok ezer forint. (Jogcímenkénti részletezését a 11. számú melléklet tartalmazza.) Az egyes adótörvények és azzal összefüggő egyéb törvények módosításáról szóló évi XXXV. törvény július 1-jétől a munkaadókat terhelő járulékokat 27 %-ra csökkentette. A járulékcsökkenésből származó a Magyar Államkincstár által becsült megtakarítást a központi költségvetés a nettó finanszírozás keretében öt hónapon keresztül a kereset-kiegészítésre utalandó összegből visszatartotta, havi szinten forintot. A költségvetési decemberi módosításakor a hivatalnál és az intézményeknél a járulékcsökkenésből várható megtakarítás tényadatok alapján ezer forintra becsült összegét céltartalékba helyeztük. A évi állami támogatás ának, teljesítésének egyeztetésekor a Kincstár önkormányzati szinten a járulék megtakarításokra ténylegesen visszatartott, azaz központi forrásból meg nem finanszírozott összeget ezer forintban állapította meg. Ezt az összeget, mintha a bankszámlánkra megérkezett volna, pénzforgalom nélküli bevételként kell könyvelni. E pénzügytechnikai megoldás a kiadási oldalon a céltartalék (e célra elkülönített ezer forinttal történő) csökkenését jelenti, illetve ezt a céltartalékot a Kincstár által közölt összegre ezer forinttal szükséges kiegészíteni az általános tartalékból. A tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítésének a összességében ezer forinttal csökken. Az intézményeknél ezer forinttal nő (nagyobb része két darab személygépjármű, kisebb része egyéb gép, berendezés értékesítéséhez kapcsolódik). A Hivatalnál ezer forinttal csökken ezen. A közgyűlés a Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 3/2009. (II.27.) Kgy. módosításáról szóló 10/2009. (VI.23.) és 11/2009. (IX.21.) Kgy eiben a Baranya Megyei Kórház részére a korábban faktorált szállítói állomány kifizetésére összesen ezer forint ot biztosított. Ennek fedezete részben ( ezer forintban) ingatlanértékesítésből tervezett bevétel volt. Tekintettel arra, hogy a kifizetésekhez kapcsolódó, tervezett kamatokból megtakarítás keletkezett a Baranya Megyei Kórház

