A Magyar Bányászati és Földtani Hivatal évi elemi költségvetésének szöveges indoklása

Átírás

1 A Magyar Bányászati és Földtani Hivatal évi elemi költségvetésének szöveges indoklása A központi államigazgatási szervekről, valamint a kormány tagjai és az államtitkárok jogállásáról szóló évi LVII. törvény megváltoztatta a Magyar Bányászati Hivatal jogállását, és a bányafelügyelet szervét központi hivatallá minősítette azt. Az államháztartás hatékony működését elősegítő szerkezeti átalakításokról és az azokat megalapozó intézkedésekről szóló 2118/2006.(VI. 30.) Kormányhatározat (Határozat) érintette a Magyar Bányászati Hivatalt is. A Határozat 1. számú melléklete alapján a Szénbányászati Szerkezetátalakítási Központ (SZÉSZEK) és a Magyar Geológiai Szolgálat (MGSZ), mely magába foglalja a Magyar Állami Földtani Intézetet (MÁFI) és a Magyar Állami Eötvös Lóránd Geofizikai Kutatóintézetet (MÁELGI) beintegrálódott a Magyar Bányászati Hivatalba (MBH). A Magyar Bányászati és Földtani Hivatalról szóló 267/2006. (XII. 20.) Korm. rendelet 5. -a alapján a Kormány a Magyar Bányászati Hivatal nevét Magyar Bányászati és Földtani Hivatalra (Hivatal) változtatta, az MGSZ-t és a SZÉSZEK-et megszüntette, és jogutódként a Hivatalt jelölte meg. Az átszervezés eredményeképpen a Magyar Bányászati és Földtani Hivatal (MBFH), jogutód intézményként átvette a beolvadó és megszűnő jogelőd intézményektől (MGSZ, SZÉSZEK) a feladatokat. A költségvetési tervezés folyamata során az intézmények külön-külön készítették el előzetes tervjavaslatukat a Pénzügyminisztérium által kiadott tervezési körirat (körirat), valamint a felügyeleti szerv útmutatásai alapján, melynek során megállapításra kerültek a kiemelt előirányzatok fő összegei. A évi összevont költségvetési javaslat kiadási és bevételi főösszege megegyezik a korábban benyújtott és GKM által elfogadott MGSZ, MBH valamint SZÉSZEK költségvetési javaslatainak összegével, így a évi költségvetés megfelel az új intézményi struktúrának. Tényként kell hangsúlyozni, hogy az integrációval és a székhelyváltással összefüggő többletkiadások nagymértékben megterhelik a Hivatal költségvetését. A likviditás megtartása érdekében gazdálkodásunkat átgondoltan, racionálisan, a rendelkezésünkre álló szűk keretek között kell megvalósítanunk. 1

2 Kiadások indoklása: I. Személyi juttatások e Ft A személyi juttatások, az érvényben lévő jogszabályi előírásoknak megfelelően kerültek megállapításra, tekintettel az igazgatási és igazgatás jellegű tevékenységet ellátó központi költségvetési szerveknél foglalkoztatottak létszámáról szóló 2131/2006.(VII.26.) Korm. határozatban foglaltakra, valamint a szervezeti intézkedésekkel összefüggésben évben végrehajtandó létszámcsökkentésre. A bázis előirányzat csökkentésre került a évben végrehajtott létszámcsökkentésből származó megtakarítás összegével, valamint a évre tervezett létszámcsökkentés számított hatásának teljes összegével. A kutatóintézetek üzemeltetési feladatait évben az MGSZ látta el, azonban az átszervezést követően ezen feladatok ellátását az intézetek maguk látják el, ezért ennek fedezetére az MBFH személyi juttatásainak, valamint munkaadókat terhelő járulékainak terhére átcsoportosításra került eft eft 50%-50%-os arányban a kutatónézetek személyi juttatásainak és munkaadókat terhelő járulékainak megemelésével. 1. Rendszeres személyi juttatások: e Ft A rendszeres személyi juttatások tervezésénél illetményfejlesztéssel nem számoltunk, azonban az integrálódott szervezet megváltozott jogállására tekintettel a volt MGSZ keretében dolgozó köztisztviselők illetményének kompenzációjával (Ktv. 44 (1) szerint) növekedett ezen előirányzat összege a nem rendszeres személyi juttatások terhére. Az előirányzat fedezetet nyújt a törvényi kötelezettségeken alapuló kifizetésekre. A létszámcsökkentések évben kifizetendő kiadásainak fedezetére céltartalék szolgál. A rendszeres személyi juttatások részletes számítását besorolási osztály és a kapcsolódó létszám megjelöléssel az 1. sz. melléklet tartalmazza. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak rendszeres személyi juttatása: Alapilletmény: eft Az alapilletmények 180 fő tekintetében 13 hónapra kerültek megtervezésre, 33 fő tekintetében pedig időarányosan a tervezett felmentési idő kezdetéig. Illetménykiegészítés: eft Az illetménykiegészítés előirányzata az alapilletménynek megfelelően került megállapításra. Nyelvpótlék: eft - nyelvpótlék 55 fő részére került megállapításra az 1. sz. melléklet szerint. Egyéb kötelező illetménypótlékok: eft - Vezetői pótlék 39 fő részére került megállapításra az 1. sz. melléklet szerint. - Gépjármű-vezetési pótlék 21 fő részére került megállapításra az 1. sz. melléklet szerint. Egyéb feltételtől függő pótlékok és juttatások: eft Szakképzettségi pótlék: - 75%-os mérték 4 fő - 50 %-os mérték 42 fő - 40 %-o mérték 12 fő - 30%-os mérték 2 fő A képzettségi pótlékok a bányafelügyelet Szervezeti és Működési szabályzatának 3. sz. függeléke alapján kerültek megállapításra az 1. sz. melléklet szerint. 2

