A nemzetiségi önkormányzat a évi CXCV. államháztartási törvény 91. alapján terjeszti a Képviselő-testület elé zárszámadási határozatát.

Átírás

1 Makói Román Nemzetiségi Önkormányzat E l n ö k é t ő l 6900 Makó, Széchenyi tér 22. Iktatószám: 1/392-1/2015/I. Ügyintéző: Kiss Erika Tárgy: Tájékoztató a nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásáról (zárszámadás) Makói Román Nemzetiségi Önkormányzat M A K Ó Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet a szerint a költségvetési év zárását követően a nemzetiségi önkormányzat éves költségvetési beszámolót készít. A nemzetiségi önkormányzat a évi CXCV. államháztartási törvény 91. alapján terjeszti a Képviselő-testület elé zárszámadási határozatát. pénzügyi teljesítések: Bevételként érkezett az önkormányzathoz a központi költségvetésből az általános működési támogatás 271 eft és a feladatalapú támogatás 682 eft értékben. Makó Város Önkormányzatától 500 eft összegű támogatást kapott a működéshez. A beadott pályázatok közül nyert A nemzetiségi kulturális kezdeményezések költségvetési támogatása címmel kiírt pályázat kirándulás az anyaországban című program, melyhez az Emberi Erőforrás Támogatáskezelő 100 eft összeget biztosított előfinanszírozás formájában. Előző évi működési célú pénzmaradvány átvételeként jelenik meg a évi pénzmaradvány 625 eft összege. A számlavezető pénzintézettől 1 eft összeg került jóváírásra kamatbevételként. Összességében az önkormányzati bevételek eft a 100 -ra teljesült. Kiadások között szerepel a Képviselő-testület által határozatban megfogalmazott célok, feladatok teljesítése. Az egyéb külső személyi juttatások között szerepel, ez évtől a reprezentációs kiadások elszámolása, mely eft összegre teljesült, melyből a tavasszal megrendezésre kerülő nemzetiségi bál kulturális rendezvény 212 eft, az anyaországi kirándulás rendezvény 260 eft összegbe került a 100 eft pályázati támogatással együtt. Továbbá a X. Gyulai Román Gasztronómia Fesztiválon történő részvétel 104 eft, a Románok Találkozója Kulturális Nap 155 eft, míg a Gyula környéki kulturális kirándulás 70 eft, Gyulafehérvári kulturális, nemzeti identitást ápoló anyaországi kirándulás 195 eft, a december havi hagyományosan megtartott COLINDA-est megrendezése 133 eft összegbe került. A nagyszentmiklósi Város Napon átadott üzleti ajándékra 16 eft összeg került kifizetésre. A munkaadókat terhelő járulékként az önkormányzati céges telefondíjak, üzleti ajándékok miatti 19 eft egészségügyi hozzájárulás, 11 eft munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó terhelte az önkormányzatot összességében 30 eft értékben. Dologi kiadások számbavételénél éves szinten 686 eft-os kiadás teljesült. Készletbeszerzésre 67 eft került kifizetésre, amely a román nyelvű Cronica hetilap előfizetését, USB egér, irodaszer, takarítószer, valamint a nemzeti ünnepek alkalmából vásárolt koszorúk kiadásait tartalmazza. A kommunikációs szolgáltatási kiadások között a 184 eft összegű mobiltelefon előfizetésből adódó kiadás szerepel. Szolgáltatási kiadások 17 eft összege tartalmazza a közjegyzői névaláírások hitelesítési díját, bankszámlavezetés díját.

