. BTI. Beszámoló a. Budapesti Temetkezési l ntézet Z rt év 1-IX. havi tevékenységéről november 11. BVK!

Átírás

1 . BTI BUDi\PESTI TEMETKEZÉSI INTÉZET ZRT. BVK!:~ HOLDING TAGJA CÉG: Budapesti Temetkezési ntézetzrt. CÍM:1086 Budapest, Fiumei út 16. TEL.: FAX: WEB: E-MA L: Beszámoó a Budapesti Temetkezési ntézet Z rt év 1-IX. havi tevékenységérő november 11. Buda n,,,.. "".::es' Intezet zrt. OóS Bu.:ape. 1ur:1e1 út 16.

2 . Átaános bevezetés A Budapesti Temetkezési Intézet Zrt. árbavéteének aakuását esősorban a temetések száma határozza meg évben foytatódik a temetési szokások átrendeződésének trend je. A koporsós temetések részaránya évrőévre csökken, a hamvasztásoké pedig növekszik. A kereset tehát az aacsonyabb árfekvésű temetések feé toódik e, amey kedvezőtenü hat az árbavéte szempontjából A főbb naturáiák év eső háromnegyed évében köze bázis szinten aakutak, a prognosztizát 9 /o-os csökkenés nem következett be. Kismértékű visszaesés történt az új hamvak kiadásáná, vaamint bázis évhez képest kb. 20%-ka csökkent a bérhamvasztások száma. Ennek oka, hogy a temetkezési váakozók, akik eddig Társaságunk hamvasztó üzemét vették igénybe, egyre nagyobb számban fordunak a vidéki, magán hamvasztó üzemek feé, az azok áta akamazott aacsonyabb árak miatt. A fenntartások, ezen beü az újravátásokbó származó bevéteek év szeptemberéig 18%-ka haadták meg a évi szintet, megaapozva ezze a Budapesti Temetkezési Intézet Zrt. ikviditási heyzetét A Budapesti Temetkezési Intézet Zrt eső háromnegyed évét -1 3,2 m Ft méreg szerinti eredménnye zárta, meye jeentősen aatta marad az eőző év hasonó időszaki eredményének, de 163 miió Ft-ta magasabb a tervezett értéknél A tervtő vaó mintegy 163 miió Ft-os etérést az egyéb bevéteek vátozása, az értékesítés nettó árbavéteének tervezettő magasabb aakuása, vaamint a szeméyi jeegű ráfordítások tervezett értéktő vaó emaradása okozza. 1

3 . Eredmények bemutatása Befödi értékesítés nettó árbevétee eső háromnegyed évében a Budapesti Temetkezési Intézet Zrt. értékesítés nettó árbevétee köze az eőző éves szinten maradt, minimáis mértékben meghaadva azonban az ez időszakra tervezett értéket. Az összes értékesítési nettó árbevéte49,6%-a származik a szabadáras tevékenységből Index o/o ,-- ---~- ----r j 1 1-IX. hó '13. tény 1 '13. tény '-- 1-IX. hó Éves terv ~ : vs. '12. vs. '13. Terv. Tény ; té~ terv Közszogátatás ,3% 107,7% Egyéb szogátatás ,3% 95,5% Értékesités nettó árbev ,9% 101,3% A tervezett árbevétet a váaat a közszogátatásokbó származó bevétee, azon beü is a temetőfenntartás árbevétei kategória soron nyivántartott, újravátásokbó származó bevétee haadta meg, mey évben köze 20 %-ka bázis időszaki feett aakut. Újravátás IX. hó r----- Hónap év 2013.év Etérés Index % január % február % március % ápriis % május % június % júius % augusztus % szeptember % Osszesen i i 118% A közszogátatási árbevéteek többi csoportja köze a bázis szinten maradt tárgyidőszakban is. Csökkenés történt azonban a szabadáras szegmensben, a hamvasztások, azon beü is a bérhamvasztások csökkenése miatt. 2