3 2. Munkavégzéshez kapcsolódó juttatások: eft Normatív jutalom: eft Az Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet 58 - ának (5) bekezdése alapján adható jutalom előirányzatát terveztük ezen a soron 70%-os mértékben, tekintettel a költségvetésünk szűkös lehetőségeire. 3. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak sajátos juttatásai: eft Jubileumi jutalom: eft A évben keletkező jogosultág szerinti jubileumi jutalom került megtervezésre ezen a soron az alábbi bontásban: - 25 éves 3 fő - 30 éves 8 fő - 35 éves 9 fő - 40 éves5 fő Az előirányzat a létszámleépítés kapcsán keletkező jogosultság költségeit nem tartalmazza. Napidíj: eft Kiküldetés alapján szakmai tevékenységet ellátó köztisztviselők napidíjának költségeit terveztük ezen a soron, a Ktv. 49/c paragrafusa alapján. (129 fő évi 44 nap kiküldetéssel számolva) Biztosítási díjak: eft -A Hivatal közszolgálati szabályzata alapján az önkéntes, kölcsönös nyugdíjbiztosítás díja 213 főre, ebből a létszámleépítéssel érintett 33 fő tekintetében időarányos költséggel számolva. Egyéb sajátos juttatások: eft - Köztisztviselők közigazgatási szak- és alapvizsgáival összefüggő valamennyi kiadása (3fő szakvizsga, illetve 3 fő alapvizsga költsége) - Továbbtanulók költségtérítéseinek támogatása (7 fő tanulmányi szerződés szerinti költségeinek fedezetére) 4. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak személyhez kapcsolódó költségtérítései: eft Ruházati költségtérítés: eft A köztisztviselői törvény szabályozásának megfelelően a teljes munkaidőben foglalkoztatott munkavállalók részére kifizetendő ruházati költségtérítések 180 fő tekintetében 100%-os mértékben kerültek megtervezésre, 33 fő tekintetében pedig időarányosan a tervezett felmentési idő kezdetéig. Közlekedési költségtérítés: eft A teljes munkaidőben foglalkoztatottak, helyközi és helyi bérelt térítése a évi teljesítési adatok figyelembevételével. 3

4 Étkezési hozzájárulás: eft A dolgozók nyilatkozata alapján hideg vagy meleg étkezési utalvány biztosítása, mely 180 fő tekintetében 12 hónapra került megtervezésre, 33 fő tekintetében pedig időarányosan a tervezett felmentési idő kezdetéig. Egyéb költségtérítés és hozzájárulás: eft A hivatali telefonok személyi jövedelemadó törvény által vélelmezett magáncélú használatának költségét terveztük ezen a soron, amely adóköteles természetbeni juttatásnak minősül. 5. Szociális jellegű juttatások: eft Iskolakezdési támogatás A személyi jövedelemadó törvény alapján adómentesen adható iskolakezdési támogatás (20 e Ft/gyerek) tervezett összege 2000 e Ft. Szociális támogatás A köztisztviselői törvény 49/H, valamint a 49/J -a alapján a köztisztviselők, valamint a nyugállományú köztisztviselők szociális jellegű juttatásainak fedezetére tervezett előirányzat 2000 e Ft. II. Munkaadókat terhelő járulékok: eft Társadalombiztosítási járulék: eft Munkaadói járulék: eft Egészségügyi hozzájárulás: eft Táppénz hozzájárulás: eft A munkaadókat terhelő járulékok a személyi juttatások járulék- köteles része alapján kerültek megtervezésre, figyelembe véve a természetbeni juttatások járulék kötelezettségeit. Az előirányzat nem nyújt fedezetet a létszámleépítés többletköltségeként jelentkező járulékfizetési kötelezettségekre. III. Dologi kiadások: eft A dologi kiadások megtervezésénél figyelembe vettük a takarékossági szempontokat. Ennek megfelelően évben szellemi tevékenység végzésére nem terveztünk előirányzatot, kiadásainkat több soron csökkentettük a bázis előirányzathoz képest. A dolgi kiadások előirányzata csökkentésre került továbbá eft értékben a kutatóintézetek üzemeltetési feladatainak ellátására történő átcsoportosítással. A szervezeti változással összefüggésben felmerülő költségek egyszeri jellegűek, s jelen költségvetés tervezésénél többletet jelentenek. 4