2 2 Kiküldetések, reklám, propaganda kiadások 179 eft összege a rendezvényekhez, egyéb önkormányzati munkához kapcsolódó hivatalos utak költségeit, illetve a rendezvények hirdetési plakátjainak összegét tartalmazza. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások 239 eft tartalmazza a fenti kiadások előzetesen felszámított általános forgalmi adó vonzatát, valuta átváltás költségét, pályázatok nevezési díjait. A testületi határozatok alapján kisértékű tárgyi eszközök beszerzéséről döntött a testület, melynek teljesülése a pénzmaradvány összegéből valósult meg az informatikai, illetve egyéb kisértékű tárgyi eszközök beszerzése rovaton összességében 242 eft értékben, amely nyomtató, notebook, pendrive, digitális fényképezőgép, notebook-táska vásárlása, az önkormányzati feladatellátás, rendezvények dokumentálásának elengedhetetlen eszközei, melyek az önkormányzat elavult, műszakilag alkalmatlan eszközeit váltják fel, illetve hiányzókat pótolják. A kiadások összességében eft összegben teljesültek, 96,08 -ra. Összefoglalóan a pénzforgalmi teljesüléseket az alábbi táblázatok tartalmazzák: Bevétel rovat megnevezése Kamatbevételek Rovat száma B Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B Költségvetési bevételek összesen Előző évi maradvány igénybevétele B Eredeti Módosított Kiadás rovat megnevezése Rovat száma adatok eft-ban Eredeti Módosított Személy juttatások K Munkáltatót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K Dologi kiadások K Beruházások K Költségvetési kiadások összesen Bevétel összesen: B1-B évi Kiadások összesen: eredeti 97 K1- K teljesítés Bevétel összesen: ,00 1. Makó Város Önkormányzat támogatása ,00 - ebből visszatérítendő támogatás Általános, feladatalapú működési célú támogatás ,00 3. Pályázati támogatás ,00 Támogatásértékű műk. bevételek összesen (1+2+3.) ,00 4. Maradvány ,00 5. Kamat bevétel ,00

3 évi eredeti teljesítés Kiadás összesen: ,08 1. Személyi juttatások ,10 2. Munkaadókat terhelő járulékok ,77 3. Dologi és egyéb folyó kiadások ,72 4. Beruházások ,00 Az önkormányzat mérleg adatait lásd 1. számú mellékletként csatolva. Az önkormányzat mérlegében a befektetett eszközök mérlegsor forgalomképesség szerinti bemutatása: Megnevezése Bruttó érték forintban Értékcsökkenés forintban Korlátozottan forgalomképes ügyviteli-, számítástechnikai eszközök ig leírt korl. forgalomképes ügyviteli- számítástechnikai eszközök 0-ig leírt forgalomképes kisértékű informatikai eszköz ig leírt korl. forgalomképes egyéb gép, berendezés, felszerelés ig leírt forgalomképes kisértékű egyéb gép berend., felszerelés Korlátozottan forgalomképes ügyviteli, számítástechnikai eszköz Forgalomképes kisértékű informatikai eszköz Korlátozottan forgalomképes egyéb gép, berendezés, felszerelés Forgalomképes kisértékű egyéb gép, berendezés, felszerelés Befektetett eszköz összesen: A mérlegben a befektetett eszközök nettó értéke 10 eft. A költségvetés év végén 76 eft pénzeszközzel rendelkezett az önkormányzat, pénztárában és bankszámláján. Az önkormányzatnak sem költségvetési évben esedékes, sem költségvetési évet követően esedékes követelése december 31-én nincs. A kiegyensúlyozott, körültekintő gazdálkodást mutatja, hogy év végére költségvetési évben esedékes kötelezettsége, valamint költségvetési évet követően esedékes kötelezettséget sem tartalmaz a mérleg, tehát minden beérkező számlája, illetve határidős egyéb fizetési kötelezettsége kifizetésre került. Az önkormányzatnak adósságállománya, tulajdonában álló részesedése nincs. Aktív időbeli elhatárolásokat költségek, ráfordítások elhatárolásából 9 eft értékben tartalmaz a mérleg, Cronica heti lap előfizetéséből adódóan. Passzív időbeli elhatárolásokat szintén költségek, ráfordítások elhatárolásából 16 eft értékben tartalmaz a mérleg, 12.havi telefondíj és 12. havi EHO fizetési kötelezettségből adódóan.

