KOMUNALAC KOMMUNÁLIS SZOLGÁLTATÓ KÖZVÁLLALAT MAGYARKANIZSA ÉV ÜZLETVITELI TERVE ALAPÍTÓ: MAGYARKANIZSAI KÖZSÉGI KÉPVISELŐ-TESTÜLET

Átírás

1 KOMUNALAC KOMMUNÁLIS SZOLGÁLTATÓ KÖZVÁLLALAT MAGYARKANIZSA ÉV ÜZLETVITELI TERVE ALAPÍTÓ: MAGYARKANIZSAI KÖZSÉGI KÉPVISELŐ-TESTÜLET ILLETÉKES TERÜLETI KINCSTÁRI IGAZGATÓSÁG: SZABADKA TEVÉKENYSÉG: KOMMUNÁLIS SZOLGÁLTATÁS 8130 ANYAKÖNYVI SZÁM: SZÉKHELY: MAGYARKANIZSA, NÉPKERT 5. [MAGYARKANIZSA, 2012 NOVEMBERE] 1

2 TARTALOMJEGYZÉK Oldalszám 1. A VÁLLALAT ARCULATA...3 TÖRTÉNELEM...3 A VÁLLALAT TEVÉKENYSÉGÉT SZABÁLYZÓ TÖRVÉNYES KERET...3 BELSŐ SZERKEZETI FELÉPÍTÉS...4 A VÁLLALAT PÉNZFORRÁSAI...4 A MAGYARKANIZSAI KOMUNALAC K.SZ.K ÜZLETVITELI TERVÉNEK TARTALMA A ÉVI PROGRAM KIDOLGOZÁSÁNAK ALAPJAI...5 A ÉV EREDMÉNYÉNEK ÉRTÉKELÉSE...5 AZ ÜZLETI KÖRNYEZET ELEMZÉSE...5 A VÁLLALAT ERŐFORRÁSAI MARKETINGSTRATÉGIA A TERVIDŐSZAKBAN KITŰZÖTT CÉLOK ELÉRÉSÉRE...7 ÁRKÉPZÉS STRATÉGIÁJA...7 POZICIONÁLÁS...7 PROMOTÍV AKTIVITÁS TERMELÉSI TERV PÉNZÜGYI ÜZLETVITELI TERV MELLÉKLETEK

3 1. A VÁLLALAT ARCULATA Történelem Az alapítás éve Az alapító Kanizsa Község Képviselő-testülete. A vállalat neve: Komunalac TMASZ Kanizsa, Népkert 5. bejegyezve a szabadkai Kerületi Bíróságon, bejegyzési Fi. 635/76, án. A vállalat két részlegből állt: kommunális részleg és az építőipari részleg, összesen 80 foglalkoztatottal ben változik a vállalat státusza, Komunalac TMASZ o.sub.o. törölve, a vállalat új neve: Komunalac p.o. Kommunális Vállalat, Kanizsa mint társadalmi tulajdonban lévő cég. A cég szerkezete változatlan maradt ben alapítói döntés nyomán az új törvényes rendelkezésekkel összhangban a vállalat két részre oszlott, és megszületett a Komunalac Közművesítési Közvállalat, tiszta kommunális tevékenységi körrel, valamint az Ekostan építőipari vállalat. A bejegyzés kelte: , míg a régi céget a bírósági jegyzékből törölték. Mai állás szerint a cég Komunalac Kommunális Szolgáltató Közvállalat, Népkert 5. Magyarkanizsa, alapító Magyarkanizsa Község Képviselő-testülete, bejegyezve a gazdasági alanyok jegyzékét vezető szerbiai ügynökségénél BD 72632/2005 szám alatt, mint állami tulajdon. Anyakönyvi szám: A cég általános érdekű tevékenységet végez, alaptevékenységi bejegyzési szám: 8130 környezet rendezési és fenntartási szolgáltatások. A vállalat megbízott igazgatója: Lazić Milan. A vállalat igazgatási szerve az Igazgató bizottság, melynek tagjait a Magyarkanizsa Képviselő-testület választja a Statútummal összhangban. A cég ügyvezetője az igazgató, a szakszolgálat végzi a könyvelőségi, koordinációs stb. munkákat az igazgató irányítása és ellenőrzése alatt. A vállalat munkaegységekre tagozódik az alaptevékenységek szerint. A vállalat tevékenységét szabályzó törvényes keret 1. A kommunális tevékenységről szóló törvény ( Szerb Köz. hiv. közlönye: 16/97, 42/98 és 88/11 sz.) 2. A közvállalatokról szóló törvény ( Szerb Köz. Hiv. közlönye: 25/00,25/02 107/05, 108/05) 3. A munka törvény (A Szerb Köz. Hiv. közl. 24/05 és 61/05 és 54/09) 4. Az Általános forgalmi adót szabályzó törvény (Szerb Köz. Hiv. Közl. 84/04 és 86/04, 61/05 és 61/07) 5. A költségvetésről szóló törvény (Szerb Köz. Hiv köz. 54/09, 73/10, 101/10, 101/11, 93/12) 6. Jelentés a pénzügyi stratégiáról a évre, és évi vetülettel 7. A kommunális tevékenység egyéni kollektív szerződése (Szerb Közt. Hiv. közl. 59/92, 2/95). 8. A KOMUNALAC K.SZ.K. Kollektív szerződése ( elfogadva) 3