4 ~ = -- J Index% ' Közszogátatási IX. hó bevéteek I IX. hó vs. '12. vs. '13. Terv Tény tén_y terv 1 Temetőfenntartás Évesterv i -1'13. tény 1'13. tény árbevétee ,7% 111,2% Temetön beii száítás árbevétee ,6% 102,3% Sirásás árbevétee ,3% 107,6% Ravataozás árbevétee ,2% 101,1% HaotthOtés árbevétee ,3% 102,5% Szórásos közszogátatás ,3% 105,7% Összesen ,3% 107,7% A temetőn beüi száítás árbevétee 6,4%-ka csökkent a évhez képest. A voumen 4%-os visszaesését az év eeji 3,6%-os díjemeés nem tudta eensúyozni, ugyanis a kereset etoádott az aacsonyabb árfekvésü száítási szogátatások feé. A tendenciáva terveinkben számotunk, a temetőn beüi száítás árbevétee 2%-ka meghaadta a tervezettet A sirásás árbevétee 7%-ka növekedett az eözö évhez képest, a sírásás voumenének 1,5%-os visszaesése, díjának 12,2%-os emekedése meett. A haotthűtés árbevétee a tervezettné magasabb szinten aakut, de emaradt év azonos időszakáva szemben, a voumenének köze 10% os visszaesésébő következöen. Az egyéb szogátatási árbavéteek körében 4%-os visszaesés történt, ezen beü a hamvasztási szogátatások között, a bérhamvasztások számának csökkenése m i att. 3

5 Egyéb bevéteek r;:: - ' Index% Éves 1-IX. hó '13. tény '13. tény ~ 1-IX. hó vs. '12. vs. '13. -= terv Terv Tény i tény terv Egyéb bevéteek ,6% 60,4% Az egyéb bevéteek 67 miió Ft-ta növekedtek a bázis időszakhoz képest, és 75 miió Ft-ta maradnak e a tervezett értéktől A bázis időszakhoz képest történő növekedés oka, hogy két munkaügyi per számunkra pozitívan zárut, így az erre képzett cétartaék feodásra kerüt. A tervezett értéktő vaó 75 miió Ft-os etérés részben szintén a fenti munkaügyi perre vezethető vissza. Ezen tú ez év januárjára prognosztizátuk a teekadó kivetések hatáyba épését, így az arra képzett cétartaék feodását, mintegy 158,7 miió Ft értékben. Ezze kapcsoatban azonban, azon kerüetekben, aho jogerős bírósági ítéet szüetett, feüvizsgáati kéremet nyújtottunk be a Kúriához, meye kapcsoatosan tárgyidőszak végéig döntés még nem szüetett. A fizetendő teekadóva kapcsoatban a fővárosi Önkormányzattó tárgyév során 55,8 miió Ft kompenzációt kaptunk meg, a Megyeri és az Erzsébeti temetők teekadó fizetési köteezettségéhez, mey összeget a jogerős döntés megszüetéséig 1 eküönítettünk. KÖLTSÉGEK, RÁFORDÍTÁSOK ~ ~ Index% :f IX. hó '1 3. tény '13. tény 1-IX. hó Éves terv ;- - vs. '1 2. vs. '13. i Terv Tény tény terv Anyagjeegű ráfordtások ,8% 101,3% Szeméyi jeegű ráford.-ok ,8% 93,8% Értékcsökkenésieírás ,7% 102,0% Egyéb ráford í tá sok ,9% 39,6% Összesen ' ' ,5% 93,5% 1 az Art bekezdése aapján 4

