- PDF Ingyenes letöltés

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download ""

Regina Lakatosné
8 évvel ezelőtt
Látták:

23 Szöveges értékelés Az alapítvány a kettős könyvvitel szerint vezeti könyveit. A könyvelés külső vállalkozó által, gépi úton történik. Az alapítvány közhasznú beszámolóját a számviteli törvény, az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló évi CLXXV. törvény és a 224/2000 (XII.19) Korm. rendelet előírásai valamint a számviteli politikában elfogadott szabályok és elvek alapján készítette el. Az alapítványnak 2012-ben vállalkozási tevékenysége reklámtevékenységből és megrendelésre végzett pályáztatási tevékenységből származott. Az elért bevétel az összbevételhez viszonyítva nem érte el a bevétel 15%-át, így az alapítványnak társasági adó fizetési kötelezettsége nem keletkezett. A mérlegkészítés időpontja január 31. A mérleg tételeinek részletezése Befektetett eszközök összesen: ezer Ft Tárgyi eszközök mozgástáblája Immateriális javak Nyitó Növekedés Csökkenés Egyenleg Bruttó érték Értékcsökkenés Nettó érték Egyéb eszközök Nyitó Növekedés Csökkenés Egyenleg Bruttó érték Értékcsökkenés Nettó érték Ingatlan Nyitó Növekedés Csökkenés Egyenleg Bruttó Értékcsökkenés Nettó érték Követelések összesen: ezer Ft Megnevezés Ft-ban e Ft 311 Belföldi követelések forintban Szja munkáltatói Táppénz 1/ Szociális hozzájárulási adó NAV egészségbizt. alap NAV nyugdíjbizt. alap Követelések összesen

24 Pénzeszközök összesen: ezer Ft Megnevezés Ft-ban e Ft 3711 Értékpapírhoz Ft számla Pénztár-számla Valutapénztár-számla EUR Valutapénztár - PLN MKB forgalmazó EUR számla MKB USD számla MKB Lekötött EUR számla Lekötött USD számla Pénzeszközök összesen Értékpapírok összesen: ezer Ft Megnevezés Ft-ban e Ft 371 Diszkontkincstárjegy Összesen Aktív időbeli elhatárolások részletezése: ezer Ft Megnevezés Ft-ban e Ft 3911 DK hozam 2012-re járó Kamatok Ft/deviza 2012-re Költségtérítés 2012-re járó Hirdetés bevétel 2012-re Szolgáltatás adomány Domain név 2013-ra előre fizetve Aktív időbeli elhatárolás összesen Eszközök összesen: ezer Ft

25 Saját tőke elemek részletezése: Megnevezés Ft-ban e Ft 411 Jegyzett tőke Tőkeváltozás Tárgyévi közhasznú eredmény Tárgyévi vállalkozási eredmény Saját tőke összesen Kötelezettségek részletezése: ezer Ft Megnevezés Ft-ban e Ft 4541 Szállítók Kaució Továbbutalandó adomány Áfa Kötelezettség összesen A kötelezettségek esetén a NAV-nál fennálló túlfizetést a követelések közé soroltuk át. Passzív időbeli elhatárolások részletezése: ezer Ft Megnevezés Ft-ban e Ft 4811 Bérleti díj 2013-ra járó Trust Closer to Donors (136) OSI - Vitafórum (20) NAV 1% Átláthatóság szolg. díj (104) Global Energy Zrt VIA Alapítvány Viability Net havi bankktg Szerver bérleti díj Ügyvédi díj Kék csoport Hajtás Pajtás TechSoup Globál Díjbeszedő Zrt Fővárosi Gázművek Tanácsadás több szervezet Telefon költség Könyvvizsgálat Adományvonal díjak Passzív időbeli elhatárolás összesen Források összesen: ezer Ft

26 Az eredmény kimutatás részletezése Bevételek évben Megnevezés Ft-ban e Ft 9129 Bérleti díj Hirdetés Pályáztatás Értékesítés nettó árbevétele Adomány online Adomány cégektől Adományok Külföldi támogatások Támogatások Könyv eladás Ciszok vegyes Oktatás Honlap Számtech. szolgáltatás Rendezvényszervezés Online adom/tech soup Adományközvetítés/Adhat Állami költségvetési bevétel Költségtérítés Káresemény Egyéb bevételek Egyéb bevétel összesen Ft kamat Deviza kamat Árfolyamnyereség DK hozam Pénzügyi műveletek bevétele Összes bevétel Értékesítés nettó árbevétele Közhasznú tevékenység bevétele Kiadások részletezése, amely megegyezik az alapítványi vagyon évi felhasználásával: Megnevezés Összesen Vállalkozás Alaptevékenység 5112 Villamos energia és vízfelhaszn Nyomtatvány irodaszer Fogyóanyag, tisztítószer Belföldi utazás kiküldetés Külföldi utazás kiküldetés Taxiköltség Ingatlan bérleti díjak Eszközök bérleti díja Posta, fax kts Vezetékes telefon Mobiltelefon kts