4 Belső szerkezeti felépítés K ö z s é g i k ép v i s e l ő t e s t ü l e t m i n t a l a p í t ó Igazgató bizottság Ellenőrző bizottság Munkaegységek: (a tevékenység szerint) 1. Hulladék és szemételtávolítás ellenőrzése - hulladékgyűjtés a közterületeken lévő szemeteskannákból - utcák és terek, határátkelő tisztántartása és locsolása - hó eltakarítás az utcákról és terekről 2. Temetkezési és más kísérő tevékenység, temető karbantartása és temetkezési kellék árusítás 3. Parkok, zöldterületek, rekreációs területek rendezése, e célokra virágnevelés és eladás. 4. Kémények és kazánok tisztítása 5. Piac- és vásárszervezés, elárusító helyek bérbe adása, piac- és vásártér karbantartása. törvényesség Igazgató a szakszolgálat, szerelőműhely és az egész vállalat munkájának szervezése. A vállalat pénzforrásai A Magyarkanizsai KOMUNALAC K.SZ.K. kizárólag a piacon értékesített szolgáltatások folytán valósít meg jövedelmet. A Magyarkanizsai KOMUNALAC K.SZ.K üzletviteli tervének tartalma A közvállalatokról és a közérdekű tevékenységek végzéséről szóló törvényben meghatározták, hogy minden közvállalatnak meg kell hoznia az üzletviteli tervet a következő évre. A közvállalat éves üzletviteli terve külön be kell hogy mutassa a tervezett bevételi forrásokat, és a költségnemek szerinti kiadásokat, valamint minden olyan mutatót, ami lényeges az üzletviteli tervre. A közvállalat üzletviteli terve a következőket tartalmazza: Üzletviteli terv a 2013-es évre Pénzügyi terv a 2013-es évre Az pénzügyi eszközök használatának ismérveit, a törvény 22 cikkelyének alapján 4