5 1. Készletbeszerzés: eft Készletbeszerzésünket, az integrálódott szervezetek évi teljesítési adatai alapján terveztük, figyelembe véve a szinergia-hatásokból eredő megtakarítható költségeket. 2. Kommunikációs szolgáltatások: eft évben a korszerűbb informatikai háttért igénylő feladatok megvalósítása érdekében szükségessé válik a jelenlegi sávszélesség megnövelése, amely az Elektronikus Kormányzati Gerinchálózathoz való csatlakozással valósítható meg, ez jelentős többlet költséget jelent a Hivatal részére. További többletet jelent a közös informatikai rendszer kialakítása. 3. Szolgáltatási kiadások: eft Az integráció eredményeképpen az MBH és az MGSZ területi szervei évben több esetben közös ingatlanba költöznek. Az MBFH is kiköltözik az összevonásra került intézmények jelenlegi használatában lévő két ingatlanból (Arany J. u. 25., Stefánia út 14.). Az adattárak, a Területi Hivatalok és a Bányakapitányságok egységes elhelyezése, az MBFH költözködése valamint a fúrási magminta raktárak fenntartási költsége jelentős többletköltséget jelent (szállítási költség, karbantartási költségek stb). A szolgáltatási kiadások biztosítják többek között a Hivatal elhelyezését biztosító ingatlanok üzemeltetési fenntartási kiadásait az alábbiak szerint: Szállítási szolgáltatás eft Bérleti és lízing díjak eft Gázenergia szolgáltatás eft Villamos-energia szolgáltatás eft Víz- és csatornadíjak 900 eft Távhő- és melegvíz szolgáltatás 500 eft Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások eft Egyéb üzemeltetési fenntartási kiadások eft (takarítás, szemétszállítás, portaszolgálat, posta stb) Jelentős többletet jelent évben a postaköltségek tekintetében a Bányászatról szóló törvény 50/B (1) bekezdésében foglalt rendelkezés teljesítése. 4. Általános forgalmi adó kiadások: eft Vásárolt termékek és szolgáltatások általános forgalmi adója eft Kiszámlázott termékek és szolgáltatások általános forgalmi adó befizetése eft 5. Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások: eft A kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások előirányzata csökkent mértékben került megtervezésre a bázis előirányzathoz viszonyítva, érvényesítve ezzel a takarékossági szempontokat. Belföldi kiküldetés eft Külföldi kiküldetés eft Reprezentáció eft Reklám és propaganda kiadások 100 eft 5