4 4 A nemzetiségi önkormányzat mérlegének saját tőke összege 79 eft, mely -603 eft mérlegszerinti eredményt tartalmaz. A beszámoló maradvány kimutatása 76 eft alaptevékenység kötelezettséggel terhelt összegét tartalmazza, melyből 75 eft a tavaszi hagyományőrző, kulturális román nemzetiségi bál költségeivel, valamint 1 eft a cégtelefon miatti 12. havi egészségügyi hozzájárulás befizetési kötelezettségével terhelt. Tisztelt Képviselő-testület! Kérem, szíveskedjenek a Makói Román Nemzetiségi Önkormányzat gazdálkodásáról szóló (zárszámadási) határozati javaslatot elfogadni. H A T Á R O Z A T I J A V A S L A T 1. A Makói Román Nemzetiségi Önkormányzat Képviselő-testülete megtárgyalta és az alábbiak alapján elfogadja a költségvetés végrehajtásáról szóló tájékoztatót. A Az eredeti-, kiadási-, bevételi át, azok teljesítését, rovatrend szerinti bontásnak megfelelő pénzforgalmi adatait az alábbiak szerint fogadja el: Bevétel rovat megnevezése Kamatbevételek Rovat száma B Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B Költségvetési bevételek összesen Előző évi maradvány igénybevétele B Eredeti Módosított Kiadás rovat megnevezése Rovat száma adatok eft-ban Eredeti Módosított Személy juttatások K Munkáltatót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K Dologi kiadások K Beruházások K Költségvetési kiadások összesen Bevétel összesen: B1-B Kiadások összesen: 97 K1- K

5 évi eredeti adatok eft-ban teljesítés Bevétel összesen: ,00 1. Makó Város Önkormányzat támogatása ,00 - ebből visszatérítendő támogatás Általános, feladatalapú működési célú támogatás ,00 3. Pályázati támogatás ,00 Támogatásértékű műk. bevételek összesen (1+2+3.) ,00 4. Pénzmaradvány ,00 5. Kamat bevétel , évi eredeti teljesítés Kiadás összesen: ,08 1. Személyi juttatások ,10 2. Munkaadókat terhelő járulékok ,77 3. Dologi és egyéb folyó kiadások ,72 4. Beruházások ,00 2. A Makói Román Nemzetiségi Önkormányzat Képviselő-testülete megtárgyalta és az alábbiak alapján elfogadja a beszámoló mérleg adatait a határozat 1. számú melléklet szerinti részletezésben, illetve az alábbiak szerint: Az önkormányzat mérleg adatait lásd 1. számú mellékletként csatolva. Az önkormányzat mérlegében a befektetett eszközök mérlegsor forgalomképesség szerinti bemutatása: Megnevezése Bruttó érték forintban Értékcsökkenés forintban Korlátozottan forgalomképes ügyviteli-, számítástechnikai eszközök 0-ig leírt korl. forgalomképes ügyviteli- számítástechnikai eszközök 0-ig leírt forgalomképes kisértékű informatikai eszköz ig leírt korl. forgalomképes egyéb gép, berendezés, felszerelés ig leírt forgalomképes kisértékű egyéb gép berend., felszerelés Korlátozottan forgalomképes ügyviteli, számítástechnikai eszköz Forgalomképes kisértékű informatikai eszköz Korlátozottan forgalomképes egyéb gép, berendezés, felszerelés Forgalomképes kisértékű egyéb gép, berendezés, felszerelés Befektetett eszköz összesen: A mérlegben a befektetett eszközök nettó értéke 10 eft.