5 2. A ÉVI PROGRAM KIDOLGOZÁSÁNAK ALAPJAI A év eredményének értékelése A évi ügyviteli programunk jelentősebb eltérések nélkül lesz megvalósítva, ami a tervben megszabott mennyiségi és pénzügyi értékeket illeti. A 2012-еs évi becsült megvalósítás képezi a 2013-es terv alapját, azon tevékenységeknél, amelyek a hulladékszállítás másra való átruházása után megmaradtak. Az üzleti környezet elemzése A KOMUNALAC K.SZ.K. általános érdekű tevékenységet végez (kommunálisszolgáltató) Magyarkanizsa község területén. Magyarkanizsa község Bácska északi részén terül el a Magyar Köztársasággal határos, Szabadkával, Zentával és Törökkanizsával szomszédságban. 400 km²-en terül el, amelyen lakos él 13 településen és több tanyán. Maga Magyarkanizsa település mint a község központja lakossal mindinkább regionális jellegűvé válik, köszönve a Tisza folyó és a horgosi határátkelőhely közelségének. Gazdasági erejének főbb vonulatai a kanizsai Potisje-Tondach cserépgyár, a Horgosi Vitamin paprikafeldolgozó és a martonosi paprikafeldolgozók, a kanizsai Csempegyár és Szigetelőanyag gyár, Csomaglóanyaggyár, textilipar és más kisebb ipari létesítmények. Közismert a fürdő gyógyvizével. A lakosság legnagyobb része mezőgazdasággal, gyümölcs-, zöldség- és virágtermesztéssel foglalkozik. A község jó minőségű termőfölddel, agyaggal, gázolajjal, földgázzal és termálvízzel rendelkezik. Magyarkanizsa fejlett kultúrélettel és fejlődő turizmussal dicsekedhet. A viszonylag fejlett gazdaság szolgáltatásaink használói a lakosság mellett jótékonyan befolyásolja vállalatunk ügyvitelét. Kedvezőtlen befolyást gyakorol ügyvitelünkre több gazdasági alany felszámolódása, valamint az ésszerűsítés, melyek közvetlen következménye a munkanélküliek számának növekedése. Elengedhetetlen az emberi gondolkodás megváltozása is, hogy megváltozzon viszonyunk a környezetünkhöz, és hogy nagyobb eszközök beruházására kerüljön sor környezetünk megóvására és az infrastrukturális építkezésre. 5

6 A Vállalat erőforrásai - Földterület -Melléklet: A 906 és 563-as ingatlan lap fénymásolata, K.О. Magyarkanizsa - Felszerelés: Megnevezés Gyártási év Leírás Tartálykocsi - szippantó TAM 1989 TAM 130 Konténer önemelő 1984 Zastava 7912 Konténer önemelő 2001 Volvo Munkagép szemetes 1996 FAP 1214 Munkagép szemetes 1998 Mercedes Rakodó ULT OKTOBAR Traktor 2008 IMT Kertészeti traktor permetezésre 2003 Agromehanika Kertészeti traktor 2010 Agromehanika Kertészeti traktor fűnyíróval 1984 Tomo Vinkovic Kertészeti traktor fűnyíróval 1984 Tomo Vinkovic Kertészeti traktor kultivátor 1984 Goldoni Kertészeti traktor kultivátor 1999 Labin Progres Kertészeti traktor kultivátor 2010 Labin Progres Rotas frézer 2011 Rotas Temetkezési szállító jármű 1996 Ford Mondeo Temetkezési szállító jármű 2006 Ford Tranzit Személygépkocsi 1997 Fiat Brava Személygépkocsi 2005 Zastava 101 Személygépkocsi 2007 Ford Focus Zastava tehergépkocsi - Cesztár 2011 Zastava Piaci hűtő Darab 10 Hűtőkamra a halottak részére 2002 két személyre Üzemanyag tartály literes 1980 Szerver 1 Számítógép 10 Nyomtató 2 Foglalkoztatottak lét (átlag létszám 2012-ben) 31