6 6. Egyéb dologi kiadások: eft A hivatal hatékonyabb működéséhez, valamint a szakmai színvonalának emeléséhez hozzájárulva a Bányafelügyelet támogatja a munkatársak szakmai konferenciákon, értekezleteken való részvételét. A költségek racionalizálása, a kiadások rangsorolhatósága érdekében a Hivatal képzési tervet készít évben, melynek keretében elkészíti az ún. belső képzések tervezetét is. Ezen a soron terveztük továbbá a különféle kiadások szolgáltatások prognosztizálható mértékét, amely más előirányzaton nem számolható el (közbeszerzési díjak, hatósági díjak stb.), a évi teljesítési adatok figyelembevételével. 7. Bevételek meghatározott köre utáni befizetés: eft A Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló évi CXXVII. törvény 11 -ának (3) bekezdésében előírt befizetési kötelezettséget szerepeltetjük ezen a soron. A befizetési kötelezettség növelésre került évi létszámcsökkentésből származó megtakarítás, valamint a évre tervezett létszámcsökkentésből származó megtakarítás számított összegével. 9. Adók, díjak, befizetések: eft Munkáltató által fizetett személyi jövedelemadó: eft Adók, díjak egyéb befizetések: eft - Rehabilitációs hozzájárulás - Járművek műszaki vizsgáztatásának díja - Autópálya díjak - Kincstári szolgáltatások díja (a költség csökkenthető a kézi átutalások kiváltásával, a GIRO rendszerre történő átállással). IV. Támogatásértékű működési kiadások: eft Felosztása: A MÁELGI elmaradó bérleti díjbevételének kompenzálására eft Gazdasági és Közlekedési Minisztérium soron kívül jelentkező többletfeladataira eft A bányatörvény végrehajtási rendeletének 25 -ának (4) bekezdése alapján történő pénzeszköz átadás eft V. Felhalmozási kiadások: eft A rendelkezésre álló előirányzatot az integráció kapcsán felmerülő beruházási kiadások fedezetére kívánjuk fordítani. Tekintettel az előirányzat igen alacsony mértékére a beruházást igénylő feladatokat rangsorolni szükséges a takarékossági követelmények érvényesítése céljából. VI. Kölcsönök: eft A munkavállalók lakásépítési és felújítási támogatása KIADÁSOK ÖSSZESEN: eft 6

7 Bevételek indoklása: I. Működési bevételek: eft 1. Hatósági jogkörhöz köthető működési bevétel: eft Igazgatási szolgáltatási díj: eft Az 57/2005.(VII.7.) sz. GKM rendelet alapján fizetendő igazgatási szolgáltatási díjbevételek kerültek megtervezésre ezen a soron a évi teljesítési adatok figyelembevételével. Felügyeleti jellegű tevékenység díja: eft A bányászatról szóló évi XLVIII. törvény 43 (9) bekezdése értelmében, illetve a bányafelügyelet részére fizetendő igazgatási szolgáltatási díjakról, valamint a felügyeleti díj fizetésének részletes szabályairól szóló 57/2005. (VII.7.) GKM rendelet szerint fizetendő felügyeleti díjakat tartalmazza az előirányzat, figyelembe véve a kőolaj prognosztizálható világpiaci árát. Bírságbevétel: eft A vonatkozó jogszabályok alapján kiszabható bírságok kerültek megtervezésre az előirányzaton, a évi teljesítési adatok alapján. 2. Egyéb saját bevétel: e Ft Szolgáltatások ellenértéke - A Veszprémi Szénbánya Vállalat fa, valamint a Tatabányai Szénbánya Vállalat fa felszámolása során szolgáltatási díjként keletkező felszámolói díjak kerültek megtervezésre ezen a soron e Ft értékben. - Adatszolgáltatásból származó bevételek e Ft értékben. 3. ÁFA bevételek eft Az általános forgalmi adó törvény szerinti adóköteles tevékenységekből származó ÁFA bevétel került megtervezésre ezen a soron. II. Kölcsönök megtérülése eft A munkavállalók lakásépítési és felújítási támogatásának megtérülése. III. Felügyeleti szervtől kapott támogatás eft A költségvetési támogatás központilag került meghatározásra, a jogelőd intézmények bázis adatai alapján, csökkentve a évi létszámcsökkentésből származó megtakarítás, valamint a évre tervezett létszámcsökkentésből származó megtakarítás számított összegével. További csökkenést eredményezett, hogy a kutatóintézetek üzemeltetési feladatait évben az MGSZ látta el, azonban az átszervezést követően ezen feladatok ellátását az 7

8 intézetek maguk látják el, ezért ennek fedezetére az MBFH költségvetési támogatásának terhére átcsoportosításra került e Ft 50-50%-os arányban a kutatónézetek költségvetési támogatásának megnövelésével. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: eft Létszám indoklása: évben az MBH, az MGSZ és a SZÉSZEK végrehajtotta az igazgatási és igazgatás jellegű tevékenységet ellátó központi költségvetési szerveknél foglalkoztatottak létszámáról szóló 2131/2006.(VII.26.) Korm. határozatban elrendelt 10%-os létszámleépítést, így az MBFH 213 fős (MBH 122, MGSZ 85, SZÉSZEK 6 fő) összlétszámmal kezdte meg működését január 01.-től. A jogelőd intézmények és az MBH szakmai feladatai az új szervezet keretein belül hatékonyan elláthatók, de lehetőség nyílik a szinergiák kihasználására és ennek eredményeként a létszám további ésszerűsítésére. B u d a p e s t, február 22. Dr. Esztó Péter elnök 8