27 5244 Internet,web díjak Adományvonal Szakkönyv, folyóirat, on-line, Javítás, karbantartás Szoftver frissítés kts Számítógép karb kts Könyvelési díj Ügyvéd, közjegyző, perkts Szakértői, tanácsadói díj Könyvvizsgálat Kutatás, tanulmány Fénymásolás kts Hirdetés, sajtó, kommun, pr Takarítási díj, távfűtés Nyomdai, tipográfia szolg Oktatás, továbbképzés Egyéb igénybe vett szolg Tagdíjak Illetékek Bankköltség *kivéve bankkamat* Biztosítási díjak PR, marketing Fordítás, tolmácsolás, lektorálás Konf, rendezvény részvét. díjak Szállás Anyagjellegű kiadások Főfoglalkozásúak bére Bérköltség Reprezentációs kts Saját gk. kts. térítés Munkába járás bérlettérítés Étkezési hozzájárulás Munkaváll. kapcs bizt, díjak SZÉP Kártya Magánnyugdíj munkáltatói kieg /3-os táppénz Egyéb személyi jell. kifizetés Személyi jellegű kifizetés szja Szociális hozzájárulási adó Egyéb bérjárulék Járulékok Személyi kiadások összesen Tervszerinti értékcsökkenési l Értékcsökkenés összesen Kerekítési különbözetek Árfolyamveszteség Késedelmi pótlék Egyéb ráfordítás Mindösszesen A kiadások részletezése megegyezik az alapítványi vagyon felhasználással.

28 A közvetlen cél szerinti kiadásokat összevontan a mellékelt programok szerinti bontást tartalmazó 1. sz. táblázat mutatja. A közvetlen cél szerinti kiadásokat a könyvelésben programokra bontva számolta el az alapítvány. Tárgyévi eredmény megállapítása: Megnevezés Ft-ban e Ft 9 Tárgyévi összes közhasznú. bevétel ,8 Tárgyévi összes közhasznú kiadás Tárgyévi közhasznú eredmény Vállalkozási bevétel Vállalkozási tevékenység kiadása Vállalkozási tevékenység eredménye Tárgyévi összes eredmény A programonkénti bontásban és a szöveges tartalmi beszámolóban szerepel a költségvetésből, helyi önkormányzattól kapott támogatások bemutatása is. A programok rövid bemutatása és az alapítvány éves tevékenységének a bemutatása külön szöveges beszámolóban található. Az alapítvány a szöveges beszámolóban bemutatott tételeken kívül elkülönített állami pénzalapból, állami költségvetésből, helyi és kisebbségi önkormányzattól valamint mindezek szerveitől támogatást nem kapott. Az alábbi táblázat a programonként érkezett és összevontan elköltött kiadásokat, valamint a következő évre átvitt maradványokat tartalmazza. A negatív - előjelű átvitel a évre járó, de csak 2013-ban befolyt bevételt jelenti.

29 1. sz. táblázat Az Alapítvány közvetlen cél szerinti kiadásai 2012-ben összevontan Támogató Program Program száma Áthozat 2011-ről 2012-ben befolyt Kiadás 2012-ben Átvitel 2013-ra TÁMOP Önkéntes NAV 1% ECAS Carrousel ECAS Civil Ház kutatás USA Tudástár Nagykövetség támogatás OSI Működés OSI Vitafórumok Batory Foundation Átláthatóság Batory Foundation Átláthatóság VIA Alapítvány ViabilityNet hálózat létrehozása Trust Closer to Donors Etikus A.ÖT. Átláthatóság Global NRG adomány Telenor Adhat Vonal Vodafone Adhat Vonal A közvetlen cél szerinti bevételek és kiadások az elszámolási kötelezettség alá eső és a következő évre is áthúzódó pályázati programok bemutatását jelentik. A Kuratórium és Felügyelő bizottság tagjai e tevékenységükért díjazásban, költségtérítésben nem részesültek. Az Alapítvány ügyvezetője munkaviszony keretében látja el feladatát, de nem tagja a kuratóriumnak. Az ügyvezetés bérköltsége járulékkal együtt évben e Ft volt. A beszámolót dr. Orosz Ágnes (1171 Budapest, Lemberg utca 159.) mérlegképes könyvelő készítette. PM regisztrációs száma: Budapest, május 2.

Hasonló dokumentumok

A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolója

1 8 2 3 1 1 4 8 1 4 3 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolója 2 0 1 1 év Kék Pont Drogkonzultációs