7 3. MARKETINGSTRATÉGIA A TERVIDŐSZAKBAN KITŰZÖTT CÉLOK ELÉRÉSÉRE Árképzés stratégiája Pozicionálás Promotív aktivitás A kommunális szolgáltatások árképzés elemei a Kommunális tevékenységről szóló törvény 24. szakaszával van szabályozva. Ezek: 1. a szolgáltatás fajtája és minősége, amelyeket a község által meghozott szabványozott szabályzók rendeznek, 2. a szolgáltatás végzésében használt eszközök értéke, 3. a szolgáltatásba befektetett munka nagysága és minősége, 4. a szolgáltatás anyagi költségeinek nagysága, a szabványok és normatívák szerint szükséges elhasznált energia, más költségek a tervezett kalkuláció szerint. Az árak a köztársaság és az önkormányzat ellenőrzése alatt állnak, következésképpen, nincs szabad árképzés.(fiszkális stratégiá tervezete a évre, és évi vetülettel ). Vállalatunk kizárólag Magyarkanizsa község területén tevékenykedik, ahol szolgáltatásait a lakosságnak és jogi személyeknek kínálja és végzi. A promotív aktivitás és a nyilvánossággal való kapcsolatot többnyire a helyi hírközlő szerveken keresztül történik. Az erre előrelátott összeg ,00 dinár a évre A sport és más szervezetek támogatására a évben ,00 dinárt láttuk elő.

8 4. TERMELÉSI TERV - A tervezett szolgáltatások terjedelme A szolgáltatások terjedelmének tervezésénél a jelenlegi szervezési struktúrából, a pillanatnyi technikai fölszereltségből, az előző évben megvalósított mennyiségekből és a várható keresletből indultunk ki. Figyelembe véve a környezetünkben beállt változásokat, amelyek befolyásolhatják szolgáltatásaink terjedelmét. Sor Szolgáltatás Mérték Megvalósítva Terv Becslés Terv Mutató szám megnevezése egység /4 6/4 7/ Temetés szolg. db 2. Temetkezési kellékek db ,24 99,26 101, ,91 99,26 101,85 3. Gépi szolgáltatások m ,14 4. Piac és vásár Magyarkanizsán nap 5. Piaci hely. bérlés m Tisztaság fenntartás (utcaseprés) Magyarkanizsán A zöldterületek és virágok telepítése és gondozása Ciszterna (szippantóautó) ,00 100,00 99, ,22 102,81 101,56 m ,00 109,83 100,05 Ciszt 9. Kéményseprés db 10. A határátkelő karbantartás hónap (Magyarkanizsa község település rendezési közvállalatának és helyi Közösségeinek igényelése alapján) , ,58 100,00 98, ,00 100,00 100,00

9 Összbevétel Az összbevétel tervezése a én érvénybelévő árak alapján, valamint a 2013-es évre tervezett szolgáltatások terjedelme alapján történt. A Kormány által 2013-re tervezett 5,50% árnövelési lehetőségét (Fiszkális stratégiá tervezete a évre, és évi vetülettel) az alapító jóváhagyásával tervezzük kihasználni az év utolsó negyedében, a közigazgatásban megszabott árpolitika alapján. (dinárban) Megvalósít Sor Jövedelem forrás Terv Becslés Terv Mutató va szám Szolgáltatás /3 5/3 6/ Temetés szolg ,31 105,29 107,55 2. Temetkezési kellékek ,69 105,69 109,94 Gépi szolg. és hulladék 3. depon ,30 87,94 100,00 4. Piac és vásár ,58 91,30 112,68 5. Piaci hely. bérlés ,98 95,28 125,00 Tisztaság fenntartás 6. (utcaseprés) ,75 132,14 125, A zöldterületek és virágok telepítése és gondozása Zoo-higiénia ,73 112,13 140, ,08 85,15 187,50 (gyepmester szolgálat) 9. Ciszterna (szippantóautó) ,25 77,08 120, Kéményseprés ,28 84,42 122, A határátkelő karbantartása Egyéb bevétel (Ing. bérbeadás, sírhely eladás, határ. közv.) ,09 109,10 101, ,79 155,69 104, Összesen ,68 105,09 120,12 1 Határátkelő karbantartás ,74 104,59 93,42 alvállalkozók 4 ÖSSZESEN: ,58 104,88 108,77