3 3 kiadási ai csökkennek. A mérlegszerűség miatt az ehhez kapcsolódó bevételi ot is célszerű csökkenteni. A támogatásértékű működési bevétel ezer forinttal csökkent, mely növekedések és csökkenések egyenlege. A Baranya Megyei Kórházban ezer forinttal csökkent e jogcím (ebből ezer forint Társadalombiztosítási Alaptól átvett pénzeszköz). Az intézmény feladatainak december 31. nappal a PTE részére történő átadása miatt költségvetésének bevételi és kiadási oldala a december 31-én teljesített összegeket tartalmazza ként. A többi öt ágazatban ezer forint, a Hivatalnál pedig ezer forinttal többletbevétel osítása történt meg. A támogatásértékű felhalmozási bevétel ezer forinttal nőtt, melyből ezer forint a Baranya Megyei Gyermekvédelmi Központ (Pécs), ezer forint pedig a Baranya Megyei Levéltár (Pécs) pályázati úton elnyert pénzeszközeinek osításából származik. A véglegesen átvett pénzeszközök növekménye ezer forint, melyből működési célra kapott ezer forint, felhalmozási célra kapott ezer forint. E pénzeszközök pályázati támogatások, melyek fejlesztési célokat szolgálnak. Kiadási oldalon ezek az ok a felújítások, beruházások között jelennek meg. Általános tartalék változása A közgyűlési döntések átvezetése ezer forinttal, a kisebbségi önkormányzati döntések ezer forinttal csökkentik az általános tartalékot, az átruházott hatáskörben hozott döntések pedig további ezer forinttal. (Ennek része a korábban részletezett, a járulékcsökkenés miatt a központi forrás visszatartáshoz kapcsolódó ezer forintos kiegészítés is.) A Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 3/2009. (II.27.) Kgy. 31. (5) bekezdési alapján megállapított felújítási-beruházási maradvány ezer forint, mely az általános tartalék összegét növeli. (Ebből ezer forint a Baranya Megyei Kórház (Pécs) intézménynél azon felújítási célok, beruházási feladatok maradványa, melyek nem valósultak meg.) Növeli továbbá az általános tartalék összegét a két megszűnő intézmény (Baranya Megyei Kórház Pécs és Csorba Győző Megyei Könyvtár Pécs) december 31-i számlaegyenlegének a Hivatal költségvetési elszámolási számlájára történő leürítése. Az általános tartalék változását tételesen a 1. számú segédlet tartalmazza. Céltartalék változása A céltartalék a az átruházott hatáskörben hozott döntések miatt ezer forinttal csökken, melyből ezer forint kapcsolódik a Baranya Megyei Kórház tartozásállományának kiegyenlítéséhez, ezer forint a (járulékcsökkenés miatt keletkező) központi forráscsökkenéshez. Tételesen a változások a 1. számú segédletben láthatók. Jelen módosításról szóló döntéssel kerül az Önkormányzati Pályázati keretből átcsoportosításra a Pannon Szakképzés Szervezési Társulás (továbbiakban PSZSZT) részére a Baranya Megyei Önkormányzat fejlesztéséhez kapcsolódó TIOP pályázat önrésze, ezer forint. A PSZSZT a Baranya megyei TISZK infrastrukturális fejlesztése projektre pályázatot nyújtott be és a én született támogató döntés alapján ezer forint támogatást nyert. A projekt keretében a munkaerő-piaci és társadalmi integrációt segítő szolgáltatások fejlesztése, infrastrukturális feltételeinek megteremtése, javítása valósul meg, amelynek keretében a szak- és felnőttképzés infrastruktúrájának fejlesztésére kerül sor, összehangolva a munkaerő-piaci alkalmazkodást segítő intézményrendszer fejlesztésével. Közvetlen célként a szakképző intézmények fizikai infrastruktúrájának fejlesztése, a gyakorlati képzés korszerű technikai feltételeinek megteremtése történik. A fejlesztésből valamennyi PSZSZT-ben társult önkormányzat részesül, a Baranya Megyei Önkormányzat a II. Béla Középiskolája, Élelmiszeripari Szakiskolája és Kollégiuma Pécsvárad kollégiumának felújításával és a hozzá kapcsolódó eszközbeszerzéssel érintett. Az ehhez kapcsolódó európai uniós forrás ezer forint. A támogatási szerződés megkötéséhez szükséges, hogy valamennyi érintett önkormányzat biztosítsa (a pályázatban rá eső támogatásnak megfelelő) önrészt. Az önrész 10 %, mely a Baranya Megyei Önkormányzat esetében (a menedzsment és az előkészítési feladatok költségeit is figyelembe véve) összesen ezer forint.

4 4 Tisztelt Képviselőtársaim! Kérem, hogy szíveskedjenek az előterjesztést megvitatni, az abban foglalt módosító javaslatokat jóváhagyva a évi költségvetés módosításáról szóló et megalkotni. Pécs, január 25. dr. Hargitai János

5 Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlésének /2010. (I ) Kgy. e a Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 3/2009. (II.27.) Kgy. módosításáról A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése (a továbbiakban: közgyűlés) a helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény 91. (1) bekezdésében biztosított jogkörében, az államháztartásról szóló többször évi XXXVIII. törvény (a továbbiakban: Áht.) 65. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről és végrehajtásának szabályairól, valamint a végrehajtásához kapcsolódó önkormányzati ek módosításáról az alábbi et alkotja: ELSŐ RÉSZ A BARANYA MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE 1. A Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 3/2009. (II.27.) Kgy. (a továbbiakban R ) 4. -a helyébe a következő rendelkezés lép: (1) A közgyűlés a Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetésének a) költségvetési kiadásait ezer forintban, azaz Huszonegyegymilliárdkettőszázkilencvennégymillió-kettőszázhetvannégyezer forintban, b) költségvetési bevételeit ezer forintban, azaz Húszmilliárdegyszáznyolcvankilencmillió-kettőszáznyolcvankettőezer forintban, c) költségvetési hiányát ezer forintban, azaz Egymilliárd-egyszáznégymilliókilencszáznyolcvankettőezer forintban, d) összes hiányát ezer forintban, azaz Egymilliárd-egyszázhetvenkettőmilliónégyszázhatvanhatezer forintban állapítja meg. (2) A közgyűlés a Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetésében a a) a működési célú költségvetési bevételeket ezer forintban, b) a működési célú költségvetési kiadásokat ezer forintban, ebből: - a személyi jellegű kiadásokat ezer forintban, - a munkaadókat terhelő járulékokat ezer forintban, - a dologi kiadásokat ezer forintban, - a speciális célú támogatásokat ezer forintban, - az ellátottak pénzbeli juttatásait ezer forintban,

