A tervezési (budgeting ) folyamat újjászervezése az Electroluxnál. MCE Workshop 2007.október 11.

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "A tervezési (budgeting ) folyamat újjászervezése az Electroluxnál. MCE Workshop 2007.október 11."

Viktória Pataki
8 évvel ezelőtt
Látták:

1 A tervezési (budgeting ) folyamat újjászervezése az Electroluxnál MCE Workshop 2007.október 11.

2 Az Electrolux főbb mutatói Nettó árbevétel mrd SEK 104 Üzleti eredmény mrd SEK 4,6 Árbevétel aránys üzemi eredmény 4,4 % Alkalmazottak száma fő 2

3 Stratégiánk főbb elemei Innovatív termékek Alacsony költségek Tehetség Vezető márkanév Üzletfejlesztés 3

4 Üzleti területeink Konyhai berendezések Hűtő- és fagyasztókészülékek Mosogatógépek Mosógépek, Szárítógépek Professzionális - Konyhák - Mosodák Padlóápolás 4

5 Electrolux Magyarországon Nyíregyháza Kombinált hűtőszekrénygyár Budapest Értékesítési és Marketing Divízió Jászberény Holding Porszívógyár Hűtőszekrénygyár Fagyasztóládagyár 5

6 Mi tette szükségessé a tervezési folyamat újragondolását? mi volt az alapgond? milyen javaslat született budget 2007-re? hogyan vált be? miért módosítottunk BU2008-ra? 6

7 A tervezési folyamat újragondolása januárban Mi volt az alapgond ( háttér): A jelen tervezési folyamat nem volt összhangban az új szervezeti felépítéssel A jelen tervezési folyamat nem volt rugalmas Az egész tervezési folyamat a részletekre fókuszált, nem az üzleti lehetőségekre 7

volt összhangban az új szervezeti felépítéssel A jelen tervezési

8 Mi volt a célja a projectnek? Az új tervezési folyamat: -Termékvonalak által legyen irányított -Top-down tervezés a jelenlegi Bottom-up helyett -Ne legyen PNC szintű -Összehangolja a stratégia tervet az éves tervezéssel -Összehangolja az egész tervezési folyamatot 8

-Top-down tervezés a jelenlegi Bottom-up helyett -Ne legyen PNC

9 Hagyományos Bottom-up tervezési folyamat... A PNCalapú megközelítés EMA - E bottom up megközelítés FC DC FP FP (BI) Szállítási lánc Gyárak Értékesítési szervezetek PNC s PNC s PNC s 9

10 ..elmozdulás a Top-Down tervezési folyamat felé Electrolux Egyéb szektorok EMA - E 1. OP2 cél FC DC FP FP (BI) 2. Op2 cél lebontva termékvonalakra Termékvonal Managerek (PLM) FS Ref Chest FS FS FS Kitch SD SD SD SD SD SD SD SD SD SD 3. Op2 cél lebontva területekre Központi európai funkciók vízszintesl/allokált költségek 10

Op2 cél lebontva termékvonalakra Termékvonal Managerek (PLM) FS Ref Chest FS FS

11 Melyek voltak a kritikus sikertényezők? Össze tudja-e kapcsolni a szervezet minden területét? Megfelelő-e a kommunkáció a PLM, régiók és országok között? Tiszta, világos volt-e a döntés előkészítés folyamata? Maximális volt e a fegyelem? 11

Megfelelő-e a kommunkáció a PLM, régiók és országok között?

12 Új tervezési folyamat részletei célok Célok fejlesztése / megerősítés / véglegesítés May June July 14th Jul y 21s t ELT célok Lebontva 4 PL-ra Célok beállítása (értékesítés, PEC.) Döntés, célok kiigazítás PLM Területek/ országok funkciók (INDOP, Finance, Brand & Marketing PLMs egyetértése a szétbontással FS & BI PLM / területek/ funkciók összehangolva országonkénti célok PL által (STK, ár, db, ktsg.) célok 5 FS + 1 BI BU indító Értekezlet marketing terv SD Célok megerősítése Célok jóváhagyása Kommuni- káció- PL-tól SD-ig Kommuni-- káció 12

13 Új tervezési folyamat részlet.. July 24th Sept 15th Sept 19th &20th Oct 9th Oct 14th Oct 17th Oct 25 th & 26 th PLM Első áttekintés Végső Végső BU PL BU Jászberény Oct 25/26 tervezés SD BU Termékvonalanként. Sept 21/ 22 BU áttekintés áttekintés SD BU termékvonalanként BU Oct 11/14 áttekintés INTEGRATED P&L INDOP SCM / LOGISTIC PEC Integrated P&L betöltés BU betöltés P&L ( PL) 13

áttekintés Végső Végső BU PL BU Jászberény Oct 25/26 tervezés SD BU Termékvonalanként.

14 Az új BU folyamat összekapcsolja a szervezet különböző területeit és segíti a véglegesítést termékvonalak SD Célok betöltése SD & KA BU letöltése Célok letöltése SD Budget betöltése BU Upload KA Célok letöltése KA Budget betöltése Célok és BU letöltése BU Web Portal Egyéb szervezetek BU letöltése 14

letöltése Célok letöltése SD Budget betöltése BU Upload KA Célok letöltése

15 Hagyományos BU tevékenységek Hagyományos tervezési tevékenységek November December Gyárak STK1 kalkuláció PNC szintű Területek/ országok PNC lista TP2 Helyi rendszere k apdate BEE TP2 kalkuláció Adatok betöltése a rendszerekbe 15

PNC szintű Területek/ országok PNC lista TP2 Helyi

16 Mi változott 2007-ben? a db szám termékvonal szintű az egyes országokban a közvetlen önköltség tervezés nem termékenkénti (PNC) az indexek kalkulációja országonkénti, termékvonalas összetételen alapszik nem a gyárak kommunikálják ki a tervet Stockholm felé PL és SD együttesen felelősek az eredményért PD és az európai funkcionális szervezetek együttesen felelnek a fix ktsg.-ek alakulásáért nem márka specifikus a tervezés a terv a stratégiai ( fő ) célok elérésére törekszik a célok lebontása 16

kalkulációja országonkénti, termékvonalas összetételen alapszik nem a gyárak kommunikálják ki a tervet Stockholm felé PL és

17 BU2007 tervezés tanulságai 1. Gyorsan változó körülmények között született - nagy árfolyam ingadozás - az alapanyagárak változása - új könyvelési modell bevezetése - gyárak közötti termelések áthelyezése 2. Top-down + Bottom up tervezés együtt - Relatív célok kitűzése - Top-down - PNC alapú STK1 tervezés - Bottom up 17

alapanyagárak változása - új könyvelési modell bevezetése - gyárak közötti

18 BU2008 tervezési folyamat 1. BU2007. tanulságainak figyelembevétele 2. Top-down célok fejlesztése 3. Típus meghatározások 4. Bottom-up tervezés- PNC alapú tervek fejlesztése 5. Célok lebontása a SD, PL felé 6. Központi ktsg.ek( PEC ).- SD fix ktsg.ek meghatározása 6. Közvetlen önktsg. ( STK1 ) javulás, fix ktsg. meghatározása a gyárak ( PD ) felé 18

Bottom-up tervezés- PNC alapú tervek fejlesztése 5. Célok lebontása a SD, PL felé 6.

19 Az Electrolux Csoport új, globális szlogenje Köszönöm a figyelmet! 19