10 Összköltség és kiadás ( dinárban) Sor Költségnem Megvalósítva Terv Becslés Terv Mutató szám /3 5/3 6/ Eladott áruk beszerzési értéke ,58 108,14 118,85 2. Anyagköltség ,52 117,10 90,51 3. Energia ,58 101,01 137,93 Bérköltség, bérjárulékok és 4. személyi jellegű ,66 106,18 136,65 egyéb kifizetések 5. Szolgáltatások -Termelői ,94 112,89 92,36 6. Egyéb szolgáltatás ,44 67,37 115,11 7. Értékcsökkenési - leírás ,64 106,64 100,00 8. Egyéb ráfordítások ,09 90,24 92,42 9. Pénzügyi kiadások ,11 7,82 90,91 Összesen ,89 105,40 109,70

11 5. MUNKAERŐ Az 2013-as éves tervben előlátott munka elvégzéséhez szükséges dolgozói létszám megfelelő szakképzettséggel rendelkezésünkre áll. A vállalat dolgozói munkaegységekbe vannak beosztva. A vállalat részlegei (egységei): 1. Kommunális tevékenységet végzők 2. Igazgatás és adminisztráció Az idénymunkák elvégzése, valamint az évi szabadságok törvényes kihasználása miatt, négy idénymunkást kell alkalmazni meghatározott időre. A munkások részleg szerinti elrendezése ( ei becslés) Sorszám Szektor Foglalkoztatottak Százalék 1. Kommunális tevékenység 27 75,00 2. Adminisztráció 9 25,00 3. Összesen ,00 A munkások részleg szerinti elrendezése ( ei terv) Sorszám Szektor Foglalkoztatottak Százalék 1. Kommunális tevékenység 28 73,68 2. Adminisztráció 10 26,32 3. Összesen ,00

12 2/ A foglalkoztatottak iskolai végzettség szerint Tényállás napján régi alkalmazottak Sor szá Végzettség Terv Becslés Terv Mutató m /3 5/ Szakképzetlen munkás ,91 110,00 2. Szakképzett munkás ,33 100,00 3. Középfokú végzettség ,67 100,00 4. Főiskolai végzettség ,00 120,00 Összesen ,00 105,56 3/ A foglalkoztatottak életkor szerint Tényállás napján régi alkalmazottak Iskolai végzettség 40 évig évig évig évig évig 60 év felett Összesen Szakképzetlen munkás Szakképzett munkás Középfokú végzettség Főiskolai végzettség Összesen / A foglalkoztatottak életkor szerint Tényállás napján új alkalmazottak évig évig Iskolai végzettség 40 évig Szakképzetlen munkás Szakképzett munkás Középfokú végzettség Egyetemi végzettségű Összesen évig évig 60 év felett Összesen A foglalkoztatottak nemek szerint Tényállás napján év Terv a évre. Férfiak Nők 6 6 Összesen 36 38

13 5/ A foglalkoztatottak munkaév szerint Tényállás napján régi alkalmazottak Iskolai végzettség év Összesen évig évig évig évig évig felett Szakképzetlen munkás Szakképzett munkás Középfokú végzettség Főiskolai végzettség Összesen / A foglalkoztatottak munkaév szerint Tényállás napján új alkalmazottak Iskolai végzettség 20 évig évig évig évig Szakképzetlen munkás Szakképzett munkás Középfokú végzettség Egyetemi végzettségű Összesen évig 40 év felett Összesen 6. PÉNZÜGYI ÜZLETVITELI TERV A vállalat fő bevételi forrása kommunális szolgáltatásokból tevődik össze, amelyeket zömmel a község területén valósítunk meg. A pénzügyi terv alapját a Programban tervezett bevételek és kiadások képezik. Pénzügyi jelentéseinket a következő előírások alapján állítjuk össze: 1. Számviteli törvény; 2. Számlakeretről szóló szabályzat a vállalatok részére; 3. A pénzügyi jelentéseket szabályozó rendelet a vállalatok részére; 4. A nemzetközi számviteli szabványok normáinak figyelembe vétele; A számviteli törvényben lefektetett mércék alapján vállalatunk kis vállalatnak minősül. A 2013-es évre várható nyereség, az adó levonása után a vállalat anyagi alapjának bővítésére fordítódik az alapszabályzat szerint.