6 6 A költségvetés év végén 76 eft pénzeszközzel rendelkezett az önkormányzat, házipénztár és bankszámláján. Az önkormányzatnak költségvetési évben esedékes, költségvetési évet követően esedékes követelése december 31-én 0 Ft. A kiegyensúlyozott, körültekintő gazdálkodást mutatja, hogy év végére költségvetési évben esedékes kötelezettsége, valamint költségvetési évet követően esedékes kötelezettséget sem tartalmaz a mérleg, tehát minden beérkező számlája, illetve határidős egyéb fizetési kötelezettsége kifizetésre került. Az önkormányzatnak adósságállománya, tulajdonában álló részesedése nincs. Aktív időbeli elhatárolásokat költségek, ráfordítások elhatárolásából 9 eft értékben tartalmaz a mérleg, Cronica heti lap előfizetéséből adódóan. Passzív időbeli elhatárolásokat szintén költségek, ráfordítások elhatárolásából 16 eft értékben tartalmaz a mérleg, 12.havi telefondíj és 12. havi EHO fizetési kötelezettségből adódóan. A nemzetiségi önkormányzat mérlegének saját tőke összege 79 eft, mely -603 eft mérlegszerinti eredményt tartalmaz. A beszámoló maradvány kimutatása 76 eft alaptevékenység kötelezettséggel terhelt összegét tartalmazza, melyből 75 eft a tavaszi hagyományőrző, kulturális román nemzetiségi bál költségeivel, valamint 1 eft a cégtelefon miatti 12. havi egészségügyi hozzájárulás befizetési kötelezettségével terhelt. Határidő: Felelős: azonnal Birta Júlia Mihaéla elnök Határozatról értesítést kap: Birta Júlia Mihaéla elnök Simonfi Iolanta elnök helyettes Dr. Erdősy Margareta képviselő Farkas Éva Erzsébet polgármester Dr. Bálint-Hankóczy Beatrix jegyző Vargáné Nagy Éva pü.iv. Irattár Makó, április 01. Birta Júlia Mihaéla s.k. elnök

7 7 1. számú melléklet a../2015.(...) Makói Román Nemzetiségi Önkormányzat Képviselő-testületének határozatához Makói Román Nemzetiségi Önkormányzat mérlege Ssz Megnevezés 001 Vagyoni értéku jogok (111) 002 Szellemi termékek (112) 003 Immateriális javak értékhelyesbítése (116) és jobb híján ÉCS is (118,1 adatok forintban Előző Tárgyi 004 A/I. Immateriális javak (11) (= ) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értéku jogok (12böl) 006 Gépek, berendezések, felszerelések, jármuvek (13böl) Tenyészállatok (14böl) 008 Beruházások, felújítások (15) Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (126,136,146) 010 A/II. Tárgyi eszközök (12-15) (= ) Tartós részesedések (16) 012 Tartós hitelviszonyt megtestesíto értékpapírok (17) 013 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (166,176) 014 A/III. Befektetett pénzügyi eszközök (16,17) (= ) Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (18ból) 016 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése (186) 017 A/IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (18) (= ) A/ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (11-18) (= ) Vásárolt készletek (21) 020 Átsorolt, követelés fejében átvett készletek (221,228) 021 Egyéb készletek (222) 022 Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek (231,232) 023 Növendék-, hízó és egyéb állatok (233) 024 B/I. Készletek (= ) Nem tartós részesedések (241) 026 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesíto értékpapírok ( ) 027 B/II. Értékpapírok (= ) B/ FORGÓESZKÖZÖK (21-24) (= ) Hosszú lejáratú betétek (31) 030 Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (32) Forintszámlák (331,332) , , Devizaszámlák (333) 033 Idegen pénzeszközök (34) 034 C/ PÉNZESZKÖZÖK (31-34) (= ) , ,67 Módosítások 035 T.évi követelések mük.c. támogatások bevételeire ÁH belülrol (3511) 0 0 Ssz Megnevezés Előző Módosítások Tárgyi 036 T.évi követelések felh.c. támogatások bevételeire ÁH belülrol (3512) 037 T.évi követelések közhatalmi bevételre (3513,3581)

8 8 038 T.évi követelések muködési bevételre (3514,3582) T.évi követelések felhalmozási bevételre (3515,3583) 040 T.évi követelések muködési célú átvett pénzeszközre (3516,3584) 041 T.évi követelések felh.c. átvett pénzeszközre (3517,3585) 042 T.évi követelések finanszírozási bevételekre (3518,3586) D/I. T.ÉVI KÖVETELÉSEK (351,358) (= ) K.évi esedékes követelések mük.c. támogatások bevételeire ÁH belülrol 045 K.évi esedékes követelések felh.c. támogatások bevételeire ÁH belülrol 046 K.évi esedékes követelések közhatalmi bevételre (3523) 047 K.évi esedékes követelések muködési bevételre (3524) 048 K.évi esedékes követelések felhalmozási bevételre (3525) 049 K.évi esedékes követelések mük.c. átvett pénzeszközre (3526) 050 K.évi esedékes követelések felh.c. átvett pénzeszközre (3527) 051 K.évi esedékes követelések finanszírozási bevételekre (3528) 052 D/II. K.ÉVI KÖVETELÉSEK (352) (= ) Adott elolegek (3651) (= ) Továbbadási célból folyósított támogatások... (3652) 055 Más által beszedett bevételek elszámolása (3653) 056 Forgótoke elszámolása (ami a Kincstárnál van, de az Öné) (3654) 057 Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcs... (3655) 058 Nem TB pénzügyi alapjait terhelo... (3656) 059 Folyósított, megelolegezett TB és CST...(3657) 060 D/III. KÖVETELÉS JELL. SAJÁTOS ELSZ. (365) ( ) D/ KÖVETELÉSEK (35,365) (= ) 0 0 E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK 062 (361,362,363,364,366) Eredményszemléletu bevételek aktív idobeli elhatárolása (371) 064 Költségek, ráfordítások aktív idobeli elhatárolása (372) Halasztott ráfordítások (373) 066 F/ AKTÍV IDOBELI ELHATÁROLÁSOK (37) (= ) E S Z K Ö Z Ö K (1,2,3-367l) (= ) , ,67 Ssz Megnevezés Előző Tárgyi 068 Nemzeti vagyon induláskori értéke (411) Nemzeti vagyon változásai (412) 070 Egyéb eszközök induláskori értéke (413) , ,6 071 Felhalmozott eredmény (414) Eszközök értéhelyesbítésének forrása (415) 073 Mérleg szerinti eredmény (416) Módosítások 074 G/ SAJÁT TOKE (41) (=092+?+097) , ,67 Ssz Megnevezés Előző Módosítások Tárgyi 075 T.évi kötelezettségek személyi juttatásokra (4211) T.évi kötelezettségek munkaadókat terhelo járulékra, SZOCHÓ-ra (4212) T.évi kötelezettségek dologi kiadásokra (4213) T.évi kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira (4214) 079 T.évi kötelezettségek egyéb muködési célú kiadásokra (4215) ebbol: t.évi kötelezettségek mük.c. kölcsönök törlesztésére ÁH belül

9 9 081 T.évi kötelezettségek beruházásokra (4216) T.évi kötelezettségek felújításokra (4217) 083 T.évi kötelezettségek egyéb felh.c. kiadásokra (4218) 084 T.évi kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (4219) 085 H/I. T.ÉVI KÖTELEZETTSÉGEK (421) (= ) K.évi kötelezettségek személyi juttatásokra (4221) 087 K.évi kötelezettségek munkaadókat terhelo járulékra, SZOCHÓ-ra (4222) 088 K.évi kötelezettségek dologi kiadásokra (4223) 089 K.évi kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira (4224) 090 K.évi kötelezettségek egyéb muködési célú kiadásokra (4225) 091 K.évi kötelezettségek beruházásokra (4226) 092 K.évi kötelezettségek felújításokra (4227) 093 K.évi kötelezettségek egyéb felh.c. kiadásokra (4228) 094 K.évi kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (4229) 095 H/II. K.ÉVI KÖTELEZETTSÉGEK (422) (= ) Kapott elolegek (3671) 097 Továbbadási c.folyósított támogatások, ellátások elszámolása (3672) 098 Más szervezetet megilleto bevételek elszámolása (3673) 099 Forgótoke elszámolása (a Kincstár hoz ide adatot, nem Ön) (3674) 100 Vagyonkezelésbe vett eszközökkel kapcs. (3675) 101 Nem TB pénzügyi alapjait terhelo kifizetett... (3676) 102 Munkáltató által korengedményes nyugdíjhoz...(3677) 103 H/III KÖTELEZETTSÉG J. SAJÁTOS ELSZ. (367) ( ) H/ KÖTELEZETTSÉGEK (367,42) (= ) I/ EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (368) (= ) J/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS. ELSZÁMOLÁSOK 106 (361,362,363, Eredményszemléletu bevételek passzív idobeli elhatárolása (441) 108 Költségek, ráfordítások passzív idobeli elhatárolása (442) Halasztott eredményszemléletu bevételek (443) 110 K/ PASSZÍV IDOBELI ELHATÁROLÁSOK (44) (= ) F O R R Á S O K (367,4) (= ) , ,67