6 A Budapesti Temetkezési Intézet Zrt. gazdákodásáva kapcsoatosan femerüt összes kötség a bázis időszakhoz képest 2,5%-os, 69,6 miió Ft növekedést mutat, azonban az időarányosan tervezett kötségszinttö 198,6 miió Ft-ta emarad. Az anyagjeegű ráfordítások meghaadják mind a évi ténykötségeket, mind a tárgyidőszakra prognosztizát értéket Index% 1-IX. hó '13. tény '13. tény 1-IX. hó Éves terv vs. '12. vs. '13. Terv Tény tény terv Anyagkötség ,9% 96,5% Ig.-be vett szog.-ok értéke ,9% 104,5% Egyéb szog.-ok értéke ,0% 171,3% Eadott áruk besz.-i értéke ,1% 75,5% Eadott (közvetített) szog ,4% 70,0% összes anyagjeeg Cí ,8% 101,3% ráfordítás --==' Az anyagkötség értéke emarad a bázis és a terv időszaktó is, meynek oka, hogy év nyarán, közbeszerzési ejárás keretében szogátató vátás történt a közüzemi szogátatók terén, mey jeentős energia kötségekben. megtakarrtás okozott az i Index% '13. tény Éves i '13. tény I IX. hó 1 terv 1-~~~---- vs. '12. vs. '13. i Terv Tény tény terv Áramdíj ,4% 82,1% Gázdíj ,4% 109,8% Vizdíj ,7% 84,5% Összesen ,8% 95,2% Az igénybe vett szogátatások értéke 11 %-ka emekedett a évi adatokhoz képest. A neves sírok áagmegóvásának kötsége 35,3%-ka (24m Ft-ta) növekedett, meyet váakozási szerződés keretében az önkormányzat megtérített, tehát eredmény módosító hatása nincsen. A temetőgondozás kötsége pedig 29 /o-ka (55 m Ft-ta) emekedett a bázis időszakhoz képest, 5

7 azonban az időarányos tervet csak 6,5%-ka ( 15 m Ft-ta} épi tú. Az év utosó negyedévére beütemezett temetőgondozási munkák során a túépés természetesen figyeembevétere kerüt. Az egyéb szogátatások értéke mind a évi, mind a 2013-ra tervezett adatokhoz képest növekedett a bankkötség értékének emekedése miatt. Az eadott áruk beszerzési értéke, vaamint az eadott (közvetített) szogátatások értéke a bázis, és a terv adatokhoz képest is csökkent. A temetési szogátatások átrendeződéséve párhuzamosan a kereset ezek terén is az aacsonyabb árfekvésű termékek feé toódik. A szeméyi jeegű ráfordítások értéke - a 2,5%-os béremeés eenére - 2,2%-ka a évi szint, vaamint 6,2%-ka a évi tervezett érték aá csökkent. A kötségmegtakarítás oka, hogy a bázis időszakot terheték a szarvezeti átaakítássa kapcsoatos végkieégítések. --=r-- ~ ! Index% ~ L ~IX. hó 1 '13.tény 1 '13. tény n 1-IX. hó Eves terv vs. '12. vs. '13.! Terv T eny 1 tén terv Bérkötség ,1% 98,6% Szeméyi jeeg a egyéb kifizetés ,2% 81,8% Bérjáruékok ,7% 87,0% Összesen ,8% 93,8% Az értékcsökkenési eírás köze a terveknek megfee ően aakut, a évi tény adatokhoz képest 7%-ka emekedett, az időközben beruházások miatt. megvaósított Az egyéb ráfordítások értéke a évi adatokhoz képest 12%-ka növekedett, azonban 141,1 miió Ft-ta a tervezett érték aatt maradt. Ennek oka, hogy a tervben januárjában szerepe a teekadó perekre eküönített 158 miió Ft. A perek - az eőzetes várakozássa eentétben - még nem 6

8 zárutak e, ennek köszönhető, emaradnak a tervezettö. hogy az egyéb ráfordítások jeentösen ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE j Index % =u Éves ~IX. hó Í "13.tény '13. tény I IX. hó ----., vs. '12. vs. '13. terv Terv Tény tény terv Üzemi (üzeti) eredmény ,0% 5,2% A Budapesti Temetkezési Intézet Zrt. üzemi eredménye év eső háromnegyed évben - 8,99 miió Ft, ez a veszteség azonban 162 miió Ft-ta az időarányosan tervezettszint feett aaku. PÉNZÜGY MŰVELETEK EREDMÉNYE. ~ ~ Index% t IX. hó '13. tény '13. tény 1-IX. hó Éves terv vs. '12. i vs. '13. Terv Tény tény ' terv Pénzügyi moveetek bev.-í ,7% 84,6% Pénzügyimaveetek ráf.-í % 82,8% Pénzügyi műv.-ek ' i eredménye i ! 76,9%! 73,0% A pénzügyi műveetek eredménye az eőző évekhez hasonóan, azonban kisebb értékben, veszteséget mutat. A évi tény adatok azt mutaják, hogy a jegybanki aapkamat foyamatos csökkenése kihatássa vot mind a bevétei, mind pedig a ráfordítási odara. A betéti kamatábak meett visszaesés tapasztaható ugyanis a háromhavi BUBOR esetében is, mey meghatározza a beruházási hite kamatának mértékét. Ebbő következik, hogy a váaat a év 1-IX. havi 21,8 miió Ftos hitekamatta szemben a év eső kienc hónapjában csak 14,5 miió Ft hitekamatot fizetett ki a fennáó beruházási hite tartozása után. 7

9 SZOKÁSOSVÁLLALKOZÁSIEREDMÉNY A pénzügyi müveetek vesztesége miatt a szokásos váakozási eredmény 14 miió Ft veszteséget mutat. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY A rendkívüi eredmény eső háromnegyed évében 0,77 miió Ft-ta növete aszokásos váakozási eredményt. ~ ~= =! = ~013. j_ Index % L 1-IX. hó 13. tény! ' '13. tény 1-IX. hó Eves terv : - -. ~ vs. '12. :, Terv Teny! tény vs. 13. terv Rendkivüi bevéteek ,3% 100,7% Rendkívüi ráfordítások ,1% 2253,7% Rendkivüi eredmény i 28,1% 40,2% Legjeentősebb tétee a rendkívüi bevéteek között eszámot, korábbi években végegesen fejesztési céra kapott támogatásbó vásárot tárgyi eszközök és immateriáis javakra eszámot értékcsökkenésének összege. A rendkívüi ráfordítások között az eengedett követeések könyv szerinti értéke szerepe. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY Az adózás eőtti eredmény az év eső háromnegyed évében 13,2 miió Ft veszteséget mutat, mey az időarányosan tervezett köze 176,3 miió Ft veszteséghez képest 163,1 miió Ft pozitív etérést jeent. ADÓZOTT EREDMÉNY A negatív adózás eőtti eredmény következtében év közben nem számounk társasági adóva, a fizetendő társasági adó ietve az eseteges minimum adó kiszámítására év végén kerü sor a törvényi eőírásoknak megfeeően. 8

10 MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY A Budapesti Temetkezési Intézet Zrt. méreg szarinti eredménye év eső háromnegyed évében, a tervezett ~ 176,3 miió Ft eredménnye szemben - 13,2 miió Ft Index % r-;- ~- -:- -r -; Éves J-IX. hó 13. teny i 13. teny terv Terv Teny : tény J terv 1-IX. hó ---:--- 1 vs. '12. vs. '13. Méreg szerinti eredmény ,1% 7,5% A évi tény, évi terv és évi tény adatokat összehasonítva átható, hogy a tárgy év eredménye egyenetesebb eoszású, azonban az év vége feé emekedést mutat, az újravátások számának növekedéséve párhuzamosan. Kumuát méreg szerinti eredmény 500 OOO T OOO ' OOO it i; 100 OOO ~ it ~ év tény év terv év tény Az újravátásokhoz kapcsoódóan szükséges megjegyezni, hogy a ejárt sírheyekrő szóó értesítök postázása - ahogyan már 2011 óta - év eejétő megkezdődött, kiemeten magas számban, az eddigi 15 OOO kiküdött evée szemben idén 22 OOO evé kerüt kiküdésre. Az ebbő származó árbevéte még mindig eginkább az utosó hónapokra koncentráódik, viszont ényegesen kisebb mértékben, mint 201 O eőtt, ami tovább javítja a Társaság egyébként is kiegyensúyozott ikviditási heyzetét 9

11 . Likviditási heyzet A Budapesti Temetkezési Intézet Zrt. ikviditási heyzete a év során köze a évben eért szinten mozog. Pénzáomány havonkénti aakuása év év terv Q13. évtény A Budapesti Temetkezési Intézet Zrt. az évet 545 miió Ft pénzáománnya nyitotta, majd a harmadik negyedévet, a gazdasági szempontbó kedvezőtenebb nyári időszak, vaamint a szeptember havi heyi adó fizetési köteezettség tejesítése után, 420 miió Ft-os szinten zárta, az eőző évi áomány feett maradva. A beruházási hite esedékes töresztő részetei kiegyenítésre kerütek. A hatékony pénzgazdákodás következtében a váakozás szabad pénzeszközei rendre ekötésre kerünek, megnöveve ezze a pénzügyi bevéteeket, tovább javítva a Társaság stabiikviditási heyzetét a tárgy időszakban. 10

12 IV. Beruházások A évi üzeti tervünkben szerepő 298,4 miió Ft értékű beruházásbó idén szeptemberig köze 176 miió Ft értékű beruházás kerüt üzembe heyezés re. Az 1. számú meéketben részetesen bemutatjuk a tárgy évben megvaósut, ietve várhatóan megvaásításra kerüő beruházásokat évre tervezett t beruházások erv év év i év 1 Etérés Index tény várható! várható 1 Várható r Tény vs. I IX. hó X-XII. hó összesen Terv Terv Összesen ,2% A bemutatótermek egységes arcuatának kiaakítása már a évben ekezdődött, idén januárban a Budatoki temető irodaépüetének feújítására kerüt sor. Tovább foytatódott a fa- és parceakataszter rendszer kiépítése, vaamint ekezdődött a ravatai termek hangtechnikai fejesztése is. Az Új köztemetőben egyéb építészeti jeegű beruházások keretében feújításra kerüt a főépüet jobb- és ba szárnya, hatósági köteezésre megtörtént a kémények béeése és szükséges átépítése. Továbbá szeptember hónapban 70 miió Ft értékben növetük részesedésünket eányváaatunkban, a Budapesti Temető Udvar Kft-ben, mey összegbő a BTU Kft. 1 O db haottszáító járművet kíván beszerezni közbeszerzési ejárás keretében. Ez a projekt már a évi beruházási tervünkben is szerepet, de akkor a teekadó fizetési köteezettség miatt zároásra kerüt. A év hátraevő időszakában még 153 miió Ft értékben kerü sor a már megkezdett beruházások foytatására. 11

13 1. számú meéket Módosított beruházások évre év 2013.év 2013,éy Etérés Teephey évre tervezett beruházások terv té o y várható várható Várható- 1-IX.hó X-XII.hó összesen Terv 1. BTI Bemutatótermek egységes arcuatának kiaakítása (2012. évben zárot) 85 OOO BTI Enemetikai fejesztés (2012. évben zárot)- ATCSOPORTOSiVA 55 OOO o 15 OOO 15 OOO -40 OOO 2/a. BTI Energetikai fejesztés OOO 2/b. BTI SAP HS modu fejesztés 15 OOO o -15 OOO 2/c. BTI Logisztikai részeg feúiftása 15 OOO 15 OOO 15 OOO o 3. BTI Kerítések feújtása (2012. évben megkezdett foytatása) BTI Parceakataszter (2012. évben megkezdett foytatása) 25 OOO BTI Ravatai termek hangositása 5 OOO BTU 10 db haottszátójármű beszerzése BTU eánycégné {2012. évben zárot) 65 OOO OOO 7. BT Egyéb épitészei jeego beruházások Fakataszter Egyéb beruházások Osszesen ~ !IIJ'- éb - édté "'1: k... F -- - ~-! év év! 2013.év! Etérés Teephey Típu u Munka megnevezése! terv tény 1-IX. várható j.. várható Várhatói ÚJ Köztemető hó X-XII. hó!_ osszesen Terv Munkásszáó szennyviz vezeték átéptés, szükséges bádogos munka beruházás evégzése o Farkasrét kötség Rendezvényterem maetti éoüet bontása (hatósáai köteezés) o Tájékoztató tábák tervezése, gyártása, kiheyezésa (egységes arcuat Minden teephey beruházás jeavében) Farkasrét beruházás Automata öntözőrendszer teeptés 500 o -500 Farkasrét beruházás Rendezvényterem körü kerítés építés Ui Köztemető beruházás FöépOiet Ciobb számv) vakoat iavítás, feső terasz sziaeteés ' Farkasrét beruházás Rendezvényterem környezetének kiéptésa (oarkostás) o Uj Köztemető beruházás Főépüet (ba számy) vakoat javítás, feső terasz sziqeteés Tamás utca beruházás Ravataozó eötti épcsősor javítás BTI beruházás Kémények béeése, áté~ítése (köteezésre) 1 OOO Osszese n: Bns