14 Sor szám EREDMÉNYMÉRLEG POZÍCIÓ Program 2012 ÖSSZEG (1000 din.) MUTATÓ MUTATÓ Becslés 2012 Program 2013 Becslés 2012/ Program 2012 Program 2013 / Becslés A RENDES ÜGYVITELBŐL EREDŐ BEVÉTELEK ,83 109,15 2. Értékesítésből eredő bevételek ,02 110,33 3. Érték(készlet) csökkenés ,00 287,11 4. Egyéb bevételek ,65 77,06 5. ÜZLETVITELI KÖLTSÉGEK ,48 109,21 6. Eladott áruk beszerzési értéke ,99 104,00 7. Anyagköltségek ,67 117,29 8. Bérköltség, bérjárulékok és személyi jellegű egyéb kifizetések ,60 136,65 9. Értékcsökkenési leírások ,00 100, Egyéb ráfordítások ,17 93, ÜZLETI NYERESÉG (1-5) ,54 91, PÉNZÜGYI RÁFORDÍTÁSOK ,00 90, KÖVETELÉSEK ÉRTÉKÉNEK KIIGAZÍTÁSA EGYÉB BEVÉTELEK ,00 0, ÜZLETI NYERESÉG ( ) ,38 41, ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY ,38 41, JÖVEDELEMADÓ ,52 41, ADÓZOTT EREDMÉNY (15-16) ,37 41,00

15 Sor szám VAGYONMÉRLEG POZÍCIÓ Helyzet ÖSSZEG (1000 din.) MUTATÓ MUTATÓ Becslés Program Becslés 2012 / Helyzet 2012 Program 2013 / Becslés ESZKÖZÖK ÁLLANDÓ VAGYON INGATLAN, BERENDEZÉS, FELSZERELÉS ÉS BIOLÓGIAI ESZKÖZÖK INGATLAN, BERENDEZÉS 3. ÉS FELSZERELÉS FORGÓ ESZKÖZÖK (5+6) ÁRUK RÖVIDLEJÁRATÚ KÖVETELÉSEK, ÉS KÉSZPÉNZ (7-9) 7. KÖVETELÉSEK SZÁMLAPÉNZ ÉS 8. KÉSZPÉNZ ÁLTALÁNOS HOZZÁADOTT ÉRTÉK ADÓ (ÁFA) ÉS AKTÍV IDŐELHATÁROLÁS 10. ÜZLETI TULAJDON (1+4) AKTÍVÁK ÖSSZESEN MÉRLEGEN KÍVÜLI AKTÍVÁK 13. FORRÁSOK TŐKE ( ) ALAP ÉS A TÖBBI TŐKE TARTALÉKOK NEM FELOSZTOTT NYERESÉG HOSSZÚ TÁVÚ REZERVÁK ÉS KÖTELESSÉGEK (18+20) HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK HOSSZÚ TÁVÚ HITELEK RÖVID TÁVÚ 20. KÖTELESSÉGEK ( ) ÜZLETI KÖTELESSÉGEK ÁFA ÉS EGYÉB KÖZBEVÉTEL IRÁNTI KÖTELEZETTSÉG EGYÉB RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ÉS PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁS 24 ELHALASZTOTT ADÓKÖT PASSZÍVÁK ÖSSZESEN 25. (13+17) MÉRLEGEN KÍVÜLI 26. PASSZÍVÁK

16 BERUHÁZÁSOK Beruházásait a vállalat 2013-ban saját forrásból tervezi elvégezni ,00 dinár összegében. A beruházás a kommunális eszközök fejlesztésére lesz fordítva. Beruházási befektetések építési objektumok (dinárban) Sor Létesítmény Megvalósított Terv Becslés Terv Mutató szám neve /3 5/3 6/ Vásártér, Kolumbárium és utak Beruházási befektetések felszerelésre (dinárban) Sor Felszerelés Megvalósított Terv Becslés Terv Mutató szám /3 5/3 6/ A meglévő tevékenység szinten tartása ,91 239,36 225,72 2. Összesen: ,91 239,36 225,72 Sor szá m A befektetések technikai szerkezete Összesen ( dinárban) Leírás 2011 Terv Becslés Terv Mutató /3 5/3 6/ Építési objektumok Felszerelés ,92 239,36 225,72 3. Összesen ,95 318,94 169,40 A befektetések forrása - Összesen ( dinárban) Sor Források Terv Becslés Terv Mutató 2011 szám /3 5/3 6/ Saját eszközök ,95 318,94 169,4 2. Hitel Összesen ,95 318,94 540,28