6 2 - az egyéb kiadásokat ezer forintban, c) a hiteltörlesztést 0 ezer forintban, d) a felhalmozási célú költségvetési bevételeket ezer forintban, e) a felhalmozási célú költségvetési kiadásokat ezer forintban, ebből: - a dologi kiadásokat ezer forintban, - a felújítások összegét ezer forintban, - a beruházások összegét ezer forintban, - a pénzügyi befektetések összegét 400 ezer forintban, - a speciális célú támogatásokat ezer forintban, - az egyéb kiadásokat ezer forintban, f) a hitel visszafizetést, kötvény tőketörlesztést ezer forintban, továbbá g) a működési célú hitelt ezer forintban, állapítja meg. 2. A R 14. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 14. A közgyűlés az önkormányzat költségvetésének általános tartalékát ezer forint összegben állapítja meg. 3. A R 15. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 15. A közgyűlés az önkormányzat céltartalékát ezer forint összegben hagyja jóvá a 10. számú melléklet részletezése. A R 27. -a az alábbiak változik: Szakmai jellegű cél a 7/b. számú melléklet 23. pontjában előirányzott, valamint a 10. számú melléklet 6. és 7. pontjában elkülönített. 5. Az 1. számú melléklet a Baranya Megyei Önkormányzat évi létszámkeretei a költségvetési 2. számú melléklete helyébe lép.

7 3 A 2. számú melléklet a Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetési mérlege a költségvetési 3. számú melléklete helyébe lép. A 3. számú melléklet a Baranya Megyei Önkormányzat évi működési bevételei és kiadásai a költségvetési 4. számú melléklete helyébe lép. A 4. számú melléklet a Baranya Megyei Önkormányzat évi felhalmozási célú bevételei és kiadásai a költségvetési 5. számú melléklete helyébe lép. Az 5. számú melléklet a Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetésének részletezése címenként és azon belül kiemelt onként a költségvetési 6. számú melléklete helyébe lép. A 6. számú melléklet a Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala költségvetésének évi kiadási ai a költségvetési 7. számú melléklete helyébe lép. A 6/a. számú melléklet a Baranya Megyei Kisebbségi Önkormányzatok évi költségvetési mérlege a költségvetési 7/a. számú melléklete helyébe lép. A 6/b. számú melléklet a Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetésében tervezett speciális célú támogatások részletezése a költségvetési 7/b. számú melléklete helyébe lép. A 7. számú melléklet a Baranya Megyei Önkormányzat évi felújítási kiadásai célonként a költségvetési 8. számú melléklete helyébe lép. A 8. számú melléklet a Baranya Megyei Önkormányzat évi beruházási kiadásai feladatonként és pénzügyi befektetések kiadásai a költségvetési 9. számú melléklete helyébe lép. A 9. számú melléklet a Baranya Megyei Önkormányzat évi tartalékai a költségvetési 10. számú melléklete helyébe lép. A 10. számú melléklet a Baranya Megyei Önkormányzat európai uniós támogatással megvalósuló projektjeinek évi költségvetése a költségvetési 11. számú melléklete helyébe lép. A 11. számú melléklet a Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetési kapcsolatokból származó bevételei a költségvetési 12. melléklete helyébe lép. A 12. számú melléklet a Baranya Megyei Önkormányzat évi felhasználási ütemterve a költségvetési 14. számú melléklete helyébe lép. Záró rendelkezések 6. (1) Jelen a kihirdetése napján lép hatályba. (2) A kihirdetéséről a megyei főjegyző gondoskodik. Pécs, január 28. dr. Hargitai János a közgyűlés elnöke Lászlóné dr. Kovács Ilona megyei főjegyző

8 INDOKOLÁS 1. -hoz A szakasz a költségvetés bevételi és kiadási át, valamint a hiányt állapítja meg a Áht. előírásainak megfelelő bontásban hoz A költségvetés általános- és céltartalékának mértékét tartalmazzák e szakaszok. 4. -hoz A szakmai jellegű cél sorszámának változása miatt szükséges módosítani e szakaszt. 5. -hoz A mellékletek számának megfeleltetését tartalmazza e szakasz. 6. -hoz A hatálybalépéséről, valamint a kihirdetéséről rendelkezik e szakasz.

9 1. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat évi létszámkeretei Cím Cím megnevezése létszám (fő) Ebből: pedagógus 1. Baranya Megyei Kórház 705 Pécs 1. EGÉSZSÉGÜGYI INTÉZMÉNYEK Baranya Megyei Önkormányzat Fogyatékos Személyek Otthona Bóly 3. Baranya Megyei Önkormányzat Kastélypark Időskorúak Otthona 86 Görcsöny 4. Baranya Megyei Önkormányzat Boróka Otthona 140 Helesfa 5. Baranya Megyei Önkormányzat Fogyatékos Személyek Otthona 69 Mozsgó 6. Baranya Megyei Önkormányzat Horizont Otthona 53 Szigetvár-Turbékpuszta 2-6. SZOCIÁLIS INTÉZMÉNYEK Baranya Megyei Önkormányzat Óvodája, Általános Iskolája, Speciális Szakiskolája, Nevelési Tanácsadója, Kollégiuma és Gyermekotthona Mohács 8. Baranya Megyei Önkormányzat Általános Iskolája, Speciális Szakiskolája, Nevelési Tanácsadója, Kollégiuma és Gyermekotthona Pécsvárad 9. Baranya Megyei Önkormányzat Általános Iskolája, Készségfejlesztő Speciális Szakiskolája, Kollégiuma és Gyermekotthona 23 9 Old 10. Baranya Megyei Önkormányzat Óvodája, Általános Iskolája, Speciális Szakiskolája és Kollégiuma Komló 11. Baranya Megyei Önkormányzat II. Béla Középiskolája, Élelmiszeripari Szakiskolája és Kollégiuma Pécsvárad 12. Baranya Megyei Önkormányzat Radnóti Miklós Szakközép- és Szakiskolája, Kollégiuma Mohács 13. Baranya Megyei Önkormányzat Nagy László Gimnáziuma, Szakközép- és Szakiskolája, Speciális Szakiskolája, Kollégiuma Komló 14. Baranyai Pedagógiai Szakszolgálatok és Szakmai Szolgáltatások Központja Pécs OKTATÁSI INTÉZMÉNYEK Baranya Megyei Gyermekvédelmi Központ Pécs 15. GYERMEK- ÉS IFJÚSÁGVÉDELMI INTÉZMÉNYEK Csorba Győző Megyei Könyvtár 35 Pécs 17. Baranya Megyei Levéltár 27 Pécs 18. Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága 77 Pécs 19. Baranya Megyei Kulturális és Idegenforgalmi Központ 11 Pécs 20. Művészetek és Irodalom Háza 10 Pécs KÖZMŰVELŐDÉSI INTÉZMÉNYEK Baranya Megyei Önkormányzat Gazdasági Igazgatósága 25 Pécs 21. EGYÉB INTÉZMÉNYEK Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala* 76 Pécs 23. Dél-Dunántúli Önkormányzati Regionális Társulás 16 4 Pécs 24. Baranya-Pécs Közkönyvtári Társulás 1 Pécs MINDÖSSZESEN * Ebből 2 fő tisztségviselő, 71 fő köztisztviselő, 2 fő ügykezelő, 1 fő munkaviszonyban álló

10 2. számú melléklet Sorszám Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetési mérlege Megnevezés évi eredeti 21/2009. (XII.4.) Kgy. ezer forint BEVÉTELEK 1. Működési bevételek Intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése Egyéb intézményi működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevételei Illetékek Átengedett központi adók Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek Támogatások Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív hozzájárulások Központosított ok Normatív kötött felhasználású támogatások Fejlesztési célú támogatás Címzett támogatás Céltámogatás Területi kiegyenlítést szolgáló fejlesztési célú támogatás Céljellegű decentralizált támogatás Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei Pénzügyi befektetések bevételei 4. Támogatásértékű bevétel Támogatásértékű működési bevétel Ebből: társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz Támogatásértékű felhalmozási bevétel Kiegészítések, visszatérülések 5. Véglegesen átvett pénzeszközök Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülés 6. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: Működési célú hitel Fejlesztési célú hitel Kötvénykibácsátás Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei összesen: Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Passzív pénzügyi műveletek bevételei összesen: Bevételek összesen: KIADÁSOK 1. Intézmények kiadásai - ebből: Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi jellegű kiadások Speciális célú támogatások Támogatásértékű működési kiadás Támogatásértékű felhalmozási kiadás Támogatási kölcsönök nyújtása Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre

11 Sorszám Megnevezés évi eredeti 21/2009. (XII.4.) Kgy. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Előző évi pénzmaradvány átadása Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás Ellátottak pénzbeli juttatása Felújítási kiadások Beruházások Pénzügyi befektetések kiadásai Egyéb kiadások Bm-i Önkormányzat Hivatala kiadásai - ebből: Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi jellegű kiadások Speciális célú támogatások Támogatásértékű működési kiadás Támogatásértékű működési kiadás - pénzügyi elszámolás Támogatásértékű felhalmozási kiadás Támogatásértékű felhalmozási kiadás - pénzügyi elszámolás Támogatási kölcsönök nyújtása Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre - pénzügyi elszámolás Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre - pénzügyi elszámolás Előző évi pénzmaradvány átadása Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás Ellátottak pénzbeli juttatása Felújítási kiadások Beruházások Pénzügyi befektetések kiadásai Egyéb kiadások Hosszú lejáratú támogatási kölcsönök Általános tartalék Céltartalék Dél-Dunántúli Önkormányzati Regionális Társulás - ebből: Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi jellegű kiadások Speciális célú támogatások Támogatásértékű működési kiadás Támogatásértékű felhalmozási kiadás Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Előző évi pénzmaradvány átadása Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás Ellátottak pénzbeli juttatása Felújítási kiadások Beruházások Pénzügyi befektetések kiadásai Egyéb kiadások 4. Baranya-Pécs Közkönyvtári Társulás - ebből: Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi jellegű kiadások Speciális célú támogatások Támogatásértékű működési kiadás Támogatásértékű felhalmozási kiadás Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Előző évi pénzmaradvány átadása Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás Ellátottak pénzbeli juttatása

12 Sorszám Megnevezés évi eredeti 21/2009. (XII.4.) Kgy. Felújítási kiadások Beruházások Pénzügyi befektetések kiadásai Egyéb kiadások Költségvetési kiadások összesen: Hitel visszafizetés, kötvény tőketörlesztés Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai összesen: Intézményi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Hivatali függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások DDÖRT függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Aktív pénzügyi műveletek kiadásai összesen: Kiadások összesen: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY HIÁNY a hiteltörlesztéssel együtt

13 3. számú melléklet Sorszám Baranya Megyei Önkormányzat évi működési bevételei és kiadásai Megnevezés évi eredeti 21/2009. (XII.4.) Kgy. ezer forint BEVÉTELEK 1. Működési bevételek Intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése Egyéb intézményi működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevételei Illetékek Átengedett központi adók Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek Támogatások Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív hozzájárulások Központosított ok Normatív kötött felhasználású támogatások Támogatásértékű bevétel Támogatásértékű működési bevétel Ebből: társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz Kiegészítések, visszatérülések 4. Véglegesen átvett pénzeszközök Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybevétele - átmenetileg fejlesztési célra elkülönített pénzkészlet felhasználása* Költségvetési bevételek összesen: Működési célú hitel Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei összesen: Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Passzív pénzügyi műveletek bevételei összesen: Bevételek összesen: KIADÁSOK 1. Intézmények kiadásai - ebből: Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi jellegű kiadások Speciális célú támogatások Támogatásértékű működési kiadás Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Előző évi pénzmaradvány átadása Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás Ellátottak pénzbeli juttatása Egyéb kiadások Bm-i Önkormányzat Hivatala kiadásai - ebből: Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi jellegű kiadások Speciális célú támogatások Támogatásértékű működési kiadás Támogatásértékű működési kiadás - pénzügyi elszámolás Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre - pénzügyi elszámolás Előző évi pénzmaradvány átadása Ellátottak pénzbeli juttatása Egyéb kiadások Hosszú lejáratú támogatási kölcsönök Általános tartalék Céltartalék Dél-Dunántúli Önkormányzati Regionális Társulás - ebből: Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi jellegű kiadások Speciális célú támogatások Támogatásértékű működési kiadás

14 Sorszám Megnevezés évi eredeti 21/2009. (XII.4.) Kgy. Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Előző évi pénzmaradvány átadása Ellátottak pénzbeli juttatása Egyéb kiadások 4. Baranya-Pécs Közkönyvtári Társulás - ebből: Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi jellegű kiadások Speciális célú támogatások Támogatásértékű működési kiadás Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Előző évi pénzmaradvány átadása Ellátottak pénzbeli juttatása Egyéb kiadások Költségvetési kiadások összesen: Hitel visszafizetés (törlesztés) Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai összesen: Intézményi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Hivatali függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások DDÖRT függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Aktív pénzügyi műveletek kiadásai összesen: Kiadások összesen: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY HIÁNY a hiteltörlesztéssel együtt *a 3/2009. (II.27.) Kgy. 23. (15) bekezdése i felhatalmazás alapján

15 4. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat évi felhalmozási célú bevételei és kiadásai Sorszám Megnevezés évi eredeti 21/2009. (XII.4.) Kgy. ezer forint BEVÉTELEK 1. Működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevételei Átengedett központi adók Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek Támogatások Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív kötött felhasználású támogatások Központosított támogatás Fejlesztési célú támogatás Címzett támogatás Céltámogatás Területi kiegyenlítést szolgáló fejlesztési célú támogatás Céljellegű decentralizált támogatás Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei Pénzügyi befektetések bevételei 4. Támogatásértékű bevétel Támogatásértékű felhalmozási bevétel Véglegesen átvett pénzeszközök Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülés 6. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybevétele működésre átmenetileg felhasznált pénzkészlet visszapótlása* Költségvetési bevételek összesen: Fejlesztési célú hitel Kötvénykibocsátás Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei összesen: Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Passzív pénzügyi műveletek bevételei összesen: Bevételek összesen: KIADÁSOK 1. Intézmények kiadásai - ebből: Speciális célú támogatások Támogatásértékű felhalmozási kiadás Támogatási kölcsönök nyújtása Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Előző évi pénzmaradvány átadása Felújítási kiadások Beruházások Pénzügyi befektetések kiadásai 2. Bm-i Önkormányzat Hivatala kiadásai - ebből: Dologi jellegű kiadások Speciális célú támogatások Támogatásértékű felhalmozási kiadás Támogatásértékű felhalmozási kiadás - pénzügyi elszámolás Támogatási kölcsönök nyújtása Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre - pénzügyi elszámolás Előző évi pénzmaradvány átadása Felújítási kiadások Beruházások Pénzügyi befektetések kiadásai Egyéb kiadások Céltartalék Dél-Dunántúli Önkormányzati Regionális Társulás - ebből: Speciális célú támogatások Támogatásértékű felhalmozási kiadás Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Felújítási kiadások Beruházások Pénzügyi befektetések kiadásai 4. Baranya-Pécs Közkönyvtári Társulás - ebből: Speciális célú támogatások Támogatásértékű felhalmozási kiadás Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Felújítási kiadások Beruházások Pénzügyi befektetések kiadásai Költségvetési kiadások összesen: Hitel visszafizetés, kötvény tőketörlesztés Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai összesen: Intézményi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Hivatali függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások DDÖRT függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Aktív pénzügyi műveletek kiadásai összesen: Kiadások összesen: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY HIÁNY a hiteltörlesztéssel együtt *a 3/2009. (II.27.) Kgy. 23. (15) bekezdése i felhatalmazás alapján

16 Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetésének részletezése címenként és azon belül kiemelt onként 5. számú melléklet ezer forint Cím Elő irányzat csoport Kiemelt Cím Előirányzat csoport neve Kiemelt neve Baranya Megyei Kórház Pécs 1. Működési bevételek 1. Személyi jellegű kiadások Intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése Munkaadókat terhelő járulékok Egyéb intézményi működési bevételek Dologi jellegű kiadások Támogatások 4. Speciális célú támogatások Fenntartói támogatás Támogatásértékű működési kiadás Működési célú fenntartói támogatás Támogatásértékű felhalmozási kiadás Felhalmozási célú fenntartói támogatás Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 3. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Előző évi pénzmaradvány átadása Támogatásértékű bevétel Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás Támogatásértékű működési bevétel Ellátottak pénzbeli juttatása Ebből: társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz Felújítási kiadások Támogatásértékű felhalmozási bevétel Beruházások Kiegészítések, visszatérülések 8. Pénzügyi befektetések kiadásai 5. Véglegesen átvett pénzeszközök 9. Egyéb kiadások 1. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 6. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele Pénzforgalom nélküli bevételek 1. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: Költségvetési kiadások összesen: Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 10. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Bevételek összesen: Kiadások összesen: Kiemelt

17 Cím Elő irányzat csoport Kiemelt Cím Előirányzat csoport neve Kiemelt neve EGÉSZSÉGÜGYI INTÉZMÉNYEK ÖSSZESEN 1. Működési bevételek 1. Személyi jellegű kiadások Intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése Munkaadókat terhelő járulékok Egyéb intézményi működési bevételek Dologi jellegű kiadások Támogatások 4. Speciális célú támogatások Fenntartói támogatás Támogatásértékű működési kiadás Működési célú fenntartói támogatás Támogatásértékű felhalmozási kiadás Felhalmozási célú fenntartói támogatás Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 3. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Előző évi pénzmaradvány átadása Támogatásértékű bevétel Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás Támogatásértékű működési bevétel Ellátottak pénzbeli juttatása Ebből: társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz Felújítási kiadások Támogatásértékű felhalmozási bevétel Beruházások Kiegészítések, visszatérülések 8. Pénzügyi befektetések kiadásai 5. Véglegesen átvett pénzeszközök 9. Egyéb kiadások 1. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 6. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele Pénzforgalom nélküli bevételek 1. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: Költségvetési kiadások összesen: Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 10. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Bevételek összesen: Kiadások összesen: Kiemelt

18 Cím Elő irányzat csoport Kiemelt Cím Előirányzat csoport neve Kiemelt neve Baranya Megyei Önkormányzat Fogyatékos Személyek Otthona Bóly 1. Működési bevételek 1. Személyi jellegű kiadások Intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése Munkaadókat terhelő járulékok Egyéb intézményi működési bevételek Dologi jellegű kiadások Támogatások 4. Speciális célú támogatások Fenntartói támogatás Támogatásértékű működési kiadás Működési célú fenntartói támogatás Támogatásértékű felhalmozási kiadás Felhalmozási célú fenntartói támogatás Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 3. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 300 Előző évi pénzmaradvány átadása Támogatásértékű bevétel Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás 1. Támogatásértékű működési bevétel Ellátottak pénzbeli juttatása Ebből: társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz 6. Felújítási kiadások Támogatásértékű felhalmozási bevétel 7. Beruházások Kiegészítések, visszatérülések 8. Pénzügyi befektetések kiadásai 5. Véglegesen átvett pénzeszközök 9. Egyéb kiadások 1. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 6. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 7. Pénzforgalom nélküli bevételek 1. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: Költségvetési kiadások összesen: Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 10. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Bevételek összesen: Kiadások összesen: Kiemelt

19 Cím Elő irányzat csoport Kiemelt Cím Előirányzat csoport neve Kiemelt neve Baranya Megyei Önkormányzat Kastélypark Időskorúak Otthona Görcsöny 1. Működési bevételek 1. Személyi jellegű kiadások Intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése Munkaadókat terhelő járulékok Egyéb intézményi működési bevételek Dologi jellegű kiadások Támogatások 4. Speciális célú támogatások Fenntartói támogatás Támogatásértékű működési kiadás Működési célú fenntartói támogatás Támogatásértékű felhalmozási kiadás Felhalmozási célú fenntartói támogatás Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 3. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Előző évi pénzmaradvány átadása Támogatásértékű bevétel Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás 1. Támogatásértékű működési bevétel Ellátottak pénzbeli juttatása Ebből: társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz 6. Felújítási kiadások Támogatásértékű felhalmozási bevétel 7. Beruházások Kiegészítések, visszatérülések 8. Pénzügyi befektetések kiadásai 5. Véglegesen átvett pénzeszközök 9. Egyéb kiadások Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 6. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 7. Pénzforgalom nélküli bevételek 1. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: Költségvetési kiadások összesen: Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 10. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Bevételek összesen: Kiadások összesen: Kiemelt

20 Cím Elő irányzat csoport Kiemelt Cím Előirányzat csoport neve Kiemelt neve Baranya Megyei Önkormányzat Boróka Otthona Helesfa 1. Működési bevételek 1. Személyi jellegű kiadások Intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése Munkaadókat terhelő járulékok Egyéb intézményi működési bevételek Dologi jellegű kiadások Támogatások 4. Speciális célú támogatások Fenntartói támogatás Támogatásértékű működési kiadás Működési célú fenntartói támogatás Támogatásértékű felhalmozási kiadás Felhalmozási célú fenntartói támogatás Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 3. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Előző évi pénzmaradvány átadása Támogatásértékű bevétel Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás 1. Támogatásértékű működési bevétel Ellátottak pénzbeli juttatása Ebből: társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz 6. Felújítási kiadások 2. Támogatásértékű felhalmozási bevétel 7. Beruházások Kiegészítések, visszatérülések 8. Pénzügyi befektetések kiadásai 5. Véglegesen átvett pénzeszközök 9. Egyéb kiadások Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 2. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 6. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 7. Pénzforgalom nélküli bevételek 1. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: Költségvetési kiadások összesen: Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 10. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Bevételek összesen: Kiadások összesen: Kiemelt

21 Cím Elő irányzat csoport Kiemelt Cím Előirányzat csoport neve Kiemelt neve Baranya Megyei Önkormányzat Fogyatékos Személyek Otthona Mozsgó 1. Működési bevételek 1. Személyi jellegű kiadások Intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése Munkaadókat terhelő járulékok Egyéb intézményi működési bevételek Dologi jellegű kiadások Támogatások 4. Speciális célú támogatások Fenntartói támogatás Támogatásértékű működési kiadás Működési célú fenntartói támogatás Támogatásértékű felhalmozási kiadás Felhalmozási célú fenntartói támogatás Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 3. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Előző évi pénzmaradvány átadása 4. Támogatásértékű bevétel Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás 1. Támogatásértékű működési bevétel 5. Ellátottak pénzbeli juttatása Ebből: társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz 6. Felújítási kiadások Támogatásértékű felhalmozási bevétel 7. Beruházások 3. Kiegészítések, visszatérülések 8. Pénzügyi befektetések kiadásai 5. Véglegesen átvett pénzeszközök 9. Egyéb kiadások 1. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 6. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 7. Pénzforgalom nélküli bevételek 1. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 2. Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: Költségvetési kiadások összesen: Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 10. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Bevételek összesen: Kiadások összesen: Kiemelt

22 Cím Elő irányzat csoport Kiemelt Cím Előirányzat csoport neve Kiemelt neve Baranya Megyei Önkormányzat Horizont Otthona Szigetvár-Turbékpuszta 1. Működési bevételek 1. Személyi jellegű kiadások Intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése Munkaadókat terhelő járulékok Egyéb intézményi működési bevételek Dologi jellegű kiadások Támogatások 4. Speciális célú támogatások Fenntartói támogatás Támogatásértékű működési kiadás Működési célú fenntartói támogatás Támogatásértékű felhalmozási kiadás 246 Felhalmozási célú fenntartói támogatás Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 3. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 258 Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Előző évi pénzmaradvány átadása Támogatásértékű bevétel Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás 1. Támogatásértékű működési bevétel Ellátottak pénzbeli juttatása Ebből: társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz 6. Felújítási kiadások Támogatásértékű felhalmozási bevétel 7. Beruházások Kiegészítések, visszatérülések 8. Pénzügyi befektetések kiadásai 5. Véglegesen átvett pénzeszközök 9. Egyéb kiadások 1. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 6. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 7. Pénzforgalom nélküli bevételek 1. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: Költségvetési kiadások összesen: Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 10. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Bevételek összesen: Kiadások összesen: Kiemelt

23 Cím Elő irányzat csoport Kiemelt Cím Előirányzat csoport neve Kiemelt neve SZOCIÁLIS INTÉZMÉNYEK ÖSSZESEN 1. Működési bevételek 1. Személyi jellegű kiadások Intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése Munkaadókat terhelő járulékok Egyéb intézményi működési bevételek Dologi jellegű kiadások Támogatások 4. Speciális célú támogatások Fenntartói támogatás Támogatásértékű működési kiadás Működési célú fenntartói támogatás Támogatásértékű felhalmozási kiadás 246 Felhalmozási célú fenntartói támogatás Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 3. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 258 Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 300 Előző évi pénzmaradvány átadása Támogatásértékű bevétel Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás 1. Támogatásértékű működési bevétel Ellátottak pénzbeli juttatása Ebből: társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz 6. Felújítási kiadások Támogatásértékű felhalmozási bevétel 7. Beruházások Kiegészítések, visszatérülések 8. Pénzügyi befektetések kiadásai 5. Véglegesen átvett pénzeszközök 9. Egyéb kiadások Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 6. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 7. Pénzforgalom nélküli bevételek 1. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: Költségvetési kiadások összesen: Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 10. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Bevételek összesen: Kiadások összesen: Kiemelt

24 Cím Elő irányzat csoport Kiemelt Cím Előirányzat csoport neve Kiemelt neve Baranya Megyei Önkormányzat Óvodája, Általános Iskolája, Speciális Szakiskolája, Nevelési Tanácsadója, Kollégiuma és Gyermekotthona Mohács 1. Működési bevételek 1. Személyi jellegű kiadások Intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése Munkaadókat terhelő járulékok Egyéb intézményi működési bevételek Dologi jellegű kiadások Támogatások 4. Speciális célú támogatások Fenntartói támogatás Támogatásértékű működési kiadás Működési célú fenntartói támogatás Támogatásértékű felhalmozási kiadás Felhalmozási célú fenntartói támogatás Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 3. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Előző évi pénzmaradvány átadása Támogatásértékű bevétel Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás 1. Támogatásértékű működési bevétel Ellátottak pénzbeli juttatása Ebből: társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz 6. Felújítási kiadások Támogatásértékű felhalmozási bevétel 7. Beruházások Kiegészítések, visszatérülések 8. Pénzügyi befektetések kiadásai 5. Véglegesen átvett pénzeszközök 9. Egyéb kiadások 1. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 7. Pénzforgalom nélküli bevételek 1. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: Költségvetési kiadások összesen: Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 10. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Bevételek összesen: Kiadások összesen: Kiemelt