17 BÉREK A bérszint és a bérmassza megállapításakor a évre a következőkből indultunk ki: 1. A tervezett szolgáltatások elvégzéséhez szükséges dolgozói létszám 2013-re. 2. Kollektív szerződések a vállalati szakszervezettel és az alapítóval 3. A munkaszervezését és a munkahelyi besorolásokat szabályzó szabályzat 4. Fiszkális stratégiá tervezete a évre, és évi vetülettel A kollektív szerződés értelmében a munkabér a vállalat pénzügyi eredményétől függ, a községi átlag alakulását figyelembe véve. A kollektív szerződés értelmében nem lehet kevesebb 10%-nál és több mint 40%-a a községi átlagnak (a legegyszerűbb munka árát alapul véve). 1. A bértömeg tervezése a Kormány által kiadott utasítások alapján történt. Ezen utasítás magába foglalja a tervezés módját és annak követését a lokális szinten alapított közvállalatoknál a évben. 2. Ugyanezt a módszert alkalmaztuk az Igazgató és ellenőrzőbizottság kültagjainak térítményét illetően. Az ily módon megállapított bértömeg a dolgozók reálbérének további csökkenéséhez vezet, és lehetetlenné teszi az Egyéni kollektív Szerződés maradéktalan alkalmazását. A VÁLLALATBAN AZ ALÁBBI MUNKÁK SZÁMÍTANAK ÜGYVITELI MUNKAKÖRNEK A közvállalatokban dolgozók béreinek ellenőrzését szabályozó rendelet alapján a vállalatban az alábbi munkák számítanak ügyviteli munkakörnek: 1. Igazgató 2. Műszaki szolgálat vezetője

18 7. MELLÉKLETEK MELLÉKLET 1. Keresetek és térítések 2012 évben - Terv - régi alkalmazottak (dinárba kifejezett összeg) HÓNAP FIZETÉSEK (A évi gazdálkodási tervből)* Szerződés szerinti kifizetés** Más bevételek (jubiláris jutalmak, solid. segítség, végkielégítés) Költségtérítések (szolgálati utakra, munkára és haza utazásra, tereppótlék) Haszonból való kereset (osztalék) Foglalkoztatotta k Szerződés alapján alkalmazott személyek Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December ÖSSZESEN: * Munkáltató által fizetett járulékok nélkül ** Beleszámítva minden szerződést és térítést az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak 18

19 MELLÉKLET 1. Keresetek és térítések 2012 évben - Terv új alkalmazottak HÓNAP FIZETÉSEK (A évi gazdálkodási tervből)* Szerződés szerinti kifizetés** Más bevételek (jubiláris jutalmak, szolid. segítség, végkielégítés) Költségtérítések (szolgálati utakra, munkára és haza utazásra, tereppótlék) * Munkáltató által fizetett járulékok nélkül ** Beleszámítva minden szerződést és térítést az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak Haszonból való kereset (osztalék) (dinárba kifejezett összeg) Foglalkoztatottak Szerződés alapján alkalmazott személyek Január - - Február - - Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December ÖSSZESEN:

20 MELLÉKLET 1. Keresetek és térítések 2012 évben - Terv - Összeg (régi alkalmazottak + új alkalmazottak) HÓNAP FIZETÉSEK (A évi gazdálkodási tervből)* Szerződés szerinti kifizetés** Más bevételek (jubiláris jutalmak, szolid. segítség, végkielégítés) Költségtérítések (szolgálati utakra, munkára és haza utazásra, tereppótlék) * Munkáltató által fizetett járulékok nélkül ** Beleszámítva minden szerződést és térítést az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak Haszonból való kereset (osztalék) (dinárba kifejezett összeg) Foglalkoztatottak Szerződés alapján alkalmazott személyek Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December ÖSSZESEN:

21 MELLÉKLET 2. Keresetek és térítések 2012 évben - Becslés régi alkalmazottak HÓNAP BÉRMASSZA (DPOD és ZIP nyomtatványokról)* Szerződés szerinti kifizetés** Más bevételek (jubiláris jutalmak, szolid. segítség, végkielégítés) Költségtérítések (szolgálati utakra, munkára és haza utazásra, tereppótlék) * Munkáltató által fizetett járulékok nélkül ** Beleszámítva minden szerződést és térítést az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak Haszonból való kereset (osztalék) (dinárba kifejezett összeg) Foglalkoztatottak Szerződés alapján alkalmazott személyek Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December ÖSSZESEN:

22 MELLÉKLET 2. Keresetek és térítések 2012 évben - Becslés új alkalmazottak HÓNAP BÉRMASSZA (DPOD és ZIP nyomtatványokról)* Szerződés szerinti kifizetés** Más bevételek (jubiláris jutalmak, szolid. segítség, végkielégítés) Költségtérítések (szolgálati utakra, munkára és haza utazásra, tereppótlék) Haszonból való kereset (osztalék) (dinárba kifejezett összeg) Foglalkoztatottak Szerződés alapján alkalmazott személyek Január - - Február - - Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December ÖSSZESEN: * Munkáltató által fizetett járulékok nélkül ** Beleszámítva minden szerződést és térítést az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak 22

23 MELLÉKLET 2. Keresetek és térítések 2012 évben - Becslés Összeg (régi alkalmazottak + új alkalmazottak) HÓNAP BÉRMASSZA (DPOD és ZIP nyomtatványokról)* Szerződés szerinti kifizetés** Más bevételek (jubiláris jutalmak, solid. segítség, végkielégítés) Költségtérítések (szolgálati utakra, munkára és haza utazásra, tereppótlék) * Munkáltató által fizetett járulékok nélkül ** Beleszámítva minden szerződést és térítést az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak Haszonból való kereset (osztalék) (dinárba kifejezett összeg) Foglalkoztatottak Szerződés alapján alkalmazott személyek Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December ÖSSZESEN:

24 MELLÉKLET 3. Keresetek és térítések Terv Régi alkalmazottak HÓNAP BÉRMASSZA (DPOD és ZIP nyomtatványokról)* Szerződés szerinti kifizetés** Más bevételek (jubiláris jutalmak, solid. segítség, végkielégítés) Költségtérítések (szolgálati utakra, munkára és haza utazásra, tereppótlék) Haszonból való kereset (osztalék) (dinárba kifejezett összeg) Foglalkoztatottak Szerződés alapján alkalmazott személyek Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December ÖSSZESEN: * Munkáltató által fizetett járulékok nélkül ** Beleszámítva minden szerződést és térítést az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak A 4. oszlopban januárra előlátott ,00 dinár a 2012-ben szolidáris segítségre van előlátva. A 4. oszlopban februárra előlátott ,00 dinár a 2012-ben nyugdíjba vonuló dolgozói végkielégítését tartalmazza. 24

25 MELLÉKLET 4. Keresetek és térítések Terv Új alkalmazottak HÓNAP BÉRMASSZA (DPOD és ZIP nyomtatványokról)* Szerződés szerinti kifizetés** Más bevételek (jubiláris jutalmak, solid. segítség, végkielégítés) Költségtérítések (szolgálati utakra, munkára és haza utazásra, tereppótlék) * Munkáltató által fizetett járulékok nélkül ** Beleszámítva minden szerződést és térítést az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak Haszonból való kereset (osztalék) (dinárba kifejezett összeg) Foglalkoztatottak Szerződés alapján alkalmazott személyek Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December ÖSSZESEN: